Оборот драгоценных металлов
Подборка наиболее важных документов по запросу Оборот драгоценных металлов (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Формы
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
Статья: Электронное взаимодействие контрольных (надзорных) органов и контролируемых лиц как актуальная задача теории, законодательства и практики
(Носенко А.В.)
("Административное право и процесс", 2025, N 4)Еще одним примером перехода на дистанционный формат взаимодействия с участниками рынка драгоценных металлов и драгоценных камней является запуск Государственной интегрированной информационной системы в сфере контроля за оборотом драгоценных металлов, драгоценных камней и изделий (ГИИС ДМДК) <8>.
(Носенко А.В.)
("Административное право и процесс", 2025, N 4)Еще одним примером перехода на дистанционный формат взаимодействия с участниками рынка драгоценных металлов и драгоценных камней является запуск Государственной интегрированной информационной системы в сфере контроля за оборотом драгоценных металлов, драгоценных камней и изделий (ГИИС ДМДК) <8>.
Статья: Работа с майнерами, реабилитация клиентов, контроль БПА: новые функции комплаенса
(Каратаев М.)
("Внутренний контроль в кредитной организации", 2024, N 3)Картина ближайших изменений нормативного поля ПОД/ФТ была бы неполной без законопроектов N 671687-8 <14> (регламентирует направления, связанные с противодействием финансированию экстремистской деятельности) и N 658358-8 <15> (комплекс мер по сокращению нелегального оборота драгоценных металлов и драгоценных камней), существенно дополняющих систему отчетности, направляемой банками в Росфинмониторинг, а также вводящих запреты на расчетные операции для отдельных лиц. Эти нововведения гарантированно обеспечат существенную трансформацию контрольных систем финансового мониторинга в банках.
(Каратаев М.)
("Внутренний контроль в кредитной организации", 2024, N 3)Картина ближайших изменений нормативного поля ПОД/ФТ была бы неполной без законопроектов N 671687-8 <14> (регламентирует направления, связанные с противодействием финансированию экстремистской деятельности) и N 658358-8 <15> (комплекс мер по сокращению нелегального оборота драгоценных металлов и драгоценных камней), существенно дополняющих систему отчетности, направляемой банками в Росфинмониторинг, а также вводящих запреты на расчетные операции для отдельных лиц. Эти нововведения гарантированно обеспечат существенную трансформацию контрольных систем финансового мониторинга в банках.
Нормативные акты
Приказ Минфина России от 17.11.2025 N 164н
"Об утверждении Инструкции о порядке учета и хранения драгоценных металлов и драгоценных камней, а также ведения отчетности при их добыче"
(Зарегистрировано в Минюсте России 28.11.2025 N 84349)Зарегистрировано в Минюсте России 28 ноября 2025 г. N 84349
"Об утверждении Инструкции о порядке учета и хранения драгоценных металлов и драгоценных камней, а также ведения отчетности при их добыче"
(Зарегистрировано в Минюсте России 28.11.2025 N 84349)Зарегистрировано в Минюсте России 28 ноября 2025 г. N 84349
Приказ Минфина России от 09.12.2016 N 231н
(ред. от 22.06.2020)
"Об утверждении Инструкции о порядке учета и хранения драгоценных металлов, драгоценных камней, продукции из них и ведения отчетности при их производстве, использовании и обращении"
(Зарегистрировано в Минюсте России 09.01.2017 N 45111)Зарегистрировано в Минюсте России 9 января 2017 г. N 45111
(ред. от 22.06.2020)
"Об утверждении Инструкции о порядке учета и хранения драгоценных металлов, драгоценных камней, продукции из них и ведения отчетности при их производстве, использовании и обращении"
(Зарегистрировано в Минюсте России 09.01.2017 N 45111)Зарегистрировано в Минюсте России 9 января 2017 г. N 45111
Статья: Учет драгметаллов в вопросах и ответах: контроль операций купли-продажи, расчет ОВП
("Налогообложение, учет и отчетность в коммерческом банке", 2025, N 7)- данные о постановке клиента на учет в Государственной интегрированной информационной системе в сфере контроля за оборотом драгоценных металлов, драгоценных камней и изделий из них на всех этапах этого оборота;
("Налогообложение, учет и отчетность в коммерческом банке", 2025, N 7)- данные о постановке клиента на учет в Государственной интегрированной информационной системе в сфере контроля за оборотом драгоценных металлов, драгоценных камней и изделий из них на всех этапах этого оборота;
Готовое решение: Как публично-правовое образование распоряжается имуществом, обращенным в государственную (муниципальную) собственность
(КонсультантПлюс, 2026)По общему правилу имуществом, обращенным в федеральную собственность, распоряжается Росимущество. Отдельные виды объектов передаются для распоряжения уполномоченным федеральным органам или организациям - Минкультуры России, Минфину России и др. Например, это касается имущества, ограниченного в обороте, драгметаллов, движимых культурных ценностей (п. 3 Положения N 1238).
(КонсультантПлюс, 2026)По общему правилу имуществом, обращенным в федеральную собственность, распоряжается Росимущество. Отдельные виды объектов передаются для распоряжения уполномоченным федеральным органам или организациям - Минкультуры России, Минфину России и др. Например, это касается имущества, ограниченного в обороте, драгметаллов, движимых культурных ценностей (п. 3 Положения N 1238).
Статья: Обезличенный металлический счет: бухучет и налогообложение
(Катаева Н.Н.)
("Главная книга", 2025, N 23)Обращаем внимание, что с 20.08.2025 действуют новые правила мониторинга финопераций, связанных с оборотом драгметаллов. Банки и Росфинмониторинг должны выявлять и пресекать подозрительные сделки, которые могут быть связаны с отмыванием денег или финансированием незаконной деятельности <20>. Теперь под усиленным контролем оказались и сделки по зачислению или снятию денег со счета организации/ИП, которые проводят сделки с драгметаллами. При обнаружении подозрительных сделок Росфинмониторинг вправе заблокировать счета, а участников таких сделок привлечь к ответственности. Введенные изменения направлены на повышение прозрачности финансовых операций и противодействие незаконным схемам.
(Катаева Н.Н.)
("Главная книга", 2025, N 23)Обращаем внимание, что с 20.08.2025 действуют новые правила мониторинга финопераций, связанных с оборотом драгметаллов. Банки и Росфинмониторинг должны выявлять и пресекать подозрительные сделки, которые могут быть связаны с отмыванием денег или финансированием незаконной деятельности <20>. Теперь под усиленным контролем оказались и сделки по зачислению или снятию денег со счета организации/ИП, которые проводят сделки с драгметаллами. При обнаружении подозрительных сделок Росфинмониторинг вправе заблокировать счета, а участников таких сделок привлечь к ответственности. Введенные изменения направлены на повышение прозрачности финансовых операций и противодействие незаконным схемам.
Тематический выпуск: Актуальные вопросы бухгалтерского учета: из практики консультирования
(под ред. А.В. Брызгалина)
("Налоги и финансовое право", 2024, N 11)Правовые основы регулирования отношений, возникающих в области производства, использования и обращения (гражданского оборота) драгоценных металлов установлены Федеральным законом от 26.03.1998 N 41-ФЗ "О драгоценных металлах и драгоценных камнях" (далее - Закон N 41-ФЗ).
(под ред. А.В. Брызгалина)
("Налоги и финансовое право", 2024, N 11)Правовые основы регулирования отношений, возникающих в области производства, использования и обращения (гражданского оборота) драгоценных металлов установлены Федеральным законом от 26.03.1998 N 41-ФЗ "О драгоценных металлах и драгоценных камнях" (далее - Закон N 41-ФЗ).
Готовое решение: Как организации получить отсрочку или рассрочку по уплате налогов и страховых взносов
(КонсультантПлюс, 2026)справки банков о ежемесячных оборотах денежных средств (электронных денежных средств, драгметаллов), справку Банка России о ежемесячных оборотах цифровых рублей (если у вас есть счет цифрового рубля) за каждый из трех месяцев, предшествующих подаче заявления, - если вы обращаетесь за рассрочкой в связи с доначислением налогов по результатам проверки;
(КонсультантПлюс, 2026)справки банков о ежемесячных оборотах денежных средств (электронных денежных средств, драгметаллов), справку Банка России о ежемесячных оборотах цифровых рублей (если у вас есть счет цифрового рубля) за каждый из трех месяцев, предшествующих подаче заявления, - если вы обращаетесь за рассрочкой в связи с доначислением налогов по результатам проверки;
Статья: Маркировка ювелирных изделий
(Подготовлен для системы КонсультантПлюс, 2026)С 01.03.2021 вступило в силу, за исключением отдельных положений, Постановление Правительства РФ от 26.02.2021 N 270 "О некоторых вопросах контроля за оборотом драгоценных металлов, драгоценных камней и изделий из них на всех этапах этого оборота и внесении изменений в некоторые акты Правительства Российской Федерации" (далее - Постановление) (вместе с Правилами функционирования государственной интегрированной информационной системы в сфере контроля за оборотом драгоценных металлов, драгоценных камней и изделий из них на всех этапах этого оборота (далее - Правила)), которым введено понятие маркировки ювелирных изделий.
(Подготовлен для системы КонсультантПлюс, 2026)С 01.03.2021 вступило в силу, за исключением отдельных положений, Постановление Правительства РФ от 26.02.2021 N 270 "О некоторых вопросах контроля за оборотом драгоценных металлов, драгоценных камней и изделий из них на всех этапах этого оборота и внесении изменений в некоторые акты Правительства Российской Федерации" (далее - Постановление) (вместе с Правилами функционирования государственной интегрированной информационной системы в сфере контроля за оборотом драгоценных металлов, драгоценных камней и изделий из них на всех этапах этого оборота (далее - Правила)), которым введено понятие маркировки ювелирных изделий.
"Административно-правовые гарантии обеспечения прав граждан и организаций при осуществлении государственного контроля (надзора): теория и практика: монография"
(Фесько Д.С.)
(под науч. ред. В.В. Черникова)
("Проспект", 2023)Символичным в условиях карантина явился запуск Государственной интегрированной информационной системы в сфере контроля за оборотом драгоценных металлов, драгоценных камней и изделий (ГИИС ДМДК) <1>.
(Фесько Д.С.)
(под науч. ред. В.В. Черникова)
("Проспект", 2023)Символичным в условиях карантина явился запуск Государственной интегрированной информационной системы в сфере контроля за оборотом драгоценных металлов, драгоценных камней и изделий (ГИИС ДМДК) <1>.