Оценка корпоративного управления в банке
Подборка наиболее важных документов по запросу Оценка корпоративного управления в банке (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
Статья: Политика контролирующего лица в российской корпорации: понятие, элементы и влияющие факторы
(Бирюлин Д.А.)
("Гражданское право", 2021, N 4)Следует указать, что ошибки в управленческой и дивидендной политике относятся к наиболее частым ошибкам, связанным с оценкой соблюдения Кодекса корпоративного управления. Это следует из опубликованных Банком России 17 марта 2021 г. Рекомендаций по улучшению публичными акционерными обществами оценки соответствия своей практики корпоративного управления принципам Кодекса корпоративного управления <21>.
(Бирюлин Д.А.)
("Гражданское право", 2021, N 4)Следует указать, что ошибки в управленческой и дивидендной политике относятся к наиболее частым ошибкам, связанным с оценкой соблюдения Кодекса корпоративного управления. Это следует из опубликованных Банком России 17 марта 2021 г. Рекомендаций по улучшению публичными акционерными обществами оценки соответствия своей практики корпоративного управления принципам Кодекса корпоративного управления <21>.
Статья: Практические советы по построению ESG-рейтинга в банке: какие факторы включить в экологический блок
(Сидоров А.)
("Риск-менеджмент в кредитной организации", 2024, N 2)Как находить веса факторов и какие факторы рекомендуется брать банкам для социального блока и блока оценки качества корпоративного управления - рассмотрим в следующих статьях.
(Сидоров А.)
("Риск-менеджмент в кредитной организации", 2024, N 2)Как находить веса факторов и какие факторы рекомендуется брать банкам для социального блока и блока оценки качества корпоративного управления - рассмотрим в следующих статьях.
Нормативные акты
Положение Банка России от 24.02.2016 N 534-П
(ред. от 18.08.2021)
"О допуске ценных бумаг к организованным торгам"
(Зарегистрировано в Минюсте России 28.04.2016 N 41964)оценка эффективности системы управления рисками (для кредитных организаций - проверка эффективности методологии оценки банковских рисков и процедур управления банковскими рисками, установленных внутренними документами кредитной организации (методиками, программами, правилами, порядками и процедурами совершения банковских операций и сделок, управления банковскими рисками), и полноты применения указанных документов, проверка деятельности службы управления рисками);
(ред. от 18.08.2021)
"О допуске ценных бумаг к организованным торгам"
(Зарегистрировано в Минюсте России 28.04.2016 N 41964)оценка эффективности системы управления рисками (для кредитных организаций - проверка эффективности методологии оценки банковских рисков и процедур управления банковскими рисками, установленных внутренними документами кредитной организации (методиками, программами, правилами, порядками и процедурами совершения банковских операций и сделок, управления банковскими рисками), и полноты применения указанных документов, проверка деятельности службы управления рисками);
Указание Банка России от 03.03.2025 N 7005-У
"О порядке получения банком разрешения на применение банковских методик управления кредитным риском и моделей количественной оценки кредитного риска, порядке выдачи, порядке отзыва и порядке внесения изменений в условия указанного разрешения, порядке применения банковских методик управления кредитным риском и моделей количественной оценки кредитного риска и о порядке оценки Банком России качества указанных методик и моделей"
(Зарегистрировано в Минюсте России 06.06.2025 N 82574)оценку подразделения валидации, системы корпоративного управления и службы внутреннего аудита банка в части применения ПВР на предмет соответствия требованиям глав 15 и 16 Положения Банка России N 845-П;
"О порядке получения банком разрешения на применение банковских методик управления кредитным риском и моделей количественной оценки кредитного риска, порядке выдачи, порядке отзыва и порядке внесения изменений в условия указанного разрешения, порядке применения банковских методик управления кредитным риском и моделей количественной оценки кредитного риска и о порядке оценки Банком России качества указанных методик и моделей"
(Зарегистрировано в Минюсте России 06.06.2025 N 82574)оценку подразделения валидации, системы корпоративного управления и службы внутреннего аудита банка в части применения ПВР на предмет соответствия требованиям глав 15 и 16 Положения Банка России N 845-П;
Статья: Как аудит велит
(Ференец В.)
("Банковское обозрение", 2024, N 12)ИВА в 2024 году определил внутренний аудит как деятельность по предоставлению независимых и объективных гарантий и консультаций, направленную на совершенствование работы организации. Внутренний аудит помогает организации достичь поставленных целей, используя систематизированный и последовательный подход к оценке эффективности процессов управления рисками, контроля и корпоративного управления и ее повышению.
(Ференец В.)
("Банковское обозрение", 2024, N 12)ИВА в 2024 году определил внутренний аудит как деятельность по предоставлению независимых и объективных гарантий и консультаций, направленную на совершенствование работы организации. Внутренний аудит помогает организации достичь поставленных целей, используя систематизированный и последовательный подход к оценке эффективности процессов управления рисками, контроля и корпоративного управления и ее повышению.
"Контроль за деятельностью акционерного общества: правовое регулирование: монография"
(Патенкова В.Ю.)
("Юстицинформ", 2023)Департамент также участвует в изучении и внедрении лучших практик корпоративного управления в деятельность ПАО; организует работу по разъяснению и применению положений Кодекса корпоративного управления, осуществляет подготовку предложений по его изменению; оценивает и осуществляет мониторинг практики корпоративного управления. Отметим, что данные полномочия находятся в связке с полномочиями по осуществлению контроля и помогают ему (контролю) развиваться и приобретать новые, более совершенные формы. Обеспечение участия Банка России в капиталах российских хозяйственных обществ путем организации и координации деятельности структурных подразделений Центрального банка РФ и подготовка предложений по формированию органов управления в указанных хозяйственных обществах помогают эффективно осуществлять контроль в сфере корпоративных отношений, а также заниматься аналитической и координационной деятельностью в них.
(Патенкова В.Ю.)
("Юстицинформ", 2023)Департамент также участвует в изучении и внедрении лучших практик корпоративного управления в деятельность ПАО; организует работу по разъяснению и применению положений Кодекса корпоративного управления, осуществляет подготовку предложений по его изменению; оценивает и осуществляет мониторинг практики корпоративного управления. Отметим, что данные полномочия находятся в связке с полномочиями по осуществлению контроля и помогают ему (контролю) развиваться и приобретать новые, более совершенные формы. Обеспечение участия Банка России в капиталах российских хозяйственных обществ путем организации и координации деятельности структурных подразделений Центрального банка РФ и подготовка предложений по формированию органов управления в указанных хозяйственных обществах помогают эффективно осуществлять контроль в сфере корпоративных отношений, а также заниматься аналитической и координационной деятельностью в них.
Статья: Совет директоров: компетенция, порядок образования, деятельности и прекращения полномочий
(Шиткина И.С.)
("Право и экономика", 2025, N 2)Банк России в Обзоре практики корпоративного управления в российских публичных обществах по итогам 2023 года <16> отмечает, что увеличилось число компаний, советы директоров которых усилили внимание к вопросам в области управления рисками: компании уделили большее внимание вопросам оценки эффективности системы управления рисками и внутреннего контроля, а совет директоров - рассмотрению результатов такой оценки.
(Шиткина И.С.)
("Право и экономика", 2025, N 2)Банк России в Обзоре практики корпоративного управления в российских публичных обществах по итогам 2023 года <16> отмечает, что увеличилось число компаний, советы директоров которых усилили внимание к вопросам в области управления рисками: компании уделили большее внимание вопросам оценки эффективности системы управления рисками и внутреннего контроля, а совет директоров - рассмотрению результатов такой оценки.
Статья: Правовые основы рейтинговой деятельности в сфере устойчивого развития
(Шахназаров Б.А.)
("Актуальные проблемы российского права", 2025, N 2)- управленческий (G): оценивается деятельность организации в области практик корпоративного управления.
(Шахназаров Б.А.)
("Актуальные проблемы российского права", 2025, N 2)- управленческий (G): оценивается деятельность организации в области практик корпоративного управления.
Статья: Антикоррупционный комплаенс в модели стран Африки: пути повышения эффективности
(Мельников И.И., Кушнерева К.В., Мупегну Нзусси К.Г.)
("Хозяйство и право", 2024, N 7)Кодекс носит рекомендательный характер, но в качестве обоснования необходимости его применения указана ответственность совета директоров перед акционерами. Непосредственно Кодекс не регулирует реализацию антикоррупционного комплаенса, но, поскольку сферой его использования является корпоративное управление в целом, при этом содержится описание модели управления рисками, он может быть использован и как основа антикоррупционного комплаенса. Вместе с этим, оценивая практику использования этого Кодекса, следует отметить и его явные недостатки, относящиеся к формату рекомендательного документа. Например, национальный банк FNB раскрывает информацию о корпоративном управлении, но сведений об усилиях, направленных на предупреждение коррупции, в отчетах не представлено <11>.
(Мельников И.И., Кушнерева К.В., Мупегну Нзусси К.Г.)
("Хозяйство и право", 2024, N 7)Кодекс носит рекомендательный характер, но в качестве обоснования необходимости его применения указана ответственность совета директоров перед акционерами. Непосредственно Кодекс не регулирует реализацию антикоррупционного комплаенса, но, поскольку сферой его использования является корпоративное управление в целом, при этом содержится описание модели управления рисками, он может быть использован и как основа антикоррупционного комплаенса. Вместе с этим, оценивая практику использования этого Кодекса, следует отметить и его явные недостатки, относящиеся к формату рекомендательного документа. Например, национальный банк FNB раскрывает информацию о корпоративном управлении, но сведений об усилиях, направленных на предупреждение коррупции, в отчетах не представлено <11>.
"Правовые формы отрицания недобросовестного поведения"
(Седова Ж.И.)
("Статут", 2023)Международные холдинги и национальные группы компаний имплементируют в каждом из акционерных обществ холдинга (группы) внутрикорпоративные локальные нормативные акты, направленные на регулирование конфликта интересов членов совета директоров этих обществ. Такие локальные акты, как правило, содержат положения о том, что компании группы (особенно те, чьи ценные бумаги допущены к организованным торгам) обязуются разработать соответствующие механизмы, позволяющие их руководящим органам контролировать существенные риски и, в частности, риски, возникающие в результате потенциального конфликта интересов, с тем чтобы такие риски можно было надлежащим образом выявлять, оценивать и нивелировать. Например, компании создают "карты рисков" наряду с системами соответствия согласно передовой практике корпоративного управления и международным кодексам этики.
(Седова Ж.И.)
("Статут", 2023)Международные холдинги и национальные группы компаний имплементируют в каждом из акционерных обществ холдинга (группы) внутрикорпоративные локальные нормативные акты, направленные на регулирование конфликта интересов членов совета директоров этих обществ. Такие локальные акты, как правило, содержат положения о том, что компании группы (особенно те, чьи ценные бумаги допущены к организованным торгам) обязуются разработать соответствующие механизмы, позволяющие их руководящим органам контролировать существенные риски и, в частности, риски, возникающие в результате потенциального конфликта интересов, с тем чтобы такие риски можно было надлежащим образом выявлять, оценивать и нивелировать. Например, компании создают "карты рисков" наряду с системами соответствия согласно передовой практике корпоративного управления и международным кодексам этики.
Статья: Корпоративный комплаенс: как много в этом слове...
(Макарова О.А.)
("Предпринимательское право", 2021, N 1)- оценка корпоративного управления (в случае отсутствия комитета по корпоративному управлению) (п. 1.8 Перечня).
(Макарова О.А.)
("Предпринимательское право", 2021, N 1)- оценка корпоративного управления (в случае отсутствия комитета по корпоративному управлению) (п. 1.8 Перечня).
Статья: Влияние корпоративной социальной ответственности бизнеса на финансовые показатели российских публичных акционерных обществ
(Косорукова И.В., Ксенофонтова О.Д.)
("Имущественные отношения в Российской Федерации", 2024, N 4)Принципы корпоративного управления утверждены Центральным банком Российской Федерации в Кодексе корпоративного управления <25>. Принципы КСО сформированы учеными и практиками в этой области. При этом в Методике самооценки качества корпоративного управления в компаниях с государственным участием <26> к критериям самооценки относится корпоративная социальная ответственность, в рамках которой оцениваются такие показатели, как наличие отчета о корпоративной социальной ответственности и утвержденной политики в области корпоративной социальной ответственности, наличие в обществе подразделения, курирующего вопросы социальной политики и (или) благотворительности и спонсорства, регулярное взаимодействие общества с заинтересованными сторонами (стейкхолдерами), наличие в обществе Кодекса деловой этики (корпоративного поведения), определяющего принципы этического делового поведения для сотрудников, наличие во внутренних документах общества положений, касающихся предотвращения и урегулирования конфликта интересов, наличие механизмов (сотрудников, политики, внутренних документов), направленных на противодействие противоправным действиям.
(Косорукова И.В., Ксенофонтова О.Д.)
("Имущественные отношения в Российской Федерации", 2024, N 4)Принципы корпоративного управления утверждены Центральным банком Российской Федерации в Кодексе корпоративного управления <25>. Принципы КСО сформированы учеными и практиками в этой области. При этом в Методике самооценки качества корпоративного управления в компаниях с государственным участием <26> к критериям самооценки относится корпоративная социальная ответственность, в рамках которой оцениваются такие показатели, как наличие отчета о корпоративной социальной ответственности и утвержденной политики в области корпоративной социальной ответственности, наличие в обществе подразделения, курирующего вопросы социальной политики и (или) благотворительности и спонсорства, регулярное взаимодействие общества с заинтересованными сторонами (стейкхолдерами), наличие в обществе Кодекса деловой этики (корпоративного поведения), определяющего принципы этического делового поведения для сотрудников, наличие во внутренних документах общества положений, касающихся предотвращения и урегулирования конфликта интересов, наличие механизмов (сотрудников, политики, внутренних документов), направленных на противодействие противоправным действиям.
Статья: "Повышение" стоимости акций "как у Тесла" возможно ли
(Слесарев С.)
("Административное право", 2021, N 3)Кроме того из-за необходимости выполнять ряд требований закона и бирж к публичным АО - регулярные отчеты, аудиторские проверки, более четкая и прозрачная система корпоративного управления - повышается уровень доверия к компании, рейтинговые агентства лояльнее оценивают "долговые" возможности компании, и это позволяет размещать облигации на более выгодных условиях под процент ниже "кредитов", да и банки охотнее могут предоставить кредит, учитывая стоимость акций и возможности размещения ценных бумаг на бирже. В качестве хорошего "побочного эффекта" есть шансы повысить авторитет компании в целом, узнаваемость ее бренда.
(Слесарев С.)
("Административное право", 2021, N 3)Кроме того из-за необходимости выполнять ряд требований закона и бирж к публичным АО - регулярные отчеты, аудиторские проверки, более четкая и прозрачная система корпоративного управления - повышается уровень доверия к компании, рейтинговые агентства лояльнее оценивают "долговые" возможности компании, и это позволяет размещать облигации на более выгодных условиях под процент ниже "кредитов", да и банки охотнее могут предоставить кредит, учитывая стоимость акций и возможности размещения ценных бумаг на бирже. В качестве хорошего "побочного эффекта" есть шансы повысить авторитет компании в целом, узнаваемость ее бренда.
Вопрос: О вопросах, связанных с порядком включения сведений о платежных агентах в сфере ЖКХ в Реестр операторов по приему платежей.
(Письмо Банка России от 30.07.2024 N 45-17/4542)Информация о заключении либо незаключении участниками (акционерами) заявителя корпоративного договора и (или) договора доверительного управления (поручения, комиссии, агентские) представляется дополнительно в целях оценки Банком России соответствия лиц, указанных в части 3 статьи 3.3 Федерального закона от 03.06.2009 N 103-ФЗ, требованиям, установленным частью 1 статьи 3.3 указанного Федерального закона.
(Письмо Банка России от 30.07.2024 N 45-17/4542)Информация о заключении либо незаключении участниками (акционерами) заявителя корпоративного договора и (или) договора доверительного управления (поручения, комиссии, агентские) представляется дополнительно в целях оценки Банком России соответствия лиц, указанных в части 3 статьи 3.3 Федерального закона от 03.06.2009 N 103-ФЗ, требованиям, установленным частью 1 статьи 3.3 указанного Федерального закона.