Операции с наличной иностранной валютой
Подборка наиболее важных документов по запросу Операции с наличной иностранной валютой (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Формы документов
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
Вопрос: Вправе ли российский банк заключить соглашение с банком - резидентом Республики Беларусь о проведении банкнотных операций по покупке и/или продаже наличных денежных средств в иностранной валюте?
(Консультация эксперта, 2023)Вопрос: Вправе ли российский банк заключить соглашение с банком - резидентом Республики Беларусь о проведении банкнотных операций по покупке и/или продаже наличных денежных средств в иностранной валюте?
(Консультация эксперта, 2023)Вопрос: Вправе ли российский банк заключить соглашение с банком - резидентом Республики Беларусь о проведении банкнотных операций по покупке и/или продаже наличных денежных средств в иностранной валюте?
Статья: Новый порядок ведения кассовых операций с иностранной валютой
(Озкан А.)
("Налогообложение, учет и отчетность в коммерческом банке", 2024, N 8)Банк России меняет порядок ведения кассовых операций с наличной иностранной валютой в уполномоченных банках <1>. Цель поправок - актуализация порядка, установленного Указанием N 5396-У <2>, с учетом практики его применения. Действие Проекта будет распространяться на уполномоченные банки и их подразделения, осуществляющие операции с наличной иностранной валютой. Рассмотрим новые подходы регулятора и определимся с тем, как их внедрять в практику и какие изменения необходимо внести во внутренние документы банка.
(Озкан А.)
("Налогообложение, учет и отчетность в коммерческом банке", 2024, N 8)Банк России меняет порядок ведения кассовых операций с наличной иностранной валютой в уполномоченных банках <1>. Цель поправок - актуализация порядка, установленного Указанием N 5396-У <2>, с учетом практики его применения. Действие Проекта будет распространяться на уполномоченные банки и их подразделения, осуществляющие операции с наличной иностранной валютой. Рассмотрим новые подходы регулятора и определимся с тем, как их внедрять в практику и какие изменения необходимо внести во внутренние документы банка.
Нормативные акты
Указание Банка России от 03.10.2024 N 6896-У
"О порядке ведения кассовых операций с наличной иностранной валютой в уполномоченных банках"
(Зарегистрировано в Минюсте России 20.01.2025 N 80971)Зарегистрировано в Минюсте России 20 января 2025 г. N 80971
"О порядке ведения кассовых операций с наличной иностранной валютой в уполномоченных банках"
(Зарегистрировано в Минюсте России 20.01.2025 N 80971)Зарегистрировано в Минюсте России 20 января 2025 г. N 80971
Статья: Актуальные вопросы работы финансовой системы
("Официальный сайт Банка России", 2025)Ответ: Покупка иностранной валюты на бирже через брокера не запрещена. Выдача наличной иностранной валюты возможна только через банки. Брокеры не вправе (и никогда не имели такого права) выдавать иностранную валюту своим клиентам. В случае приобретения иностранной валюты через брокерский счет клиент может получить средства только после перевода брокером этой валюты на расчетный валютный счет клиента в банке. Пока действует временный порядок операций с наличной валютой, средства в иностранной валюте, поступившие на счет после 00:00 мск 9 марта 2022 года, получить наличными невозможно.
("Официальный сайт Банка России", 2025)Ответ: Покупка иностранной валюты на бирже через брокера не запрещена. Выдача наличной иностранной валюты возможна только через банки. Брокеры не вправе (и никогда не имели такого права) выдавать иностранную валюту своим клиентам. В случае приобретения иностранной валюты через брокерский счет клиент может получить средства только после перевода брокером этой валюты на расчетный валютный счет клиента в банке. Пока действует временный порядок операций с наличной валютой, средства в иностранной валюте, поступившие на счет после 00:00 мск 9 марта 2022 года, получить наличными невозможно.
"Финансовое право (право публичных финансов): доктрина, законодательство, судебная практика, сравнительно-правовой анализ: учебник"
(том I)
(под науч. ред. Д.В. Винницкого)
("Юстицинформ", 2023)- Указание Банка России от 30 января 2020 г. "О порядке ведения кассовых операций с наличной иностранной валютой в уполномоченных банках на территории Российской Федерации";
(том I)
(под науч. ред. Д.В. Винницкого)
("Юстицинформ", 2023)- Указание Банка России от 30 января 2020 г. "О порядке ведения кассовых операций с наличной иностранной валютой в уполномоченных банках на территории Российской Федерации";
"Предпринимательское право: учебник: в 2 т."
(том 2)
(6-е издание, переработанное и дополненное)
(под ред. В.Ф. Попондопуло)
("Проспект", 2023)Вопросы организации на территории РФ наличного денежного обращения, определения порядка ведения кассовых операций в виде наличных денег при осуществлении банковских операций и других сделок, порядок работы с сомнительными, неплатежеспособными и имеющими признаки подделки денежными знаками Банка России урегулированы Положением Банка России от 29 января 2018 г. N 630-П "О порядке ведения кассовых операций и правилах хранения, перевозки и инкассации банкнот и монеты Банка России в кредитных организациях на территории Российской Федерации" <1>, Указание Банка России от 30 января 2020 г. N 5396-У "О порядке ведения кассовых операций с наличной иностранной валютой в уполномоченных банках на территории Российской Федерации" <2>, Указание Банка России от 12 февраля 2019 г. N 5071-У "О правилах проведения кассового обслуживания Банком России кредитных организаций и юридических лиц, не являющихся кредитными организациями" <3>.
(том 2)
(6-е издание, переработанное и дополненное)
(под ред. В.Ф. Попондопуло)
("Проспект", 2023)Вопросы организации на территории РФ наличного денежного обращения, определения порядка ведения кассовых операций в виде наличных денег при осуществлении банковских операций и других сделок, порядок работы с сомнительными, неплатежеспособными и имеющими признаки подделки денежными знаками Банка России урегулированы Положением Банка России от 29 января 2018 г. N 630-П "О порядке ведения кассовых операций и правилах хранения, перевозки и инкассации банкнот и монеты Банка России в кредитных организациях на территории Российской Федерации" <1>, Указание Банка России от 30 января 2020 г. N 5396-У "О порядке ведения кассовых операций с наличной иностранной валютой в уполномоченных банках на территории Российской Федерации" <2>, Указание Банка России от 12 февраля 2019 г. N 5071-У "О правилах проведения кассового обслуживания Банком России кредитных организаций и юридических лиц, не являющихся кредитными организациями" <3>.
"Годовой отчет - 2024"
(под ред. В.И. Мещерякова)
("Агентство бухгалтерской информации", 2024)- расходы при обменных операциях с наличной иностранной валютой.
(под ред. В.И. Мещерякова)
("Агентство бухгалтерской информации", 2024)- расходы при обменных операциях с наличной иностранной валютой.
Статья: Спор о взыскании неосновательного обогащения (на основании судебной практики Московского городского суда)
("Электронный журнал "Помощник адвоката", 2025)Если ответчик приобрел или сберег имущества не за счет истца, а за счет другого лица (например, работодателя истца), высока вероятность отказа в удовлетворении иска. К примеру, суд отказался взыскать с ответчика сумму неосновательного обогащения по иску кассира банка, в результате ошибки которого при проведении операции по покупке наличной иностранной валюты ответчик получил излишнюю сумму. Валютная операция проведена от имени банка, истец в данном случае являлся его сотрудником (кассиром), поэтому суд пришел к выводу о том, что факт приобретения или сбережения ответчиком имущества за счет истца не подтвержден, несмотря на тот факт, что истец является материально ответственным лицом и им дано обязательство о возмещении суммы ущерба (Апелляционное определение Московского городского суда от 20.12.2017 по делу N 33-52729/2017).
("Электронный журнал "Помощник адвоката", 2025)Если ответчик приобрел или сберег имущества не за счет истца, а за счет другого лица (например, работодателя истца), высока вероятность отказа в удовлетворении иска. К примеру, суд отказался взыскать с ответчика сумму неосновательного обогащения по иску кассира банка, в результате ошибки которого при проведении операции по покупке наличной иностранной валюты ответчик получил излишнюю сумму. Валютная операция проведена от имени банка, истец в данном случае являлся его сотрудником (кассиром), поэтому суд пришел к выводу о том, что факт приобретения или сбережения ответчиком имущества за счет истца не подтвержден, несмотря на тот факт, что истец является материально ответственным лицом и им дано обязательство о возмещении суммы ущерба (Апелляционное определение Московского городского суда от 20.12.2017 по делу N 33-52729/2017).
"Комментарий к Федеральному закону от 10 декабря 2003 г. N 173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле"
(постатейный)
(3-е издание, переработанное и дополненное)
(Борисов А.Н.)
("Юстицинформ", 2024)Соответствующим актом является Инструкция Банка России от 16 сентября 2010 г. N 136-И "О порядке осуществления уполномоченными банками (филиалами) отдельных видов банковских операций с наличной иностранной валютой и операций с чеками (в том числе дорожными чеками), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте, с участием физических лиц" <138>, которая устанавливает порядок осуществления уполномоченными банками (филиалами уполномоченных банков), включая их внутренние структурные подразделения, отдельных видов банковских операций с наличной иностранной валютой и операций с чеками (в том числе дорожными чеками), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте, с участием физических лиц.
(постатейный)
(3-е издание, переработанное и дополненное)
(Борисов А.Н.)
("Юстицинформ", 2024)Соответствующим актом является Инструкция Банка России от 16 сентября 2010 г. N 136-И "О порядке осуществления уполномоченными банками (филиалами) отдельных видов банковских операций с наличной иностранной валютой и операций с чеками (в том числе дорожными чеками), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте, с участием физических лиц" <138>, которая устанавливает порядок осуществления уполномоченными банками (филиалами уполномоченных банков), включая их внутренние структурные подразделения, отдельных видов банковских операций с наличной иностранной валютой и операций с чеками (в том числе дорожными чеками), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте, с участием физических лиц.
Статья: Защита доверия в предпринимательских отношениях (на примере Определения Верховного Суда Российской Федерации N 305-ЭС24-11316)
(Терещенко Т.А.)
("Арбитражные споры", 2025, N 3)<3> См. пункт 6 части первой статьи 5 Федерального закона от 02.12.1990 N 395-1 "О банках и банковской деятельности"; статью 11, часть 7 статьи 14 Федерального закона от 10.12.2003 N 173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле"; пункт 2.2 Инструкции ЦБ РФ от 16.09.2010 N 136-И "О порядке осуществления уполномоченными банками (филиалами) отдельных видов банковских операций с наличной иностранной валютой и операций с чеками (в том числе дорожными чеками), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте, с участием физических лиц".
(Терещенко Т.А.)
("Арбитражные споры", 2025, N 3)<3> См. пункт 6 части первой статьи 5 Федерального закона от 02.12.1990 N 395-1 "О банках и банковской деятельности"; статью 11, часть 7 статьи 14 Федерального закона от 10.12.2003 N 173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле"; пункт 2.2 Инструкции ЦБ РФ от 16.09.2010 N 136-И "О порядке осуществления уполномоченными банками (филиалами) отдельных видов банковских операций с наличной иностранной валютой и операций с чеками (в том числе дорожными чеками), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте, с участием физических лиц".
Статья: О специальном правовом режиме финансовой деятельности государства в условиях экономических санкций
(Саттарова Н.А.)
("Финансовое право", 2024, N 2)Содержанием правового режима финансовой деятельности государства в условиях экономических санкций также является установление дополнительных ограничений и запретов. В создавшихся условиях оптимальные решения достигаются, например, введением обязательной продажи выручки в иностранной валюте, получаемой отдельными российскими экспортерами по внешнеторговым договорам (контрактам); ограничениями по операциям с наличной иностранной валютой; применением специальных экономических мер в отношении отдельных юридических и физических лиц и находящихся под их контролем организаций и т.д.
(Саттарова Н.А.)
("Финансовое право", 2024, N 2)Содержанием правового режима финансовой деятельности государства в условиях экономических санкций также является установление дополнительных ограничений и запретов. В создавшихся условиях оптимальные решения достигаются, например, введением обязательной продажи выручки в иностранной валюте, получаемой отдельными российскими экспортерами по внешнеторговым договорам (контрактам); ограничениями по операциям с наличной иностранной валютой; применением специальных экономических мер в отношении отдельных юридических и физических лиц и находящихся под их контролем организаций и т.д.
Ситуация: Как физическому лицу купить и продать (обменять) иностранную валюту?
("Электронный журнал "Азбука права", 2025)Далее кассовый работник должен выдать вам наличную иностранную валюту или наличные рубли (денежные средства необходимо пересчитать), а также документ, подтверждающий проведение операции с наличной иностранной валютой, оформленный на бумажном носителе. При наличии технической возможности и с вашего согласия банк может передать подтверждающий документ в виде электронного документа на представленные вами абонентский номер, адрес электронной почты или путем размещения в вашем личном кабинете на сайте банка (в мобильном приложении банка) (п. п. 4.8 - 4.10 Инструкции N 136-И).
("Электронный журнал "Азбука права", 2025)Далее кассовый работник должен выдать вам наличную иностранную валюту или наличные рубли (денежные средства необходимо пересчитать), а также документ, подтверждающий проведение операции с наличной иностранной валютой, оформленный на бумажном носителе. При наличии технической возможности и с вашего согласия банк может передать подтверждающий документ в виде электронного документа на представленные вами абонентский номер, адрес электронной почты или путем размещения в вашем личном кабинете на сайте банка (в мобильном приложении банка) (п. п. 4.8 - 4.10 Инструкции N 136-И).