Массовый генеральный директор
Подборка наиболее важных документов по запросу Массовый генеральный директор (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Формы документов
Судебная практика
Перспективы и риски арбитражного спора: Споры, связанные с созданием, реорганизацией и ликвидацией юридического лица, внесением изменений в ЕГРЮЛ: Учредитель оспаривает отказ в регистрации юрлица
(КонсультантПлюс, 2025)Учредитель юрлица - "массовый" руководитель или руководитель, участник юрлица, исключенного из ЕГРЮЛ как недействующее или в связи с недостоверностью сведений об адресе
(КонсультантПлюс, 2025)Учредитель юрлица - "массовый" руководитель или руководитель, участник юрлица, исключенного из ЕГРЮЛ как недействующее или в связи с недостоверностью сведений об адресе
Позиции судов по спорным вопросам. Корпоративное право: Недостоверность сведений о директоре в ЕГРЮЛ
(КонсультантПлюс, 2025)Как следует из материалов, представленных инспекцией, С.Г.Д. является "массовым" учредителем и руководителем, то есть лицом, регистрирующим юридические лица без целей ведения реальной предпринимательской деятельности, исключительно для оказания услуг по незаконной налоговой оптимизации, что, в свою очередь, не характерно для добросовестного субъекта предпринимательской деятельности. Согласно данным ЕГРЮЛ заявительница числилась учредителем и руководителем еще 8 организаций, большая часть из которых прекратила свою деятельность. При этом, отвечая на вопросы суда... С.Г.Д. отказалась от участия и управления ими, а давая пояснения в отношении ООО... затруднилась ответить на вопросы об особенностях хозяйственной деятельности названной организации.
(КонсультантПлюс, 2025)Как следует из материалов, представленных инспекцией, С.Г.Д. является "массовым" учредителем и руководителем, то есть лицом, регистрирующим юридические лица без целей ведения реальной предпринимательской деятельности, исключительно для оказания услуг по незаконной налоговой оптимизации, что, в свою очередь, не характерно для добросовестного субъекта предпринимательской деятельности. Согласно данным ЕГРЮЛ заявительница числилась учредителем и руководителем еще 8 организаций, большая часть из которых прекратила свою деятельность. При этом, отвечая на вопросы суда... С.Г.Д. отказалась от участия и управления ими, а давая пояснения в отношении ООО... затруднилась ответить на вопросы об особенностях хозяйственной деятельности названной организации.
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
Вопрос: О размещении на сайте ФНС России сведений об учредителях (участниках) юрлица и участии в нескольких юрлицах, а также их использовании.
(Письмо Минфина России от 22.10.2020 N 03-12-13/91957)Ввиду того что участие лица в нескольких юридических лицах само по себе не свидетельствует о нарушении требований законодательства, размещаемые в разделе "Участие в нескольких ЮЛ" сервиса "Прозрачный бизнес" сведения рекомендуется исследовать для оценки рисков при выборе контрагентов одновременно со следующими признаками: отсутствие документального подтверждения полномочий руководителя компании-контрагента (его представителя), копий документа, удостоверяющего его личность, отсутствие информации о фактическом месте нахождения контрагента, производственных и (или) торговых площадей, отсутствие очевидных свидетельств возможности реального выполнения контрагентом условий договора, а также наличие обоснованных сомнений в возможности реального выполнения контрагентом условий договора с учетом времени, необходимого на доставку или производство товара, выполнение работ или оказание услуг.
(Письмо Минфина России от 22.10.2020 N 03-12-13/91957)Ввиду того что участие лица в нескольких юридических лицах само по себе не свидетельствует о нарушении требований законодательства, размещаемые в разделе "Участие в нескольких ЮЛ" сервиса "Прозрачный бизнес" сведения рекомендуется исследовать для оценки рисков при выборе контрагентов одновременно со следующими признаками: отсутствие документального подтверждения полномочий руководителя компании-контрагента (его представителя), копий документа, удостоверяющего его личность, отсутствие информации о фактическом месте нахождения контрагента, производственных и (или) торговых площадей, отсутствие очевидных свидетельств возможности реального выполнения контрагентом условий договора, а также наличие обоснованных сомнений в возможности реального выполнения контрагентом условий договора с учетом времени, необходимого на доставку или производство товара, выполнение работ или оказание услуг.
Статья: Административная практика
("Вестник Института госзакупок", 2022, N 2)7.1. Массовый учредитель/руководитель;
("Вестник Института госзакупок", 2022, N 2)7.1. Массовый учредитель/руководитель;
Путеводитель по кадровым вопросам. Образцы должностных инструкцийДолжностная инструкция директора по спортивной работе (заместителя генерального директора, заместителя генерального директора (директора) по методической работе, заместителя генерального директора (директора) по спортивной (адаптивной, физкультурно-спортивной, спортивно-массовой) работе, заместителя генерального директора (директора) по спортивной (физкультурно-спортивной) работе, заместителя генерального директора (директора) по спортивной подготовке, заместителя генерального директора (директора) по учебно-методической работе, заместителя генерального директора (директора) по эксплуатации спортивного оборудования (спортивного сооружения, объекта спорта), руководителя (заведующего, начальника, управляющего) структурного подразделения по спортивной (адаптивной, физкультурно-спортивной, спортивно-массовой) работе, руководителя информационной службы физкультурно-спортивной организации, руководителя методического (учебно-методического) отдела, руководителя структурного подразделения, руководителя структурного подразделения по методической (информационно-методической) работе, руководителя структурного подразделения по спортивной (физкультурно-спортивной, спортивно-массовой) работе, руководителя структурного подразделения по спортивной подготовке, руководителя структурного подразделения по эксплуатации спортивного сооружения (объекта спорта)) (с учетом профессионального стандарта) >>>
"Доступ к цифровой информации: правовое регулирование: учебное пособие"
(Вершинин А.П.)
("ИНФРА-М", 2024)Правительством РФ был утвержден перечень регистров, реестров, классификаторов и номенклатур, содержащих сведения, которые оказывают "непосредственное влияние на осуществление или ограничение прав граждан или организаций". В этот перечень, в частности, вошли: Федеральный регистр нормативных правовых актов субъектов РФ; Единый регистр нормативных правовых актов Российской Федерации; Единый государственный реестр прав на недвижимое имущество и сделок с ним; Единый квалификационный справочник должностей руководителей, специалистов и служащих; Реестр средств массовой информации; Государственный каталог Музейного фонда Российской Федерации; Государственный регистр фильмов; Государственный реестр изобретений Российской Федерации; Красная книга Российской Федерации; Федеральный каталог продукции для федеральных государственных нужд; Реестр операторов, занимающих существенное положение в сети связи общего пользования; Интегрированный полнотекстовый банк правовой информации (эталонный банк данных правовой информации); Государственный земельный кадастр; Государственный реестр нормативных правовых актов федеральных органов исполнительной власти и др. <1>.
(Вершинин А.П.)
("ИНФРА-М", 2024)Правительством РФ был утвержден перечень регистров, реестров, классификаторов и номенклатур, содержащих сведения, которые оказывают "непосредственное влияние на осуществление или ограничение прав граждан или организаций". В этот перечень, в частности, вошли: Федеральный регистр нормативных правовых актов субъектов РФ; Единый регистр нормативных правовых актов Российской Федерации; Единый государственный реестр прав на недвижимое имущество и сделок с ним; Единый квалификационный справочник должностей руководителей, специалистов и служащих; Реестр средств массовой информации; Государственный каталог Музейного фонда Российской Федерации; Государственный регистр фильмов; Государственный реестр изобретений Российской Федерации; Красная книга Российской Федерации; Федеральный каталог продукции для федеральных государственных нужд; Реестр операторов, занимающих существенное положение в сети связи общего пользования; Интегрированный полнотекстовый банк правовой информации (эталонный банк данных правовой информации); Государственный земельный кадастр; Государственный реестр нормативных правовых актов федеральных органов исполнительной власти и др. <1>.
Готовое решение: Как проявить должную осмотрительность и подтвердить обоснованность налоговой выгоды
(КонсультантПлюс, 2025)"массовый" учредитель (участник), руководитель контрагента (Письмо Минфина России от 17.12.2014 N 03-02-07/1/65228). В то же время следует учитывать, что сам по себе факт участия одного учредителя в нескольких компаниях не говорит о недобросовестности. Оценку риска при выборе контрагента следует проводить по совокупности признаков (Письмо Минфина России от 22.10.2020 N 03-12-13/91957);
(КонсультантПлюс, 2025)"массовый" учредитель (участник), руководитель контрагента (Письмо Минфина России от 17.12.2014 N 03-02-07/1/65228). В то же время следует учитывать, что сам по себе факт участия одного учредителя в нескольких компаниях не говорит о недобросовестности. Оценку риска при выборе контрагента следует проводить по совокупности признаков (Письмо Минфина России от 22.10.2020 N 03-12-13/91957);
Путеводитель по корпоративным спорам. Вопросы судебной практики: Создание акционерного общества1.1. Правомерен ли отказ в госрегистрации АО, если учредитель является "массовым" руководителем или учредителем
"НДС: практика исчисления и уплаты"
(9-е издание, переработанное и дополненное)
(Крутякова Т.Л.)
("АйСи Групп", 2024)Например, просматривая выписку контрагента из ЕГРЮЛ (еще раз заметим, что для этого не надо просить выписку у контрагента, а можно самим зайти на сайт ФНС и просмотреть ее в электронном виде), проверьте данные об учредителях и руководителе - не числятся ли эти лица в списках так называемых массовых учредителей (участников) и массовых руководителей.
(9-е издание, переработанное и дополненное)
(Крутякова Т.Л.)
("АйСи Групп", 2024)Например, просматривая выписку контрагента из ЕГРЮЛ (еще раз заметим, что для этого не надо просить выписку у контрагента, а можно самим зайти на сайт ФНС и просмотреть ее в электронном виде), проверьте данные об учредителях и руководителе - не числятся ли эти лица в списках так называемых массовых учредителей (участников) и массовых руководителей.
Статья: Судебное расследование в гражданском и арбитражном процессе
(Юдин А.В.)
("Вестник гражданского процесса", 2021, N 1)В настоящий момент суд и участники дела (а равно всякое заинтересованное лицо) самостоятельно или с помощью соответствующих аналитических сервисов могут получить и обработать данные, важные для находящегося в производстве суда гражданского дела или экономического спора. Вот лишь неполный перечень доступной информации: 1) сведения из ЕГРЮЛ, ЕГРИП, ЕГРПО; 2) заключенные юридическими лицами или индивидуальными предпринимателями государственные контракты (https://zakupki.gov.ru/epz/main/public/home.html); 3) реестр недобросовестных поставщиков, исполнителей, подрядчиков, исполнителей, подрядных организаций (https://zakupki.gov.ru/epz/dishonestsupplier/search/search.html); 4) информация о жалобах, плановых и внеплановых проверках, выданных по их результатам предписаниях (https://zakupki.gov.ru/epz/unscheduledinspection/search/search_eis.html); 5) картотека арбитражных дел (https://kad.arbitr.ru/); 6) банк данных исполнительных производств (https://fssprus.ru/iss/IP); 7) единый федеральный реестр сведений о банкротстве (https://bankrot.fedresurs.ru/?attempt-1); 8) проверка недействительных, утраченных, похищенных паспортов, оформленных на утраченных, похищенных бланках паспортов, выданных в нарушение установленного порядка паспортов (http://сервисы.гувм.мвд.рф/info-service.htm?sid-2000); 9) предоставление выписок из Единого государственного реестра недвижимости (ЕГРН), в частности "Основные характеристики объекта недвижимости" (информация о правообладателях, ипотеке, арестах, кадастровой стоимости, площади, других данных), "История перехода прав собственности" (позволяет проследить историю смены владельцев объекта недвижимости с 1998 г.); 10) "массовые адреса"; "массовые руководители"; реестр дисквалифицированных лиц; лица, владевшие не менее 50% долей ООО, исключенного из реестра как недействующее юридическое лицо и имевшего задолженность перед бюджетом или бюджетами бюджетной системы РФ, которая была признана безнадежной к взысканию, а равно лица, имеющие право без доверенности действовать от имени такого юридического лица; участники юридического лица или лица, имеющие право действовать без доверенности от имени юридического лица, в отношении которого внесена запись о недостоверности сведений о юридическом лице (сервис ФНС "Прозрачный бизнес" - https://pb.nalog.ru/search.html#); 11) просмотр улиц и домов (Google Street View) - базирующаяся на работе сервисов "Гугл Карты" (Google Maps) и "Гугл Земля" (Google Earth) технология (https://it-doc.info/gugl-karty-prosmotr-ulic-onlain/); 12) информация о наличии лицензий по линии Росалкогольрегулирование, Роспотребнадзор, Росприроднадзор, Росздравнадзор, Рособрнадзор, Роскомнадзор, Ростехнадзор; 13) интернет-сервис ГИР БО (государственный информационный ресурс бухгалтерской отчетности), позволяющий бесплатно получить информацию о бухгалтерской (финансовой) отчетности любой организации (https://www.nalog.ru/rn77/bo/); 14) проверка действительности разрешений на работу и патентов на осуществление трудовой деятельности иностранными гражданами и лицами без гражданства (http://сервисы.гувм.мвд.рф/info-service.htm?sid-2060); 15) реестр уведомлений о залоге (https://www.reestr-zalogov.ru/search); 16) реестр нотариальных доверенностей (https://www.reestr-dover.ru/); 17) сервисы ГИБДД, позволяющие осуществлять проверку истории регистрации транспортного средства в ГИБДД, в том числе о периодах его регистрации в Госавтоинспекции за различными собственниками; проверку на участие в ДТП с указанным идентификационным номером (VIN), номером кузова или шасси, произошедших с начала 2015 г.; проверку нахождения транспортного средства в розыске; проверку наличия ограничений на регистрационные действия в Госавтоинспекции с транспортным средством (https://гибдд.рф/check/auto); проверку факта выдачи водительского удостоверения и наличия информации о лишении права управления на основании судебных решений (https://гибдд.рф/check/driver#+); а также проверку наличия информации о неуплаченных штрафах за правонарушения в области дорожного движения (https://гибдд.рф/check/fines); 18) сайт РСА (Российский Союз Автостраховщиков), позволяющий проверить действительность договоров (полисов) ОСАГО, а также допущен ли водитель к управлению транспортным средством (https://dkbm-web.autoins.ru/dkbm-web-1.0/policyInfo.htm), и многое другое.
(Юдин А.В.)
("Вестник гражданского процесса", 2021, N 1)В настоящий момент суд и участники дела (а равно всякое заинтересованное лицо) самостоятельно или с помощью соответствующих аналитических сервисов могут получить и обработать данные, важные для находящегося в производстве суда гражданского дела или экономического спора. Вот лишь неполный перечень доступной информации: 1) сведения из ЕГРЮЛ, ЕГРИП, ЕГРПО; 2) заключенные юридическими лицами или индивидуальными предпринимателями государственные контракты (https://zakupki.gov.ru/epz/main/public/home.html); 3) реестр недобросовестных поставщиков, исполнителей, подрядчиков, исполнителей, подрядных организаций (https://zakupki.gov.ru/epz/dishonestsupplier/search/search.html); 4) информация о жалобах, плановых и внеплановых проверках, выданных по их результатам предписаниях (https://zakupki.gov.ru/epz/unscheduledinspection/search/search_eis.html); 5) картотека арбитражных дел (https://kad.arbitr.ru/); 6) банк данных исполнительных производств (https://fssprus.ru/iss/IP); 7) единый федеральный реестр сведений о банкротстве (https://bankrot.fedresurs.ru/?attempt-1); 8) проверка недействительных, утраченных, похищенных паспортов, оформленных на утраченных, похищенных бланках паспортов, выданных в нарушение установленного порядка паспортов (http://сервисы.гувм.мвд.рф/info-service.htm?sid-2000); 9) предоставление выписок из Единого государственного реестра недвижимости (ЕГРН), в частности "Основные характеристики объекта недвижимости" (информация о правообладателях, ипотеке, арестах, кадастровой стоимости, площади, других данных), "История перехода прав собственности" (позволяет проследить историю смены владельцев объекта недвижимости с 1998 г.); 10) "массовые адреса"; "массовые руководители"; реестр дисквалифицированных лиц; лица, владевшие не менее 50% долей ООО, исключенного из реестра как недействующее юридическое лицо и имевшего задолженность перед бюджетом или бюджетами бюджетной системы РФ, которая была признана безнадежной к взысканию, а равно лица, имеющие право без доверенности действовать от имени такого юридического лица; участники юридического лица или лица, имеющие право действовать без доверенности от имени юридического лица, в отношении которого внесена запись о недостоверности сведений о юридическом лице (сервис ФНС "Прозрачный бизнес" - https://pb.nalog.ru/search.html#); 11) просмотр улиц и домов (Google Street View) - базирующаяся на работе сервисов "Гугл Карты" (Google Maps) и "Гугл Земля" (Google Earth) технология (https://it-doc.info/gugl-karty-prosmotr-ulic-onlain/); 12) информация о наличии лицензий по линии Росалкогольрегулирование, Роспотребнадзор, Росприроднадзор, Росздравнадзор, Рособрнадзор, Роскомнадзор, Ростехнадзор; 13) интернет-сервис ГИР БО (государственный информационный ресурс бухгалтерской отчетности), позволяющий бесплатно получить информацию о бухгалтерской (финансовой) отчетности любой организации (https://www.nalog.ru/rn77/bo/); 14) проверка действительности разрешений на работу и патентов на осуществление трудовой деятельности иностранными гражданами и лицами без гражданства (http://сервисы.гувм.мвд.рф/info-service.htm?sid-2060); 15) реестр уведомлений о залоге (https://www.reestr-zalogov.ru/search); 16) реестр нотариальных доверенностей (https://www.reestr-dover.ru/); 17) сервисы ГИБДД, позволяющие осуществлять проверку истории регистрации транспортного средства в ГИБДД, в том числе о периодах его регистрации в Госавтоинспекции за различными собственниками; проверку на участие в ДТП с указанным идентификационным номером (VIN), номером кузова или шасси, произошедших с начала 2015 г.; проверку нахождения транспортного средства в розыске; проверку наличия ограничений на регистрационные действия в Госавтоинспекции с транспортным средством (https://гибдд.рф/check/auto); проверку факта выдачи водительского удостоверения и наличия информации о лишении права управления на основании судебных решений (https://гибдд.рф/check/driver#+); а также проверку наличия информации о неуплаченных штрафах за правонарушения в области дорожного движения (https://гибдд.рф/check/fines); 18) сайт РСА (Российский Союз Автостраховщиков), позволяющий проверить действительность договоров (полисов) ОСАГО, а также допущен ли водитель к управлению транспортным средством (https://dkbm-web.autoins.ru/dkbm-web-1.0/policyInfo.htm), и многое другое.
Статья: В отчетности заемщика выявлена техническая задолженность. Как снизить риски кредитора?
(Бродский Г., Федяинов А., Щербак Д.)
("Банковское кредитование", 2024, N 2)- частично - обстоятельства, свидетельствующие о нереальности деятельности предприятия-кредитора: частая смена единоличного исполнительного органа, отсутствие по месту нахождения, указанному в учредительных документах, или заявленному фактическому месту нахождения, регистрация по адресу, указанному при государственной регистрации в качестве места нахождения несколькими юридическими лицами, массовый руководитель (учредитель), минимальный штат сотрудников;
(Бродский Г., Федяинов А., Щербак Д.)
("Банковское кредитование", 2024, N 2)- частично - обстоятельства, свидетельствующие о нереальности деятельности предприятия-кредитора: частая смена единоличного исполнительного органа, отсутствие по месту нахождения, указанному в учредительных документах, или заявленному фактическому месту нахождения, регистрация по адресу, указанному при государственной регистрации в качестве места нахождения несколькими юридическими лицами, массовый руководитель (учредитель), минимальный штат сотрудников;