Порядок открытия счета эскроу
Подборка наиболее важных документов по запросу Порядок открытия счета эскроу (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
Статья: Правовое регулирование института эскроу в Российской Федерации: проблемы теории и практики
(Короткова М.В.)
("Правовое регулирование экономической деятельности. ПРЭД", 2024, N 1)Необходимо отметить также пробел, связанный с регламентацией возврата имущества депоненту при прекращении договора (ст. 926.8 ГК РФ). Гражданское законодательство никак не регламентирует ситуацию, при которой бенефициар исполняет обязательство перед депонентом, но не успевает передать подтверждающие документы до момента прекращения договора условного депонирования. В целом это тоже можно отнести к рискам бенефициара. Тем не менее представляется правильным законодательно закрепить обязанность эскроу-агента либо лиц, представляющих его интересы, по установлению при наступлении указанных в ГК РФ оснований прекращения договора условного депонирования факта наличия оснований для передачи депонированного имущества бенефициару. При этом порядок и сроки осуществления данной обязанности могут быть урегулированы самими сторонами в договоре условного депонирования.
(Короткова М.В.)
("Правовое регулирование экономической деятельности. ПРЭД", 2024, N 1)Необходимо отметить также пробел, связанный с регламентацией возврата имущества депоненту при прекращении договора (ст. 926.8 ГК РФ). Гражданское законодательство никак не регламентирует ситуацию, при которой бенефициар исполняет обязательство перед депонентом, но не успевает передать подтверждающие документы до момента прекращения договора условного депонирования. В целом это тоже можно отнести к рискам бенефициара. Тем не менее представляется правильным законодательно закрепить обязанность эскроу-агента либо лиц, представляющих его интересы, по установлению при наступлении указанных в ГК РФ оснований прекращения договора условного депонирования факта наличия оснований для передачи депонированного имущества бенефициару. При этом порядок и сроки осуществления данной обязанности могут быть урегулированы самими сторонами в договоре условного депонирования.
Ситуация: В каких случаях и в каком порядке средства материнского капитала подлежат возврату в СФР?
("Электронный журнал "Азбука права", 2026)публично-правовая компания "Фонд развития территорий" (далее - Фонд развития территорий) выплатила возмещение в связи с признанием застройщика банкротом и открытием в отношении него конкурсного производства;
("Электронный журнал "Азбука права", 2026)публично-правовая компания "Фонд развития территорий" (далее - Фонд развития территорий) выплатила возмещение в связи с признанием застройщика банкротом и открытием в отношении него конкурсного производства;
Нормативные акты
Федеральный закон от 25.12.2018 N 478-ФЗ
(ред. от 30.12.2021)
"О внесении изменений в Федеральный закон "Об участии в долевом строительстве многоквартирных домов и иных объектов недвижимости и о внесении изменений в некоторые законодательные акты Российской Федерации" и отдельные законодательные акты Российской Федерации"
(с изм. и доп., вступ. в силу с 01.03.2022)"7.1. Застройщик уведомляет уполномоченный банк, в котором открыты счета эскроу участников долевого строительства, о наступлении предусмотренного пунктом 1 части 7 настоящей статьи основания для отказа в одностороннем порядке участника долевого строительства от договора участия в долевом строительстве и размещает соответствующую информацию в единой информационной системе жилищного строительства, указанной в статье 23.3 настоящего Федерального закона, в течение пяти рабочих дней после дня наступления такого основания.";
(ред. от 30.12.2021)
"О внесении изменений в Федеральный закон "Об участии в долевом строительстве многоквартирных домов и иных объектов недвижимости и о внесении изменений в некоторые законодательные акты Российской Федерации" и отдельные законодательные акты Российской Федерации"
(с изм. и доп., вступ. в силу с 01.03.2022)"7.1. Застройщик уведомляет уполномоченный банк, в котором открыты счета эскроу участников долевого строительства, о наступлении предусмотренного пунктом 1 части 7 настоящей статьи основания для отказа в одностороннем порядке участника долевого строительства от договора участия в долевом строительстве и размещает соответствующую информацию в единой информационной системе жилищного строительства, указанной в статье 23.3 настоящего Федерального закона, в течение пяти рабочих дней после дня наступления такого основания.";
Федеральный закон от 30.12.2004 N 214-ФЗ
(ред. от 09.04.2026)
"Об участии в долевом строительстве многоквартирных домов и иных объектов недвижимости и о внесении изменений в некоторые законодательные акты Российской Федерации"11) о банке, в котором участниками долевого строительства должны быть открыты счета эскроу в случае привлечения денежных средств участников долевого строительства в порядке, предусмотренном статьей 15.4 настоящего Федерального закона;
(ред. от 09.04.2026)
"Об участии в долевом строительстве многоквартирных домов и иных объектов недвижимости и о внесении изменений в некоторые законодательные акты Российской Федерации"11) о банке, в котором участниками долевого строительства должны быть открыты счета эскроу в случае привлечения денежных средств участников долевого строительства в порядке, предусмотренном статьей 15.4 настоящего Федерального закона;
"Комментарий к Федеральному закону от 13 июля 2015 г. N 218-ФЗ "О государственной регистрации недвижимости"
(постатейный)
(3-е издание, переработанное и дополненное)
(Борисов А.Н.)
("Юстицинформ", 2023)предоставление государственной корпорации "Агентство по страхованию вкладов" в порядке, установленном федеральным органом в области государственной регистрации по согласованию с указанной государственной корпорацией, информации, подтверждающей факт осуществления государственной регистрации прав на недвижимое имущество и сделок с ним по договору купли-продажи, в связи с которым открыт счет эскроу в банке, в отношении которого наступил страховой случай, по состоянию на день наступления страхового случая.
(постатейный)
(3-е издание, переработанное и дополненное)
(Борисов А.Н.)
("Юстицинформ", 2023)предоставление государственной корпорации "Агентство по страхованию вкладов" в порядке, установленном федеральным органом в области государственной регистрации по согласованию с указанной государственной корпорацией, информации, подтверждающей факт осуществления государственной регистрации прав на недвижимое имущество и сделок с ним по договору купли-продажи, в связи с которым открыт счет эскроу в банке, в отношении которого наступил страховой случай, по состоянию на день наступления страхового случая.
"Предпринимательское право: учебник: в 2 т."
(том 2)
(6-е издание, переработанное и дополненное)
(под ред. В.Ф. Попондопуло)
("Проспект", 2023)Специальные банковские счета, в том числе специальные банковские счета банковского платежного агента, банковского платежного субагента, платежного агента, поставщика, торговый банковский счет, клиринговый банковский счет, счет гарантийного фонда платежной системы, номинальный счет, счет эскроу, залоговый счет, специальный банковский счет должника, открываются юридическим лицам, физическим лицам, индивидуальным предпринимателям, физическим лицам, занимающимся в установленном законодательством РФ порядке частной практикой, в случаях и в порядке, установленных законодательством РФ для осуществления предусмотренных им операций соответствующего вида.
(том 2)
(6-е издание, переработанное и дополненное)
(под ред. В.Ф. Попондопуло)
("Проспект", 2023)Специальные банковские счета, в том числе специальные банковские счета банковского платежного агента, банковского платежного субагента, платежного агента, поставщика, торговый банковский счет, клиринговый банковский счет, счет гарантийного фонда платежной системы, номинальный счет, счет эскроу, залоговый счет, специальный банковский счет должника, открываются юридическим лицам, физическим лицам, индивидуальным предпринимателям, физическим лицам, занимающимся в установленном законодательством РФ порядке частной практикой, в случаях и в порядке, установленных законодательством РФ для осуществления предусмотренных им операций соответствующего вида.
Ситуация: Как физическому лицу - нерезиденту открыть банковский счет?
("Электронный журнал "Азбука права", 2026)Описанный выше порядок актуален также для открытия специальных банковских счетов: номинального счета и счета эскроу. В данном случае помимо документов и сведений, перечисленных выше, в банк необходимо представить документы, содержащие сведения о бенефициаре или о порядке получения от владельца счета информации о бенефициаре (бенефициарах) (абз. 3 п. 3.4 Инструкции).
("Электронный журнал "Азбука права", 2026)Описанный выше порядок актуален также для открытия специальных банковских счетов: номинального счета и счета эскроу. В данном случае помимо документов и сведений, перечисленных выше, в банк необходимо представить документы, содержащие сведения о бенефициаре или о порядке получения от владельца счета информации о бенефициаре (бенефициарах) (абз. 3 п. 3.4 Инструкции).
Ситуация: Какие банковские счета и для каких целей могут открывать физические лица?
("Электронный журнал "Азбука права", 2026)Относительно порядка открытия текущего счета см., например, ситуацию "Как физическому лицу открыть текущий счет в банке?".
("Электронный журнал "Азбука права", 2026)Относительно порядка открытия текущего счета см., например, ситуацию "Как физическому лицу открыть текущий счет в банке?".
Статья: Номинальный счет: проблемы доктринальной идентификации, судебной практики и перспективы развития в цифровой экономике
(Крохина Ю.А.)
("Банковское право", 2023, N 1)Не идентифицируют номинальный счет и акты Банка России. Впервые данный вид счета был упомянут в Инструкции Банка России от 30 мая 2014 г. N 153-И "Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам), депозитных счетов" <5>, которая отнесла номинальный счет к специальным банковским счетам, но при этом, аналогично ГК РФ, не дала его определения. Пришедшая ей на смену Инструкция Банка России от 30 июня 2021 г. N 204-И "Об открытии, ведении и закрытии банковских счетов и счетов по вкладам (депозитам)" <6> не устанавливает юридических признаков номинального счета и ограничивается только отсылочной нормой о том, что "специальные банковские счета (в том числе залоговые счета, номинальные счета, счета эскроу) открываются клиентам в случаях и порядке, которые установлены законодательством Российской Федерации для осуществления предусмотренных им операций соответствующего вида" (п. 2.8). Вместе с тем важным правилом нового правового регулирования следует считать вменяемую банкам обязанность при открытии номинального счета располагать сведениями о бенефициаре (бенефициарах) или о порядке получения от владельца счета информации о бенефициаре (бенефициарах) (п. 3.4).
(Крохина Ю.А.)
("Банковское право", 2023, N 1)Не идентифицируют номинальный счет и акты Банка России. Впервые данный вид счета был упомянут в Инструкции Банка России от 30 мая 2014 г. N 153-И "Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам), депозитных счетов" <5>, которая отнесла номинальный счет к специальным банковским счетам, но при этом, аналогично ГК РФ, не дала его определения. Пришедшая ей на смену Инструкция Банка России от 30 июня 2021 г. N 204-И "Об открытии, ведении и закрытии банковских счетов и счетов по вкладам (депозитам)" <6> не устанавливает юридических признаков номинального счета и ограничивается только отсылочной нормой о том, что "специальные банковские счета (в том числе залоговые счета, номинальные счета, счета эскроу) открываются клиентам в случаях и порядке, которые установлены законодательством Российской Федерации для осуществления предусмотренных им операций соответствующего вида" (п. 2.8). Вместе с тем важным правилом нового правового регулирования следует считать вменяемую банкам обязанность при открытии номинального счета располагать сведениями о бенефициаре (бенефициарах) или о порядке получения от владельца счета информации о бенефициаре (бенефициарах) (п. 3.4).
Готовое решение: Когда и как можно расторгнуть договор из-за банкротства контрагента
(КонсультантПлюс, 2026)от договора с застройщиком, предусматривающего передачу жилого помещения, и (или) от договора, предусматривающего передачу машино-места и нежилого помещения, можно отказаться в течение 45 дней со дня получения уведомления конкурсного управляющего об открытии конкурсного производства и о возможности предъявления требований участников строительства. Уведомление, опубликованное в установленном порядке, считается полученным по истечении 15 дней со дня опубликования (п. п. 2, 4 ст. 201.4, п. 1 ст. 201.5 Закона о банкротстве). Отметим, если вы внесли цену договора участия в долевом строительстве на счет эскроу, то можете отказаться от любого помещения (машино-места) в любое время (п. 2 ст. 201.12-2 Закона о банкротстве);
(КонсультантПлюс, 2026)от договора с застройщиком, предусматривающего передачу жилого помещения, и (или) от договора, предусматривающего передачу машино-места и нежилого помещения, можно отказаться в течение 45 дней со дня получения уведомления конкурсного управляющего об открытии конкурсного производства и о возможности предъявления требований участников строительства. Уведомление, опубликованное в установленном порядке, считается полученным по истечении 15 дней со дня опубликования (п. п. 2, 4 ст. 201.4, п. 1 ст. 201.5 Закона о банкротстве). Отметим, если вы внесли цену договора участия в долевом строительстве на счет эскроу, то можете отказаться от любого помещения (машино-места) в любое время (п. 2 ст. 201.12-2 Закона о банкротстве);
"Способы обеспечения исполнения договорных обязательств в предпринимательских отношениях: учебное пособие"
(Астапова Т.Ю.)
("Проспект", 2022)В случае если эскроу-агентом является банк, то он должен открыть специальный счет эскроу. Также специальный счет эскроу открывается при исполнении обязательств по другим договорам, в которых ГК РФ и иные законы предусматривают обязательное зачисление денежных средств на специальный счет. Например, в долевом строительстве в обязательном порядке расчеты дольщика через счет эскроу предусмотрены ст. 15.4, 15.5 Закона об участии в долевом строительстве многоквартирных домов и иных объектов недвижимости.
(Астапова Т.Ю.)
("Проспект", 2022)В случае если эскроу-агентом является банк, то он должен открыть специальный счет эскроу. Также специальный счет эскроу открывается при исполнении обязательств по другим договорам, в которых ГК РФ и иные законы предусматривают обязательное зачисление денежных средств на специальный счет. Например, в долевом строительстве в обязательном порядке расчеты дольщика через счет эскроу предусмотрены ст. 15.4, 15.5 Закона об участии в долевом строительстве многоквартирных домов и иных объектов недвижимости.
Статья: Ответы Банка России на вопросы (предложения) банков, поступившие в рамках ежегодной встречи кредитных организаций с руководством регулятора (Приложение к Письму Банка России от 24.07.2023 N 03-23-16/6611)
("Официальный сайт Ассоциации "Россия", 2023)Также отмечаем, что положения о документах и сведениях, необходимых для открытия счета, а также о порядке документирования сведений о бенефициаре по счету эскроу согласно пункту 8.1 Инструкции Банка России N 204-И определяются банком в банковских правилах.
("Официальный сайт Ассоциации "Россия", 2023)Также отмечаем, что положения о документах и сведениях, необходимых для открытия счета, а также о порядке документирования сведений о бенефициаре по счету эскроу согласно пункту 8.1 Инструкции Банка России N 204-И определяются банком в банковских правилах.
Статья: Особенности оформления наследственных прав по счету эскроу, открытому для расчетов по договору участия в долевом строительстве
(Наземцев Д.М.)
("Нотариальный вестник", 2022, N 9)Указанный счет открывается в порядке, предусмотренном § 3 гл. 45 Гражданского кодекса Российской Федерации (ГК РФ), путем заключения договора счета эскроу между эскроу-агентом (уполномоченным банком), депонентом (участником долевого строительства) и бенефициаром (застройщиком). Законодатель указывает нам на то, что правовые нормы о счетах эскроу, предусмотренные в Федеральном законе от 30.12.2004 N 214-ФЗ "Об участии в долевом строительстве многоквартирных домов и иных объектов недвижимости и о внесении изменений в некоторые законодательные акты Российской Федерации" (далее - Закон N 214-ФЗ), являются специальными по отношению к общим положениям ГК РФ. Это означает, что общие положения ГК РФ о счетах эскроу подлежат применению к правоотношениям, связанным с расчетами по договору участия в долевом строительстве при помощи счетов эскроу, только в том случае, если не противоречат специальным нормам о счетах эскроу, предусмотренным Законом N 214-ФЗ <1>. Из ст. 860.7 ГК РФ следует, что договор счета эскроу является трехсторонним: эскроу-агент, депонент и бенефициар. Особенность эскроу-отношений заключается в том, что они представляют собой сложные, многоуровневые правоотношения, потому что возникают на основании другого существующего правоотношения, изначально появляющегося между кредитором и должником <2>. Применительно к теме настоящей статьи важно подчеркнуть установленные законодателем ограничения в отношении счетов эскроу, которые не применяются при открытии банковских счетов по общим правилам. Выделим некоторые из них.
(Наземцев Д.М.)
("Нотариальный вестник", 2022, N 9)Указанный счет открывается в порядке, предусмотренном § 3 гл. 45 Гражданского кодекса Российской Федерации (ГК РФ), путем заключения договора счета эскроу между эскроу-агентом (уполномоченным банком), депонентом (участником долевого строительства) и бенефициаром (застройщиком). Законодатель указывает нам на то, что правовые нормы о счетах эскроу, предусмотренные в Федеральном законе от 30.12.2004 N 214-ФЗ "Об участии в долевом строительстве многоквартирных домов и иных объектов недвижимости и о внесении изменений в некоторые законодательные акты Российской Федерации" (далее - Закон N 214-ФЗ), являются специальными по отношению к общим положениям ГК РФ. Это означает, что общие положения ГК РФ о счетах эскроу подлежат применению к правоотношениям, связанным с расчетами по договору участия в долевом строительстве при помощи счетов эскроу, только в том случае, если не противоречат специальным нормам о счетах эскроу, предусмотренным Законом N 214-ФЗ <1>. Из ст. 860.7 ГК РФ следует, что договор счета эскроу является трехсторонним: эскроу-агент, депонент и бенефициар. Особенность эскроу-отношений заключается в том, что они представляют собой сложные, многоуровневые правоотношения, потому что возникают на основании другого существующего правоотношения, изначально появляющегося между кредитором и должником <2>. Применительно к теме настоящей статьи важно подчеркнуть установленные законодателем ограничения в отношении счетов эскроу, которые не применяются при открытии банковских счетов по общим правилам. Выделим некоторые из них.
Статья: Баланс обособленного подразделения
(Верещагин С.А.)
("Бухгалтерский учет", 2024, N 7)Порядок открытия, ведения и закрытия банковских счетов, а также счетов по вкладам (депозитам) установлен Инструкцией Банка России от 30.06.2021 N 204-И. Банковские счета делятся на: текущие, расчетные, бюджетные, корреспондентские, публичные депозитные, доверительного управления, специальные (залоговые, номинальные, эскроу), по вкладам и депозитам.
(Верещагин С.А.)
("Бухгалтерский учет", 2024, N 7)Порядок открытия, ведения и закрытия банковских счетов, а также счетов по вкладам (депозитам) установлен Инструкцией Банка России от 30.06.2021 N 204-И. Банковские счета делятся на: текущие, расчетные, бюджетные, корреспондентские, публичные депозитные, доверительного управления, специальные (залоговые, номинальные, эскроу), по вкладам и депозитам.