Ответственность за нарушение правил наличных расчетов

Подборка наиболее важных документов по запросу Ответственность за нарушение правил наличных расчетов (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).

Судебная практика: Ответственность за нарушение правил наличных расчетов

Открыть документ в вашей системе КонсультантПлюс:
Апелляционное определение Свердловского областного суда от 23.10.2020 по делу N 33-14293/2020
Категория спора: Участие в долевом строительстве.
Требования: О признании незаконным одностороннего отказа застройщика от исполнения договора участия в долевом строительстве, признании права требования по договору, признании факта оплаты по договору.
Обстоятельства: В период завершения строительства жилого дома застройщик направил в адрес истца, получившего право требования по договору цессии, обращение о необходимости представить финансовые документы, подтверждающие оплату по договору. Истец полагает, что такие доказательства были представлены.
Решение: Удовлетворено в части.
Действительно несоблюдение участниками гражданского оборота правил наличных и безналичных расчетов является правонарушением, ответственность за которое предусмотрена административным и налоговым законодательством. При этом такое правонарушение не является безусловным основанием для вывода о том, что произведенные таким способом расчеты не должны приниматься во внимание при рассмотрении гражданско-правового спора, на физическое лицо не возложена обязанность контролировать соблюдение хозяйствующим субъектом кассовой дисциплины и правил ведения бухгалтерского учета при совершении финансово-хозяйственных операций.
Открыть документ в вашей системе КонсультантПлюс:
Постановление Пятнадцатого арбитражного апелляционного суда от 19.06.2020 N 15АП-839/2020, 15АП-10359/2018, 15АП-19659/2018, 15АП-8537/2019, 15АП-11832/2018, 15АП-11833/2018, 15АП-3540/2019 по делу N А32-8916/2017
Требование: Об отмене определения об отказе во включении требований в реестр требований кредиторов.
Решение: Определение отменено.
Таким образом, вывод суда первой инстанции о том, что справка ООО "Радуга" исх. N 1.133 от 16.11.2015 г. об отсутствии задолженности по договору долевого участия в ООО "Радуга" N 59 от 23.04.2015 не является доказательством исполнения участником долевого строительства своих обязательств по оплате данного договора, поскольку данная справка не является документом бухгалтерского учета, ошибочный, поскольку несоблюдение участниками гражданского оборота правил наличных/безналичных расчетов является правонарушением, ответственность за которое предусмотрена административным и налоговым законодательством. При этом такое правонарушение не является безусловным основанием для вывода о том, что произведенные таким способом расчеты не должны приниматься во внимание при рассмотрении гражданско-правового спора.

Статьи, комментарии, ответы на вопросы: Ответственность за нарушение правил наличных расчетов

Открыть документ в вашей системе КонсультантПлюс:
"Обзор практики рассмотрения судами дел по спорам, связанным с долевым участием в строительстве"
(Карасева С.Ю.)
(Подготовлен для системы КонсультантПлюс, 2016)
Суд не учел, что несоблюдение участниками гражданского оборота правил наличных и безналичных расчетов является правонарушением, ответственность за которое предусмотрена административным и налоговым законодательством. При этом такое правонарушение не является безусловным основанием для вывода о том, что произведенные таким способом расчеты не должны приниматься во внимание при рассмотрении гражданско-правового спора.
Открыть документ в вашей системе КонсультантПлюс:
"Материальная, дисциплинарная, административная: что нужно знать об ответственности работника"
(Чистякова Л.В.)
("ГроссМедиа", "РОСБУХ", 2019)
Вторая точка зрения в спорах относительно п. 2, 4 Указаний N 3073-У заключается в том, что несоблюдение п. 2, 4 Указаний N 3073-У не образует состав административного нарушения, ответственность за которое предусмотрена ч. 1 ст. 15.1 КоАП РФ, поскольку данными указаниями устанавливаются правила осуществления расчетов наличными деньгами, а не правила хранения свободных денежных средств.

Нормативные акты: Ответственность за нарушение правил наличных расчетов