Определение аффилированности
Подборка наиболее важных документов по запросу Определение аффилированности (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
Статья: Экономическая зависимость юридических лиц: отдельные размышления о развитии института
(Габов А.В.)
("Гражданское право", 2022, N 3)В-шестых, Положение об инвестиционных фондах (1992 г.) <14>, помимо указанных определений аффилированности, вводит понятие "контроль" (для целей ограничения инвестирования, а в более общем виде, как и в предыдущем случае, для управления конфликтом интересов). Соответственно, в этом же документе мы встречаем указание на участников отношений контроля - "контролирующее предприятие" и "предприятие, находящееся под контролем" <15>.
(Габов А.В.)
("Гражданское право", 2022, N 3)В-шестых, Положение об инвестиционных фондах (1992 г.) <14>, помимо указанных определений аффилированности, вводит понятие "контроль" (для целей ограничения инвестирования, а в более общем виде, как и в предыдущем случае, для управления конфликтом интересов). Соответственно, в этом же документе мы встречаем указание на участников отношений контроля - "контролирующее предприятие" и "предприятие, находящееся под контролем" <15>.
"Специфика проявления принципа добросовестности в корпоративном праве: монография"
(Филипенко В.А.)
("Статут", 2025)413. Наконец, английское законодательство предусматривает специальные правила по раскрытию информации о сделках, в которых директор может иметь личную заинтересованность (декларирование интересов). Секция 177 Companies Act (2006) гласит, что директор компании обязан уведомлять других директоров о фактах прямой или косвенной заинтересованности в предлагаемой сделке или соглашении <1> с компанией (англ. transactional conflict) <2>, а также объявлять о характере и степени этой заинтересованности. Сделки с заинтересованностью в английском праве именуются self-dealing transactions (сделки с самим собой). При этом словосочетание "с самим собой" не означает, что во всех случаях стороной по сделке с корпорацией должен являться сам директор. В ситуациях, когда контракт заключается с родственником, давним другом, партнером по конкурирующему бизнесу или иным аффилированным лицом директора, этот юридический факт тоже подпадает под определение self-dealing в силу самой концепции аффилированности и фактической заинтересованности (конечно, если суд придет к выводу о наличии заинтересованности и конфликта интересов), ведь для целей корпоративного права и защиты интересов компании конечным интересантом все равно выступает директор.
(Филипенко В.А.)
("Статут", 2025)413. Наконец, английское законодательство предусматривает специальные правила по раскрытию информации о сделках, в которых директор может иметь личную заинтересованность (декларирование интересов). Секция 177 Companies Act (2006) гласит, что директор компании обязан уведомлять других директоров о фактах прямой или косвенной заинтересованности в предлагаемой сделке или соглашении <1> с компанией (англ. transactional conflict) <2>, а также объявлять о характере и степени этой заинтересованности. Сделки с заинтересованностью в английском праве именуются self-dealing transactions (сделки с самим собой). При этом словосочетание "с самим собой" не означает, что во всех случаях стороной по сделке с корпорацией должен являться сам директор. В ситуациях, когда контракт заключается с родственником, давним другом, партнером по конкурирующему бизнесу или иным аффилированным лицом директора, этот юридический факт тоже подпадает под определение self-dealing в силу самой концепции аффилированности и фактической заинтересованности (конечно, если суд придет к выводу о наличии заинтересованности и конфликта интересов), ведь для целей корпоративного права и защиты интересов компании конечным интересантом все равно выступает директор.
Судебная практика
Подборка судебных решений за 2025 год: Статья 9 "Группа лиц" Федерального закона "О защите конкуренции""Таким образом апелляционный суд разумно исходил из правовых норм, определяющих понятие заинтересованных в сделке лиц, в том числе из положений пункта 1 статьи 45 Закона N 14-ФЗ, статьи 4 Закона о конкуренции, части 1 статьи 9 Закона о защите конкуренции, в которых раскрываются понятия группы лиц и аффилированного лица для определения заинтересованного в сделке лица и приведен перечень физических лиц, применительно к которым могут возникнуть отношения аффилированности."
Подборка судебных решений за 2025 год: Статья 4 "Определение основных понятий" Закона РСФСР "О конкуренции и ограничении монополистической деятельности на товарных рынках""Аффилированные лица включают в себя не только лиц, входящих в одну группу, о чем прямо предусмотрено в статье 4 Закон о конкуренции, но также бенефициарных владельцев и контролирующих лиц, поскольку они соответствуют критериям, на основании которых определяются аффилированные лица."
Нормативные акты
"Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая)" от 30.11.1994 N 51-ФЗ
(ред. от 10.06.2026)В случаях, если настоящий Кодекс или другой закон ставит наступление правовых последствий в зависимость от наличия между лицами отношений связанности (аффилированности), наличие или отсутствие таких отношений определяется в соответствии с законом.
(ред. от 10.06.2026)В случаях, если настоящий Кодекс или другой закон ставит наступление правовых последствий в зависимость от наличия между лицами отношений связанности (аффилированности), наличие или отсутствие таких отношений определяется в соответствии с законом.
Федеральный закон от 24.07.2007 N 209-ФЗ
(ред. от 26.06.2026)
"О развитии малого и среднего предпринимательства в Российской Федерации"7) отсутствие отношений связанности (аффилированности) с заказчиком, утвердившим программу развития поставщиков (исполнителей, подрядчиков). Наличие или отсутствие отношений связанности (аффилированности) определяется в соответствии со статьей 4 Закона РСФСР от 22 марта 1991 года N 948-I "О конкуренции и ограничении монополистической деятельности на товарных рынках";
(ред. от 26.06.2026)
"О развитии малого и среднего предпринимательства в Российской Федерации"7) отсутствие отношений связанности (аффилированности) с заказчиком, утвердившим программу развития поставщиков (исполнителей, подрядчиков). Наличие или отсутствие отношений связанности (аффилированности) определяется в соответствии со статьей 4 Закона РСФСР от 22 марта 1991 года N 948-I "О конкуренции и ограничении монополистической деятельности на товарных рынках";
Готовое решение: Аффилированные лица
(КонсультантПлюс, 2026)Аффилированные лица включают в себя не только лиц, входящих в группу лиц, что прямо предусмотрено в ст. 4 Закона РСФСР о конкуренции, но также бенефициарных владельцев и контролирующих лиц, поскольку они соответствуют критериям, на основании которых определяются аффилированные лица.
(КонсультантПлюс, 2026)Аффилированные лица включают в себя не только лиц, входящих в группу лиц, что прямо предусмотрено в ст. 4 Закона РСФСР о конкуренции, но также бенефициарных владельцев и контролирующих лиц, поскольку они соответствуют критериям, на основании которых определяются аффилированные лица.
Статья: Применяется ли правило о годичном сроке действия договора залога, если залогодатель - аффилированное лицо?
(Иванова Ю.)
("Банковское кредитование", 2025, N 3)Являются ли отношения аффилированности между основным заемщиком и залогодателем основанием не применять к этим лицам правило о годичном сроке (п. 6 ст. 367 ГК РФ) ввиду презумпции осведомленности обо всех обстоятельствах сделки стороны, признанной заинтересованным лицом? ВС РФ в недавнем Определении еще раз подтвердил, что аффилированность основного заемщика и залогодателя не влияет на применение этого срока.
(Иванова Ю.)
("Банковское кредитование", 2025, N 3)Являются ли отношения аффилированности между основным заемщиком и залогодателем основанием не применять к этим лицам правило о годичном сроке (п. 6 ст. 367 ГК РФ) ввиду презумпции осведомленности обо всех обстоятельствах сделки стороны, признанной заинтересованным лицом? ВС РФ в недавнем Определении еще раз подтвердил, что аффилированность основного заемщика и залогодателя не влияет на применение этого срока.
"Комментарий к Федеральному закону от 24 июля 1998 г. N 125-ФЗ "Об обязательном социальном страховании от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний"
(постатейный)
(3-е издание, переработанное и дополненное)
(Борисов А.Н.)
("Юстицинформ", 2026)Статус дочерних и зависимых обществ регламентирован нормами части первой ГК РФ (ст. 53.2 "Аффилированность" и 67.3 "Дочернее хозяйственное общество", введенные Федеральным законом от 5 мая 2014 г. N 99-ФЗ), Федерального закона от 26 декабря 1995 г. N 208-ФЗ "Об акционерных обществах" <343> (ст. 6 "Дочерние и зависимые общества") и Федерального закона от 8 февраля 1998 г. N 14-ФЗ "Об обществах с ограниченной ответственностью" <344> (ст. 6 "Дочерние и зависимые общества"). Как предусмотрено в названной ст. 53.2 части первой ГК РФ, в случаях, если данный Кодекс или другой закон ставит наступление правовых последствий в зависимость от наличия между лицами отношений связанности (аффилированности), наличие или отсутствие таких отношений определяется в соответствии с законом. Согласно п. 1 ст. 67.3 части первой ГК РФ хозяйственное общество признается дочерним, если другое (основное) хозяйственное товарищество или общество в силу преобладающего участия в его уставном капитале, либо в соответствии с заключенным между ними договором, либо иным образом имеет возможность определять решения, принимаемые таким обществом.
(постатейный)
(3-е издание, переработанное и дополненное)
(Борисов А.Н.)
("Юстицинформ", 2026)Статус дочерних и зависимых обществ регламентирован нормами части первой ГК РФ (ст. 53.2 "Аффилированность" и 67.3 "Дочернее хозяйственное общество", введенные Федеральным законом от 5 мая 2014 г. N 99-ФЗ), Федерального закона от 26 декабря 1995 г. N 208-ФЗ "Об акционерных обществах" <343> (ст. 6 "Дочерние и зависимые общества") и Федерального закона от 8 февраля 1998 г. N 14-ФЗ "Об обществах с ограниченной ответственностью" <344> (ст. 6 "Дочерние и зависимые общества"). Как предусмотрено в названной ст. 53.2 части первой ГК РФ, в случаях, если данный Кодекс или другой закон ставит наступление правовых последствий в зависимость от наличия между лицами отношений связанности (аффилированности), наличие или отсутствие таких отношений определяется в соответствии с законом. Согласно п. 1 ст. 67.3 части первой ГК РФ хозяйственное общество признается дочерним, если другое (основное) хозяйственное товарищество или общество в силу преобладающего участия в его уставном капитале, либо в соответствии с заключенным между ними договором, либо иным образом имеет возможность определять решения, принимаемые таким обществом.
Готовое решение: Как проявить должную осмотрительность и подтвердить обоснованность налоговой выгоды
(КонсультантПлюс, 2026)манипулирование ценами по сделкам с взаимозависимым лицом (п. 9 указанного Обзора). С этой целью налогоплательщик может реализовывать товары аффилированному лицу, применяющему УСН, по заниженной стоимости (Определение Верховного Суда РФ от 18.07.2018 N 301-КГ18-9641 по делу N А31-181/2015 (приведено в п. 7 того же Обзора));
(КонсультантПлюс, 2026)манипулирование ценами по сделкам с взаимозависимым лицом (п. 9 указанного Обзора). С этой целью налогоплательщик может реализовывать товары аффилированному лицу, применяющему УСН, по заниженной стоимости (Определение Верховного Суда РФ от 18.07.2018 N 301-КГ18-9641 по делу N А31-181/2015 (приведено в п. 7 того же Обзора));
"Комментарий к Федеральному закону от 29 июля 1998 г. N 135-ФЗ "Об оценочной деятельности в Российской Федерации"
(постатейный)
(3-е издание, переработанное и дополненное)
(Борисов А.Н.)
("Юстицинформ", 2025)Согласно общей норме ст. 53.2 части первой ГК РФ (в ред. Федерального закона от 5 мая 2014 г. N 99-ФЗ <135>) в случаях, если данный Кодекс или другой закон ставит наступление правовых последствий в зависимость от наличия между лицами отношений связанности (аффилированности), наличие или отсутствие таких отношений определяется в соответствии с законом.
(постатейный)
(3-е издание, переработанное и дополненное)
(Борисов А.Н.)
("Юстицинформ", 2025)Согласно общей норме ст. 53.2 части первой ГК РФ (в ред. Федерального закона от 5 мая 2014 г. N 99-ФЗ <135>) в случаях, если данный Кодекс или другой закон ставит наступление правовых последствий в зависимость от наличия между лицами отношений связанности (аффилированности), наличие или отсутствие таких отношений определяется в соответствии с законом.
Статья: Аффилированность при несостоятельности (банкротстве): понятие, виды, практика применения и зарубежный опыт
(Воронов Ф.А.)
("Хозяйство и право", 2023, N 9)В статье анализируются вопросы определения правовой природы понятия "аффилированность" и области его применения в делах о несостоятельности (банкротстве). С опорой на существующую судебную практику Верховного Суда РФ сформированы основные классификации видов аффилированности, а также критерии их применения. Исследованы преимущества и недостатки каждого из критериев. Установлен серьезный рост применения концепции аффилированности в делах о несостоятельности (банкротстве), приведены соответствующие статистические данные. На основании зарубежных концепций связанности предприятий (Германия) и концепции инсайдеров (США) сделан вывод о существенных недостатках применения в России концепции аффилированности лиц, не имеющих друг с другом формально-юридических связей.
(Воронов Ф.А.)
("Хозяйство и право", 2023, N 9)В статье анализируются вопросы определения правовой природы понятия "аффилированность" и области его применения в делах о несостоятельности (банкротстве). С опорой на существующую судебную практику Верховного Суда РФ сформированы основные классификации видов аффилированности, а также критерии их применения. Исследованы преимущества и недостатки каждого из критериев. Установлен серьезный рост применения концепции аффилированности в делах о несостоятельности (банкротстве), приведены соответствующие статистические данные. На основании зарубежных концепций связанности предприятий (Германия) и концепции инсайдеров (США) сделан вывод о существенных недостатках применения в России концепции аффилированности лиц, не имеющих друг с другом формально-юридических связей.
Статья: Отчетность по форме 0409128 "Данные о средневзвешенных процентных ставках по кредитам, предоставленным кредитной организацией физическим лицам"
("Официальный сайт Банка России", 2025)Вопрос: На какую дату определяется статус аффилированности заемщика при предоставлении клиенту в отчетном месяце очередного транша в рамках договора об открытии кредитной линии и при отсутствии дополнительного соглашения в целях составления отчетности по форме 0409128?
("Официальный сайт Банка России", 2025)Вопрос: На какую дату определяется статус аффилированности заемщика при предоставлении клиенту в отчетном месяце очередного транша в рамках договора об открытии кредитной линии и при отсутствии дополнительного соглашения в целях составления отчетности по форме 0409128?
Статья: Об отдельных позициях Верховного Суда РФ в части применения положений статьи 53.1 Гражданского кодекса РФ
(Лаптев В.А.)
("Актуальные проблемы российского права", 2026, N 2)Летом 2025 г. Верховном Судом РФ был утвержден тематический Обзор практики применения положений ст. 53.1 ГК РФ, появление которой небеспочвенно связывают с Концепцией развития гражданского законодательства РФ. Акцент сделан на подходах к оценке добросовестности и разумности действий (бездействия) руководителя корпоративной организации. В статье исследуются тенденции юридической доктрины и судебной практики прежних лет по данной категории корпоративных споров. Подчеркиваются положения, на которые следует обратить внимание судей и практикующих юристов при рассмотрении вопроса о возложении ответственности на лицо, уполномоченное выступать от имени юридического лица. Демонстрируются изменения подходов судов. Анализируются обязанности руководителя по организации системы управления корпоративной организацией, процессуальным аспектам распределения бремени доказывания в суде факта причинения убытков; экономическому эффекту от совершенной руководителем сделки, который влияет на определение размера причиненных убытков, а также принципу зачета. Раскрываются новые подходы к определению аффилированности (связанности) лиц в условиях конфликта интересов. Исследуется фактическое одобрение сделки, к которому отнесено длительное отсутствие возражений. Приводятся яркие примеры недобросовестного и неразумного поведения руководителя. Определяется порядок исчисления сроков исковой давности. Представленные размышления могут быть полезны для совершенствования судебной практики.
(Лаптев В.А.)
("Актуальные проблемы российского права", 2026, N 2)Летом 2025 г. Верховном Судом РФ был утвержден тематический Обзор практики применения положений ст. 53.1 ГК РФ, появление которой небеспочвенно связывают с Концепцией развития гражданского законодательства РФ. Акцент сделан на подходах к оценке добросовестности и разумности действий (бездействия) руководителя корпоративной организации. В статье исследуются тенденции юридической доктрины и судебной практики прежних лет по данной категории корпоративных споров. Подчеркиваются положения, на которые следует обратить внимание судей и практикующих юристов при рассмотрении вопроса о возложении ответственности на лицо, уполномоченное выступать от имени юридического лица. Демонстрируются изменения подходов судов. Анализируются обязанности руководителя по организации системы управления корпоративной организацией, процессуальным аспектам распределения бремени доказывания в суде факта причинения убытков; экономическому эффекту от совершенной руководителем сделки, который влияет на определение размера причиненных убытков, а также принципу зачета. Раскрываются новые подходы к определению аффилированности (связанности) лиц в условиях конфликта интересов. Исследуется фактическое одобрение сделки, к которому отнесено длительное отсутствие возражений. Приводятся яркие примеры недобросовестного и неразумного поведения руководителя. Определяется порядок исчисления сроков исковой давности. Представленные размышления могут быть полезны для совершенствования судебной практики.
Статья: Как добиться субординации требования фактически аффилированного кредитора
(Чернышенко Н.)
("Банковское обозрение. Приложение "FinLegal", 2024, N 1)Однако если для установления компенсационного характера требования проверяется нерыночность конкретной сделки, на которой основано требование кредитора о включении в реестр, то для определения фактической аффилированности исследуется контекст взаимоотношений сторон в целом.
(Чернышенко Н.)
("Банковское обозрение. Приложение "FinLegal", 2024, N 1)Однако если для установления компенсационного характера требования проверяется нерыночность конкретной сделки, на которой основано требование кредитора о включении в реестр, то для определения фактической аффилированности исследуется контекст взаимоотношений сторон в целом.