Корреспондентские отношения
Подборка наиболее важных документов по запросу Корреспондентские отношения (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Формы документов
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
Статья: К вопросу о современных тенденциях в международном финансовом праве
(Васильева О.Н., Кудряшов В.В.)
("Безопасность бизнеса", 2022, N 6)2. Корреспондентские отношения и денежные переводы
(Васильева О.Н., Кудряшов В.В.)
("Безопасность бизнеса", 2022, N 6)2. Корреспондентские отношения и денежные переводы
Вопрос: О формировании резерва по сомнительным долгам в отношении заблокированных средств на корреспондентских счетах в иностранных банках в целях налога на прибыль.
(Письмо Минфина России от 10.04.2023 N 03-03-06/2/31656)Вопрос: О формировании резерва по сомнительным долгам в отношении заблокированных средств на корреспондентских счетах в иностранных банках в целях налога на прибыль.
(Письмо Минфина России от 10.04.2023 N 03-03-06/2/31656)Вопрос: О формировании резерва по сомнительным долгам в отношении заблокированных средств на корреспондентских счетах в иностранных банках в целях налога на прибыль.
Нормативные акты
Указание Банка России от 07.08.2003 N 1317-У
(ред. от 18.02.2014)
"О порядке установления уполномоченными банками корреспондентских отношений с банками-нерезидентами, зарегистрированными в государствах и на территориях, предоставляющих льготный налоговый режим и (или) не предусматривающих раскрытие и предоставление информации при проведении финансовых операций (офшорных зонах)"
(Зарегистрировано в Минюсте России 10.09.2003 N 5058)Зарегистрировано в Минюсте России 10 сентября 2003 г. N 5058
(ред. от 18.02.2014)
"О порядке установления уполномоченными банками корреспондентских отношений с банками-нерезидентами, зарегистрированными в государствах и на территориях, предоставляющих льготный налоговый режим и (или) не предусматривающих раскрытие и предоставление информации при проведении финансовых операций (офшорных зонах)"
(Зарегистрировано в Минюсте России 10.09.2003 N 5058)Зарегистрировано в Минюсте России 10 сентября 2003 г. N 5058
Статья: Ответы Банка России на вопросы (предложения) банков, поступившие в рамках ежегодной встречи кредитных организаций с руководством регулятора (Приложение к Письму Банка России от 24.07.2023 N 03-23-16/6611)
("Официальный сайт Ассоциации "Россия", 2023)Ответ: Банк России продолжает исходить из необходимости формирования новой системы расчетов на основании рыночных принципов и механизмов. В основе расчетов, как и раньше, лежат прямые корреспондентские отношения. При соблюдении рыночных принципов и обеспечении сбалансированности торговых потоков (торговля, инвестиции), на наш взгляд, необходимость в разработке специальных платежных механизмов для трансграничных расчетов отсутствует.
("Официальный сайт Ассоциации "Россия", 2023)Ответ: Банк России продолжает исходить из необходимости формирования новой системы расчетов на основании рыночных принципов и механизмов. В основе расчетов, как и раньше, лежат прямые корреспондентские отношения. При соблюдении рыночных принципов и обеспечении сбалансированности торговых потоков (торговля, инвестиции), на наш взгляд, необходимость в разработке специальных платежных механизмов для трансграничных расчетов отсутствует.
Статья: Правовое регулирование единого казначейского счета
(Артюхин Р.Е.)
("Банковское право", 2025, N 2)В банковском законодательстве правовые характеристики корреспондентского счета можно вывести прежде всего из положений Федерального закона "О банках и банковской деятельности" <14>. Статья 28 Закона предполагает возможность осуществления кредитными организациями расчетов через корреспондентские счета, открываемые друг у друга, кроме этого, кредитные организации состоят в корреспондентских отношениях с Банком России.
(Артюхин Р.Е.)
("Банковское право", 2025, N 2)В банковском законодательстве правовые характеристики корреспондентского счета можно вывести прежде всего из положений Федерального закона "О банках и банковской деятельности" <14>. Статья 28 Закона предполагает возможность осуществления кредитными организациями расчетов через корреспондентские счета, открываемые друг у друга, кроме этого, кредитные организации состоят в корреспондентских отношениях с Банком России.
Статья: Офшорные зоны
(Подготовлен для системы КонсультантПлюс, 2025)Перечень офшорных зон урегулирован на уровне законодательства. Первую попытку урегулировать нормативно сферу офшоров сделал Банк России - Приложением N 1 к указанию Банка России от 07.08.2003 N 1317-У "О порядке установления уполномоченными банками корреспондентских отношений с банками-нерезидентами, зарегистрированными в государствах и на территориях, предоставляющих льготный налоговый режим и (или) не предусматривающих раскрытие и предоставление информации при проведении финансовых операций (офшорных зонах)" определен перечень офшорных зон. Этот перечень применяется в банковской сфере.
(Подготовлен для системы КонсультантПлюс, 2025)Перечень офшорных зон урегулирован на уровне законодательства. Первую попытку урегулировать нормативно сферу офшоров сделал Банк России - Приложением N 1 к указанию Банка России от 07.08.2003 N 1317-У "О порядке установления уполномоченными банками корреспондентских отношений с банками-нерезидентами, зарегистрированными в государствах и на территориях, предоставляющих льготный налоговый режим и (или) не предусматривающих раскрытие и предоставление информации при проведении финансовых операций (офшорных зонах)" определен перечень офшорных зон. Этот перечень применяется в банковской сфере.
Статья: Счета ЛОРО и НОСТРО
(Ленева А.В.)
(Подготовлен для системы КонсультантПлюс, 2025)Корреспондентские отношения между банками предполагают заключение корреспондентского соглашения. Корреспондентским соглашением, предусматривающим открытие корреспондентских счетов банками друг у друга или счета в одном из банков, определяются конкретные условия открытия и ведения корреспондентских счетов, в том числе валюта счетов, возможность перевода средств в иностранные банки; перечень поступлений и платежей по счетам; возможность получения и предоставления кредита; формы и порядок расчетов; размер и порядок взимания комиссионного вознаграждения и т.д.
(Ленева А.В.)
(Подготовлен для системы КонсультантПлюс, 2025)Корреспондентские отношения между банками предполагают заключение корреспондентского соглашения. Корреспондентским соглашением, предусматривающим открытие корреспондентских счетов банками друг у друга или счета в одном из банков, определяются конкретные условия открытия и ведения корреспондентских счетов, в том числе валюта счетов, возможность перевода средств в иностранные банки; перечень поступлений и платежей по счетам; возможность получения и предоставления кредита; формы и порядок расчетов; размер и порядок взимания комиссионного вознаграждения и т.д.
Статья: Взыскание убытков с российских банков за блокировку международных платежей: на чем основывать защиту
(Покрышкин Н., Туманова Е.)
("Юридическая работа в кредитной организации", 2024, N 1)- банк плательщика, не имея корреспондентского счета в банке получателя, направил платеж в иностранный банк-посредник, с которым у банка плательщика есть корреспондентские отношения;
(Покрышкин Н., Туманова Е.)
("Юридическая работа в кредитной организации", 2024, N 1)- банк плательщика, не имея корреспондентского счета в банке получателя, направил платеж в иностранный банк-посредник, с которым у банка плательщика есть корреспондентские отношения;
"Комментарий к Федеральному закону от 27 июня 2011 г. N 161-ФЗ "О национальной платежной системе"
(постатейный)
(3-е издание, переработанное и дополненное)
(Борисов А.Н.)
("Юстицинформ", 2025)послабление было введено в 2022 г. в связи с трансформацией корреспондентских отношений кредитных организаций, приводящей к колебаниям объемов совершаемых переводов денежных средств из-за санкционных ограничений. Позднее мера поддержки была продлена до 1 июля 2023 г.
(постатейный)
(3-е издание, переработанное и дополненное)
(Борисов А.Н.)
("Юстицинформ", 2025)послабление было введено в 2022 г. в связи с трансформацией корреспондентских отношений кредитных организаций, приводящей к колебаниям объемов совершаемых переводов денежных средств из-за санкционных ограничений. Позднее мера поддержки была продлена до 1 июля 2023 г.
Статья: Меры поддержки финансового сектора
("Официальный сайт Банка России", 2025)С учетом издания Информационного письма Банка России от 21.06.2022 N ИН-03-23/87 просим подтвердить, что блокировка денежных средств, которая произошла в связи с недружественными действиями иностранных государств и международных организаций в отношении России, является основанием для расчета норматива максимального размера риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков (Н6) средств в отношении размещенных на корреспондентских счетах и заблокированных вследствие действия мер ограничительного характера при отсутствии определенных договорами минимальных размеров денежных средств, требуемых к обязательному поддержанию (хранению) на указанных корреспондентских счетах.
("Официальный сайт Банка России", 2025)С учетом издания Информационного письма Банка России от 21.06.2022 N ИН-03-23/87 просим подтвердить, что блокировка денежных средств, которая произошла в связи с недружественными действиями иностранных государств и международных организаций в отношении России, является основанием для расчета норматива максимального размера риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков (Н6) средств в отношении размещенных на корреспондентских счетах и заблокированных вследствие действия мер ограничительного характера при отсутствии определенных договорами минимальных размеров денежных средств, требуемых к обязательному поддержанию (хранению) на указанных корреспондентских счетах.