Лимит по корпоративной карте
Подборка наиболее важных документов по запросу Лимит по корпоративной карте (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Судебная практика
Постановление Двадцатого арбитражного апелляционного суда от 18.01.2024 N 20АП-8080/2023 по делу N А62-3182/2022
Требование: Об отмене определения о привлечении к субсидиарной ответственности контролировавшего должника лица в рамках дела о несостоятельности ООО.
Решение: Определение оставлено без изменения.Так, выпиской по специальному банковскому счету ПАО "Сбербанк России" 40702810659000015184 подтверждается снятие Новиковой Е.В. в пределах кредитного лимита полностью (остаток по счету 00.00 рублей, обороты 1 162 802, 06 рублей) в период с 14.05.2021 по 11.10.2021 наличных денежных средств в размере 949 000 рублей, а также оплата покупок и услуг в супермаркетах, аптеках, магазинах названной корпоративной кредитной картой на сумму 137 882, 06 рублей (т. 1 л.д. 115-134, т. 2 л.д. 21-33).
Требование: Об отмене определения о привлечении к субсидиарной ответственности контролировавшего должника лица в рамках дела о несостоятельности ООО.
Решение: Определение оставлено без изменения.Так, выпиской по специальному банковскому счету ПАО "Сбербанк России" 40702810659000015184 подтверждается снятие Новиковой Е.В. в пределах кредитного лимита полностью (остаток по счету 00.00 рублей, обороты 1 162 802, 06 рублей) в период с 14.05.2021 по 11.10.2021 наличных денежных средств в размере 949 000 рублей, а также оплата покупок и услуг в супермаркетах, аптеках, магазинах названной корпоративной кредитной картой на сумму 137 882, 06 рублей (т. 1 л.д. 115-134, т. 2 л.д. 21-33).
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
Готовое решение: Как согласовать в договоре условия об оплате
(КонсультантПлюс, 2024)Лимит, предусмотренный п. 4 Указания N 5348-У, действует только в отношении расчетов между юрлицами и (или) ИП наличными деньгами, поступившими в кассу. Корпоративная банковская карта, как и любая другая банковская карта, является электронным средством платежа, используемым при безналичных расчетах (п. 1.5 Положения Банка России от 24.12.2004 N 266-П, п. 19 ст. 3 Федерального закона N 161-ФЗ). Поэтому при расчетах корпоративной банковской картой лимит, установленный для наличных расчетов, соблюдать не нужно.
(КонсультантПлюс, 2024)Лимит, предусмотренный п. 4 Указания N 5348-У, действует только в отношении расчетов между юрлицами и (или) ИП наличными деньгами, поступившими в кассу. Корпоративная банковская карта, как и любая другая банковская карта, является электронным средством платежа, используемым при безналичных расчетах (п. 1.5 Положения Банка России от 24.12.2004 N 266-П, п. 19 ст. 3 Федерального закона N 161-ФЗ). Поэтому при расчетах корпоративной банковской картой лимит, установленный для наличных расчетов, соблюдать не нужно.
Статья: Изменения в законодательстве о сотовой связи, корпоративные регламенты и информационная безопасность
(Савинова А.)
("Делопроизводство", 2022, N 3)2.1. При приеме на работу нового работника ответственное должностное лицо в течение 2 (двух) рабочих дней выдает ему корпоративную сим-карту (если это предусмотрено Правилами выдачи телефонов, выбора тарифов и опций мобильного оператора, исходя из финансовых возможностей) (далее - Правилами) и заключает с ним соглашение о пользовании сотовой телефонной связью, где указаны его паспортные данные, номер выданного корпоративного телефона (на карте), тариф и максимальный лимит использования сотовой связи. Один экземпляр соглашения выдается на руки работнику, второй остается на хранении в папке хранения соглашений (пример 3).
(Савинова А.)
("Делопроизводство", 2022, N 3)2.1. При приеме на работу нового работника ответственное должностное лицо в течение 2 (двух) рабочих дней выдает ему корпоративную сим-карту (если это предусмотрено Правилами выдачи телефонов, выбора тарифов и опций мобильного оператора, исходя из финансовых возможностей) (далее - Правилами) и заключает с ним соглашение о пользовании сотовой телефонной связью, где указаны его паспортные данные, номер выданного корпоративного телефона (на карте), тариф и максимальный лимит использования сотовой связи. Один экземпляр соглашения выдается на руки работнику, второй остается на хранении в папке хранения соглашений (пример 3).
Нормативные акты
"Методические рекомендации о повышении внимания кредитных организаций к операциям клиентов - юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, получающих наличные денежные средства с использованием корпоративных карт"
(утв. Банком России 21.07.2017 N 19-МР)Данное обстоятельство, по мнению Банка России, является следствием формального отношения кредитных организаций к реализации программы управления риском легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма при обслуживании корпоративных карт, в частности, недооценки кредитными организациями рисков совершения клиентами - юридическими лицами, индивидуальными предпринимателями операций в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма, связанных со снятием ими наличных денежных средств с использованием корпоративных карт, а также игнорирования кредитными организациями рекомендованного абзацем девятым пункта 2.5 Положения Банка России от 24.12.2004 N 266-П "Об эмиссии платежных карт и об операциях, совершаемых с их использованием" (далее - Положение Банка России N 266-П) к установлению для клиентов - юридических лиц и индивидуальных предпринимателей максимального размера суммы наличных денежных средств в валюте Российской Федерации, которая может быть получена с использованием корпоративных карт в течение одного операционного дня (не более 100 тыс. рублей).
(утв. Банком России 21.07.2017 N 19-МР)Данное обстоятельство, по мнению Банка России, является следствием формального отношения кредитных организаций к реализации программы управления риском легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма при обслуживании корпоративных карт, в частности, недооценки кредитными организациями рисков совершения клиентами - юридическими лицами, индивидуальными предпринимателями операций в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма, связанных со снятием ими наличных денежных средств с использованием корпоративных карт, а также игнорирования кредитными организациями рекомендованного абзацем девятым пункта 2.5 Положения Банка России от 24.12.2004 N 266-П "Об эмиссии платежных карт и об операциях, совершаемых с их использованием" (далее - Положение Банка России N 266-П) к установлению для клиентов - юридических лиц и индивидуальных предпринимателей максимального размера суммы наличных денежных средств в валюте Российской Федерации, которая может быть получена с использованием корпоративных карт в течение одного операционного дня (не более 100 тыс. рублей).
Информационное письмо Банка России от 03.11.2020 N ИН-06-59/157
"О порядке оказания услуг по выдаче держателям платежных карт наличных денег одновременно с покупкой в торгово-сервисных предприятиях"услуга предоставляется физическим лицам - держателям платежных карт. По корпоративным платежным картам юридических лиц и индивидуальных предпринимателей услуга cash-out не предоставляется.
"О порядке оказания услуг по выдаче держателям платежных карт наличных денег одновременно с покупкой в торгово-сервисных предприятиях"услуга предоставляется физическим лицам - держателям платежных карт. По корпоративным платежным картам юридических лиц и индивидуальных предпринимателей услуга cash-out не предоставляется.