Открытие счета нерезиденту физическому лицу

Подборка наиболее важных документов по запросу Открытие счета нерезиденту физическому лицу (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).

Еще

Судебная практика

Зарегистрируйтесь и получите пробный доступ к системе КонсультантПлюс бесплатно на 2 дня
Подборка судебных решений за 2021 год: Статья 14 "Права и обязанности резидентов при осуществлении валютных операций" Федерального закона "О валютном регулировании и валютном контроле""Таким образом, установив, что валютные операции на общую сумму 501 624, 50 рублей в виде выплаты заработной платы физическим лицам-нерезидентам, а также в виде приема оплаты за поставку сельхозпродукции от физического лица-нерезидента наличными денежными средствами в валюте Российской Федерации осуществлены без открытия счетов в банке, то есть с нарушением требований статьи 14 Закона N 173-ФЗ, налоговый орган выявил в действиях заявителя признаки состава административного правонарушения, ответственность за которое предусмотрена частью 1 статьи 15.25 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях."

Статьи, комментарии, ответы на вопросы

Зарегистрируйтесь и получите пробный доступ к системе КонсультантПлюс бесплатно на 2 дня
Ситуация: Как физическому лицу - нерезиденту открыть банковский счет?
("Электронный журнал "Азбука права", 2024)
Зарегистрируйтесь и получите пробный доступ к системе КонсультантПлюс бесплатно на 2 дня
Статья: Комментарий к Письму Министерства финансов РФ от 29.03.2022 N 03-04-05/25344 <Об НДФЛ в отношении доходов в виде денежных средств, полученных от нерезидентов и зачисленных на счета физлиц-резидентов, открытые в банках, расположенных за пределами РФ>
(Чимидова Е.)
("Нормативные акты для бухгалтера", 2022, N 10)"Нормативные акты для бухгалтера", 2022, N 10

Нормативные акты

Федеральный закон от 10.12.2003 N 173-ФЗ
(ред. от 24.07.2023)
"О валютном регулировании и валютном контроле"
(с изм. и доп., вступ. в силу с 01.01.2024)Статья 13. Счета (вклады) нерезидентов, открываемые на территории Российской Федерации
Инструкция Банка России от 30.06.2021 N 204-И
(ред. от 10.04.2023)
"Об открытии, ведении и закрытии банковских счетов и счетов по вкладам (депозитам)"
(Зарегистрировано в Минюсте России 18.08.2021 N 64669)Глава 3. Документы, представляемые (получаемые) для открытия счетов

Правовые ресурсы