Понятие и виды кредитных организаций
Подборка наиболее важных документов по запросу Понятие и виды кредитных организаций (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
Статья: Размещение бюджетных средств на банковских депозитах: некоторые проблемы регулирования
(Кукушкин В.М.)
("Имущественные отношения в Российской Федерации", 2023, N 5)<2> См.: Рыбакова С.В. Понятие и виды финансовой правосубъектности кредитных организаций // Вестник Саратовской государственной юридической академии. Дополнительный выпуск. 2012. N 85. С. 188.
(Кукушкин В.М.)
("Имущественные отношения в Российской Федерации", 2023, N 5)<2> См.: Рыбакова С.В. Понятие и виды финансовой правосубъектности кредитных организаций // Вестник Саратовской государственной юридической академии. Дополнительный выпуск. 2012. N 85. С. 188.
Статья: Затраты на предоставление независимой гарантии в качестве обеспечения исполнения контракта на выполнение строительных работ
(Гурин О.)
("Прогосзаказ.рф", 2024, N 3)<1> С 1 января 2022 г. в Законе N 44-ФЗ термин "банковская гарантия" уступил место более широкому понятию "независимая гарантия". На первый взгляд для целей настоящей статьи это терминологическое отличие значимой роли не играет. С другой стороны, в силу п. 3 ст. 368 ГК РФ банковские гарантии - это независимые гарантии, которые выдаются банками или иными кредитными организациями (т.е. эти понятия соотносятся как вид и род). В п. 161 Методики говорится о затратах, связанных с предоставлением исключительно банковской гарантии, поэтому в случае предоставления участником закупки независимой гарантии, полученной, например, в региональной гарантийной организации (см. п. 3 ч. 1 ст. 45 Закона N 44-ФЗ), возникает вопрос о том, применимы ли к такой гарантии положения п. 161 Методики.
(Гурин О.)
("Прогосзаказ.рф", 2024, N 3)<1> С 1 января 2022 г. в Законе N 44-ФЗ термин "банковская гарантия" уступил место более широкому понятию "независимая гарантия". На первый взгляд для целей настоящей статьи это терминологическое отличие значимой роли не играет. С другой стороны, в силу п. 3 ст. 368 ГК РФ банковские гарантии - это независимые гарантии, которые выдаются банками или иными кредитными организациями (т.е. эти понятия соотносятся как вид и род). В п. 161 Методики говорится о затратах, связанных с предоставлением исключительно банковской гарантии, поэтому в случае предоставления участником закупки независимой гарантии, полученной, например, в региональной гарантийной организации (см. п. 3 ч. 1 ст. 45 Закона N 44-ФЗ), возникает вопрос о том, применимы ли к такой гарантии положения п. 161 Методики.
Нормативные акты
Федеральный закон от 02.12.1990 N 395-1
(ред. от 31.07.2025)
"О банках и банковской деятельности"
(с изм. и доп., вступ. в силу с 24.11.2025)Кредитная организация - юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) Центрального банка Российской Федерации (Банка России) имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные настоящим Федеральным законом. Кредитная организация образуется на основе любой формы собственности как хозяйственное общество.
(ред. от 31.07.2025)
"О банках и банковской деятельности"
(с изм. и доп., вступ. в силу с 24.11.2025)Кредитная организация - юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) Центрального банка Российской Федерации (Банка России) имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные настоящим Федеральным законом. Кредитная организация образуется на основе любой формы собственности как хозяйственное общество.
Статья: Спортивные "фейки": уголовно-правовой и криминологический аспекты в разрезе ст. 207.2 УК РФ
(Сараев В.В.)
("Российский следователь", 2023, N 1)Федеральным законом от 18 марта 2019 г. N 31-ФЗ "О внесении изменений в статью 15.3 Федерального закона "Об информации, информационных технологиях и о защите информации" <15> введено новое понятие - недостоверная общественно значимая информация, распространяемая под видом достоверных сообщений, которая создает угрозу причинения вреда жизни и (или) здоровью граждан, имуществу, угрозу массового нарушения общественного порядка и (или) общественной безопасности либо угрозу создания помех функционированию или прекращения функционирования объектов жизнеобеспечения, транспортной или социальной инфраструктуры, кредитных организаций, объектов энергетики, промышленности или связи <16>.
(Сараев В.В.)
("Российский следователь", 2023, N 1)Федеральным законом от 18 марта 2019 г. N 31-ФЗ "О внесении изменений в статью 15.3 Федерального закона "Об информации, информационных технологиях и о защите информации" <15> введено новое понятие - недостоверная общественно значимая информация, распространяемая под видом достоверных сообщений, которая создает угрозу причинения вреда жизни и (или) здоровью граждан, имуществу, угрозу массового нарушения общественного порядка и (или) общественной безопасности либо угрозу создания помех функционированию или прекращения функционирования объектов жизнеобеспечения, транспортной или социальной инфраструктуры, кредитных организаций, объектов энергетики, промышленности или связи <16>.
Статья: Банки как участники налоговых правоотношений
(Киселева Н.В.)
("Банковское право", 2021, N 3)Заметим, что, формулируя понятие банка в ст. 11 НК РФ, законодатель еще не учитывал, что лицензии у банков могут быть универсальными и базовыми. Так, для целей налогового законодательства не имеет значения вид лицензии банка, а главное, чтобы она имела место быть у кредитной организации и была выдана Центральным банком Российской Федерации (далее - Центральный банк РФ).
(Киселева Н.В.)
("Банковское право", 2021, N 3)Заметим, что, формулируя понятие банка в ст. 11 НК РФ, законодатель еще не учитывал, что лицензии у банков могут быть универсальными и базовыми. Так, для целей налогового законодательства не имеет значения вид лицензии банка, а главное, чтобы она имела место быть у кредитной организации и была выдана Центральным банком Российской Федерации (далее - Центральный банк РФ).
Статья: Цифровые банки на рынке банковских услуг: необходимость правового регулирования деятельности
(Ручкина Г.Ф.)
("Банковское право", 2024, N 4)Вместе с тем функционирование цифровых банков предполагает необходимость анализа их деятельности и выявления особых признаков, характеризующих их специфику. Например, Д.Б. Миннигулова и Н.Р. Валишина на основе раскрытых признаков необанка сформулировали его понятие "как цифровой кредитной организации, имеющей исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц" <13>.
(Ручкина Г.Ф.)
("Банковское право", 2024, N 4)Вместе с тем функционирование цифровых банков предполагает необходимость анализа их деятельности и выявления особых признаков, характеризующих их специфику. Например, Д.Б. Миннигулова и Н.Р. Валишина на основе раскрытых признаков необанка сформулировали его понятие "как цифровой кредитной организации, имеющей исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц" <13>.
Статья: О категории "электронные денежные средства"
(Алексеева О.М.)
("Право и бизнес", 2022, N 4)Говоря о безналичных денежных средствах и ЭДС, можно сказать, что эти категории соотносятся как общее и частное, как родовое и видовое понятие. Все безналичные ДС можно разделить на два вида: 1) учитываемые без открытия банковского счета и 2) учитываемые с использованием банковского счета ("классические" безналичные ДС). ЭДС является по отношению к безналичным ДС видовым понятием, своего рода частным случаем безналичных ДС.
(Алексеева О.М.)
("Право и бизнес", 2022, N 4)Говоря о безналичных денежных средствах и ЭДС, можно сказать, что эти категории соотносятся как общее и частное, как родовое и видовое понятие. Все безналичные ДС можно разделить на два вида: 1) учитываемые без открытия банковского счета и 2) учитываемые с использованием банковского счета ("классические" безналичные ДС). ЭДС является по отношению к безналичным ДС видовым понятием, своего рода частным случаем безналичных ДС.
"Предпринимательское право: проблемы теории и правоприменения: монография"
(Курбатов А.Я.)
("Юстицинформ", 2022)Через понятие "банковская операция" обозначаются те виды деятельности, которые может осуществлять только банк или иная кредитная организация. Они указываются в лицензии Банка России. Право их осуществлять возникает в силу прямого указания в лицензии. Примеры - привлечение вкладов, открытие и ведение банковских счетов, размещение средств, инкассация, т.е., по сути, это сделки не в специальном, а в общем гражданско-правовом смысле.
(Курбатов А.Я.)
("Юстицинформ", 2022)Через понятие "банковская операция" обозначаются те виды деятельности, которые может осуществлять только банк или иная кредитная организация. Они указываются в лицензии Банка России. Право их осуществлять возникает в силу прямого указания в лицензии. Примеры - привлечение вкладов, открытие и ведение банковских счетов, размещение средств, инкассация, т.е., по сути, это сделки не в специальном, а в общем гражданско-правовом смысле.
Статья: Правовое регулирование деятельности банка развития по гарантийной поддержке общественно значимых проектов
(Кузнецов С.В.)
("Право и экономика", 2021, N 12)Соискатель кафедры предпринимательского права Юридического факультета МГУ имени М.В. Ломоносова. Родился 21 января 1965 г. в г. Москве. В 1987 г. окончил Московский государственный институт международных отношений. В 2008 г. защитил диссертацию на соискание ученой степени кандидата экономических наук по специальности 08.00.2010 "Финансы, денежное обращение и кредит" по теме "Ссудная задолженность кредитных организаций: проблемы и инструменты ее урегулирования" в Академии народного хозяйства при Правительстве Российской Федерации.
(Кузнецов С.В.)
("Право и экономика", 2021, N 12)Соискатель кафедры предпринимательского права Юридического факультета МГУ имени М.В. Ломоносова. Родился 21 января 1965 г. в г. Москве. В 1987 г. окончил Московский государственный институт международных отношений. В 2008 г. защитил диссертацию на соискание ученой степени кандидата экономических наук по специальности 08.00.2010 "Финансы, денежное обращение и кредит" по теме "Ссудная задолженность кредитных организаций: проблемы и инструменты ее урегулирования" в Академии народного хозяйства при Правительстве Российской Федерации.
Статья: Правовое регулирование внедрения и использования цифровых валют, эмитируемых центральными банками, в Российской Федерации и зарубежных странах
(Исмаилов И.Ш.)
("Финансовое право", 2023, N 9)По мнению многих ученых, ключевым отличием цифровых денег станет исключительно цифровая форма существования при сохранении возможности осуществления всех функций денег <4>. Очевидно, что под цифровой формой подразумевается возможность их хранения и использования для осуществления операций исключительно в рамках цифровой экосистемы с использованием мобильных приложений и веб-ресурсов, позволяющих получить доступ к соответствующим кошелькам с цифровыми деньгами, которые во многом повторяют структуру и концепцию банковского счета. Можно констатировать, что в текущих условиях развития банковских отношений, когда большинство операций с безналичными деньгами реализуются с использованием банковских приложений и веб-интерфейсов, отличия безналичных денег от цифровых именно в вопросах формы становятся достаточно условными, а разница заключается лишь в том, что кошельки с цифровыми деньгами администрируются и обслуживаются не кредитными организациями через свои приложения и сайты, а напрямую самим регулятором. Учитывая, что ряд ученых подходят к определению безналичных денег через понятие информации о наличии денежных средств в распоряжении физического или юридического лица, учтенных на банковском счете в виде определенных записей <5>, цифровая форма хранения этой информации не будет означать какую-то качественно иную форму существования этих денег. Исходя из этого, можно справедливо заметить, что по отношению к таким цифровым валютам для определения их сущности серьезное значение имеют не только и не столько экономические и финансовые аспекты, а технические характеристики, такие как форма хранения, порядок получения доступа и т.д. <6>.
(Исмаилов И.Ш.)
("Финансовое право", 2023, N 9)По мнению многих ученых, ключевым отличием цифровых денег станет исключительно цифровая форма существования при сохранении возможности осуществления всех функций денег <4>. Очевидно, что под цифровой формой подразумевается возможность их хранения и использования для осуществления операций исключительно в рамках цифровой экосистемы с использованием мобильных приложений и веб-ресурсов, позволяющих получить доступ к соответствующим кошелькам с цифровыми деньгами, которые во многом повторяют структуру и концепцию банковского счета. Можно констатировать, что в текущих условиях развития банковских отношений, когда большинство операций с безналичными деньгами реализуются с использованием банковских приложений и веб-интерфейсов, отличия безналичных денег от цифровых именно в вопросах формы становятся достаточно условными, а разница заключается лишь в том, что кошельки с цифровыми деньгами администрируются и обслуживаются не кредитными организациями через свои приложения и сайты, а напрямую самим регулятором. Учитывая, что ряд ученых подходят к определению безналичных денег через понятие информации о наличии денежных средств в распоряжении физического или юридического лица, учтенных на банковском счете в виде определенных записей <5>, цифровая форма хранения этой информации не будет означать какую-то качественно иную форму существования этих денег. Исходя из этого, можно справедливо заметить, что по отношению к таким цифровым валютам для определения их сущности серьезное значение имеют не только и не столько экономические и финансовые аспекты, а технические характеристики, такие как форма хранения, порядок получения доступа и т.д. <6>.
"Комментарий к Федеральному закону от 2 декабря 1990 г. N 395-1 "О банках и банковской деятельности"
(постатейный)
(Алексеева Д.Г., Пешкова (Белогорцева) Х.В., Рождественская Т.Э., Демьянец М.В., Пушкин А.В., Решетина Е.Н., Рябова Е.В., Холкина М.Г., Чернусь Н.Ю., Шпинев Ю.С., Котухов С.А.)
(Подготовлен для системы КонсультантПлюс, 2022)В части реализации рассматриваемой нормы в 2020 г. Банк России разъяснил, что участие кредитной организации в платежной системе определяется ее правилами и может быть двух видов: прямым или косвенным (ассоциированным). Обращаем внимание, что понятие "иностранная платежная система" дано в п. п. 27, 27.1 ст. 3 ФЗ "О национальной платежной системе" и предполагает ее функционирование на основе правил, определяющих порядок осуществление трансграничного перевода денежных средств и участия в таком переводе, в том числе кредитных организаций. Участие определяется по факту присоединения к правилам иностранной платежной системы и взаимодействия для целей совершения трансграничного перевода денежных средств, в котором иностранный банк может выступать как плательщиком, так и получателем денежных средств. В этой связи анализ Информационного письма Банка России от 24.11.2020 N ИН-03-41/164 "О счетах банков с базовой лицензией в иностранных банках" позволяет сделать вывод о правомерности действий банков с базовой лицензией по открытию счетов в иностранных банках:
(постатейный)
(Алексеева Д.Г., Пешкова (Белогорцева) Х.В., Рождественская Т.Э., Демьянец М.В., Пушкин А.В., Решетина Е.Н., Рябова Е.В., Холкина М.Г., Чернусь Н.Ю., Шпинев Ю.С., Котухов С.А.)
(Подготовлен для системы КонсультантПлюс, 2022)В части реализации рассматриваемой нормы в 2020 г. Банк России разъяснил, что участие кредитной организации в платежной системе определяется ее правилами и может быть двух видов: прямым или косвенным (ассоциированным). Обращаем внимание, что понятие "иностранная платежная система" дано в п. п. 27, 27.1 ст. 3 ФЗ "О национальной платежной системе" и предполагает ее функционирование на основе правил, определяющих порядок осуществление трансграничного перевода денежных средств и участия в таком переводе, в том числе кредитных организаций. Участие определяется по факту присоединения к правилам иностранной платежной системы и взаимодействия для целей совершения трансграничного перевода денежных средств, в котором иностранный банк может выступать как плательщиком, так и получателем денежных средств. В этой связи анализ Информационного письма Банка России от 24.11.2020 N ИН-03-41/164 "О счетах банков с базовой лицензией в иностранных банках" позволяет сделать вывод о правомерности действий банков с базовой лицензией по открытию счетов в иностранных банках:
Статья: Правовые модели включения криптовалюты в национальную платежную систему как способ противодействия экономическим санкциям
(Крохина Ю.А.)
("Банковское право", 2024, N 3)Существующие подходы к расчетно-платежным системам различаются и не могут использоваться совместно, что исключает гибридное использование. Цифровой рубль может существовать преимущественно на основе распределенных реестров при помощи электронных и цифровых систем. Иначе же это будут электронные деньги в электронной системе. Нельзя проводить знак равенства между понятиями электронных и цифровых денег, поскольку они создают абсолютно разные платежные пространства с разными видами взаимодействия между участниками.
(Крохина Ю.А.)
("Банковское право", 2024, N 3)Существующие подходы к расчетно-платежным системам различаются и не могут использоваться совместно, что исключает гибридное использование. Цифровой рубль может существовать преимущественно на основе распределенных реестров при помощи электронных и цифровых систем. Иначе же это будут электронные деньги в электронной системе. Нельзя проводить знак равенства между понятиями электронных и цифровых денег, поскольку они создают абсолютно разные платежные пространства с разными видами взаимодействия между участниками.
"Квалификация хищений, совершаемых с использованием информационных технологий: монография"
(Ушаков Р.М.)
("Юстицинформ", 2023)По своей природе близким понятию безналичных денежных средств является понятие электронных денег, поскольку безналичные денежные средства и электронные деньги представляют собой право требования, но первые представляют собой право требования к банку, вторые - право требования к иным кредитным организациям. Электронные деньги, согласно мнению К.Л. Анищенко, являются теми же денежными средствами, но имеющими при этом иную форму выражения. Они хранятся на электронном кошельке, рассматриваемом аналогично хранению безналичных денежных средств на банковском счете. Электронной кошелек - наиболее доступная альтернатива счету в банке <88>. Отечественная наука исследует электронные деньги в качестве активно развивающихся средств расчета с использованием ЭВМ <89>.
(Ушаков Р.М.)
("Юстицинформ", 2023)По своей природе близким понятию безналичных денежных средств является понятие электронных денег, поскольку безналичные денежные средства и электронные деньги представляют собой право требования, но первые представляют собой право требования к банку, вторые - право требования к иным кредитным организациям. Электронные деньги, согласно мнению К.Л. Анищенко, являются теми же денежными средствами, но имеющими при этом иную форму выражения. Они хранятся на электронном кошельке, рассматриваемом аналогично хранению безналичных денежных средств на банковском счете. Электронной кошелек - наиболее доступная альтернатива счету в банке <88>. Отечественная наука исследует электронные деньги в качестве активно развивающихся средств расчета с использованием ЭВМ <89>.