Код вида подтверждающего документа в ведомости банковского контроля
Подборка наиболее важных документов по запросу Код вида подтверждающего документа в ведомости банковского контроля (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
Вопрос: О постановке на учет агентского договора, заключенного между резидентом и нерезидентом-агентом, и отражении банком информации об исполнении обязательств по внешнеторговому импортному контракту.
(Письмо Банка России от 01.10.2025 N 43-8-3/22440)- в разд. III "Сведения о подтверждающих документах" ВБК на основании справки о подтверждающих документах, представленной резидентом-экспортером, одновременно с актом приема-передачи наличных денежных средств по коду вида подтверждающего документа 13_3 <4>. При этом в Перечне данных информация о передаче наличных денежных средств должна быть отражена со стороны агента-резидента с учетом требований п. 1 Перечня данных;
(Письмо Банка России от 01.10.2025 N 43-8-3/22440)- в разд. III "Сведения о подтверждающих документах" ВБК на основании справки о подтверждающих документах, представленной резидентом-экспортером, одновременно с актом приема-передачи наличных денежных средств по коду вида подтверждающего документа 13_3 <4>. При этом в Перечне данных информация о передаче наличных денежных средств должна быть отражена со стороны агента-резидента с учетом требований п. 1 Перечня данных;
Вопрос: О вопросах, связанных с осуществлением валютных операций в случае закрытия филиала банка, заполнением справки о подтверждающих документах, ведомости банковского контроля.
(Письмо Банка России от 25.06.2024 N 12-7-1/4517)5) в соответствии с порядком заполнения ВБК (Приложение 4 к Инструкции N 181-И) в случае отсутствия требования о представлении СПД (абз. 6 п. 8.8 Инструкции N 181-И) указывается признак поставки 5 в графе 9 разд. III ВБК. На основании каких сведений банком проставляется этот признак? Правильно ли понимать, что в случае отмены требований репатриации по экспортному договору сроки исполнения обязательств нерезидентом не должны быть представлены резидентом для отражения в ВБК (п. 1.4 Приложения 3 к Инструкции N 181-И);
(Письмо Банка России от 25.06.2024 N 12-7-1/4517)5) в соответствии с порядком заполнения ВБК (Приложение 4 к Инструкции N 181-И) в случае отсутствия требования о представлении СПД (абз. 6 п. 8.8 Инструкции N 181-И) указывается признак поставки 5 в графе 9 разд. III ВБК. На основании каких сведений банком проставляется этот признак? Правильно ли понимать, что в случае отмены требований репатриации по экспортному договору сроки исполнения обязательств нерезидентом не должны быть представлены резидентом для отражения в ВБК (п. 1.4 Приложения 3 к Инструкции N 181-И);
Нормативные акты
Инструкция Банка России от 16.08.2017 N 181-И
(ред. от 06.08.2024)
"О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам подтверждающих документов и информации при осуществлении валютных операций, о единых формах учета и отчетности по валютным операциям, порядке и сроках их представления"
(Зарегистрировано в Минюсте России 31.10.2017 N 48749)В случае, указанном в пункте 8.6 настоящей Инструкции, комиссия, удержанная банком-корреспондентом, отражается самостоятельно банком УК в разделе III ведомости банковского контроля с кодом вида подтверждающего документа:
(ред. от 06.08.2024)
"О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам подтверждающих документов и информации при осуществлении валютных операций, о единых формах учета и отчетности по валютным операциям, порядке и сроках их представления"
(Зарегистрировано в Минюсте России 31.10.2017 N 48749)В случае, указанном в пункте 8.6 настоящей Инструкции, комиссия, удержанная банком-корреспондентом, отражается самостоятельно банком УК в разделе III ведомости банковского контроля с кодом вида подтверждающего документа:
Указание Банка России от 25.01.2022 N 6062-У
"О внесении изменений в Инструкцию Банка России от 16 августа 2017 года N 181-И "О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам подтверждающих документов и информации при осуществлении валютных операций, о единых формах учета и отчетности по валютным операциям, порядке и сроках их представления"
(Зарегистрировано в Минюсте России 12.04.2022 N 68176)"6.1.5. В графе 6 подраздела V.I указывается сумма значений графы 8 раздела III ведомости банковского контроля по кредитному договору для строк, по которым в графе 4 раздела III ведомости банковского контроля по кредитному договору указаны коды видов подтверждающих документов 05_3, 06_3, 07_3, 08_3, 09_3, 10_3, 11_3, 13_3, 16_3, в графе 10 раздела III ведомости банковского контроля отсутствует символ "Ф" и дата, указанная в графе 2 раздела III ведомости банковского контроля по кредитному договору, является более ранней, чем дата истечения срока, или совпадает с ней, за вычетом значений графы 8 раздела III ведомости банковского контроля по кредитному договору для строк, по которым в графе 4 раздела III ведомости банковского контроля по кредитному договору указан код вида подтверждающего документа 12_4, в графе 10 раздела III ведомости банковского контроля отсутствует символ "Ф" и дата, указанная в графе 2 раздела III ведомости банковского контроля по кредитному договору, является более ранней, чем дата истечения срока, или совпадает с ней.
"О внесении изменений в Инструкцию Банка России от 16 августа 2017 года N 181-И "О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам подтверждающих документов и информации при осуществлении валютных операций, о единых формах учета и отчетности по валютным операциям, порядке и сроках их представления"
(Зарегистрировано в Минюсте России 12.04.2022 N 68176)"6.1.5. В графе 6 подраздела V.I указывается сумма значений графы 8 раздела III ведомости банковского контроля по кредитному договору для строк, по которым в графе 4 раздела III ведомости банковского контроля по кредитному договору указаны коды видов подтверждающих документов 05_3, 06_3, 07_3, 08_3, 09_3, 10_3, 11_3, 13_3, 16_3, в графе 10 раздела III ведомости банковского контроля отсутствует символ "Ф" и дата, указанная в графе 2 раздела III ведомости банковского контроля по кредитному договору, является более ранней, чем дата истечения срока, или совпадает с ней, за вычетом значений графы 8 раздела III ведомости банковского контроля по кредитному договору для строк, по которым в графе 4 раздела III ведомости банковского контроля по кредитному договору указан код вида подтверждающего документа 12_4, в графе 10 раздела III ведомости банковского контроля отсутствует символ "Ф" и дата, указанная в графе 2 раздела III ведомости банковского контроля по кредитному договору, является более ранней, чем дата истечения срока, или совпадает с ней.
Статья: ЦФА как средство платежа в международных контрактах: что изменилось в Инструкции N 181-И с 11 января
(Кулакова Н.)
("Налогообложение, учет и отчетность в коммерческом банке", 2025, N 2)подраздела IV.I и подраздела IV.II в части применения кодов видов подтверждающих документов;
(Кулакова Н.)
("Налогообложение, учет и отчетность в коммерческом банке", 2025, N 2)подраздела IV.I и подраздела IV.II в части применения кодов видов подтверждающих документов;
Готовое решение: Как заполнить справку о подтверждающих документах
(КонсультантПлюс, 2025)Графу 11 заполняйте, если указанные в СПД документы подтверждают отгрузку (получение) товаров при их вывозе (ввозе) без таможенного оформления (в графе 4 указан код вида подтверждающего документа 02_3 или 02_4). Код страны грузополучателя (грузоотправителя) укажите в соответствии с ОКСМ (п. 11 Примечаний к справке о подтверждающих документах).
(КонсультантПлюс, 2025)Графу 11 заполняйте, если указанные в СПД документы подтверждают отгрузку (получение) товаров при их вывозе (ввозе) без таможенного оформления (в графе 4 указан код вида подтверждающего документа 02_3 или 02_4). Код страны грузополучателя (грузоотправителя) укажите в соответствии с ОКСМ (п. 11 Примечаний к справке о подтверждающих документах).
Вопрос: Об отражении в ведомостях банковского контроля операций по внешнеторговому импортному контракту с использованием услуг агента-нерезидента и подтверждении факта оказания таких услуг.
(Письмо Банка России от 17.10.2024 N 43-8-3/125)Платежи резидента в пользу агента-нерезидента, предназначенные для последующего перечисления в пользу нерезидента-продавца в качестве платы за товары по внешнеторговому контракту, отражаются с использованием кодов видов операций, установленных приложением 1 к Инструкции Банка России N 181-И <1>, 11100 <2> или 11200 <3> в разделе II "Сведения о платежах" ВБК по импортному контракту, в случае если контракт в соответствии с требованиями Инструкции Банка России N 181-И поставлен на учет.
(Письмо Банка России от 17.10.2024 N 43-8-3/125)Платежи резидента в пользу агента-нерезидента, предназначенные для последующего перечисления в пользу нерезидента-продавца в качестве платы за товары по внешнеторговому контракту, отражаются с использованием кодов видов операций, установленных приложением 1 к Инструкции Банка России N 181-И <1>, 11100 <2> или 11200 <3> в разделе II "Сведения о платежах" ВБК по импортному контракту, в случае если контракт в соответствии с требованиями Инструкции Банка России N 181-И поставлен на учет.
Вопрос: В банке у клиента-резидента состоит на учете договор об экспорте услуг. На зарубежный банковский счет клиента денежные средства зачислены за минусом суммы удержанного НДС. Вправе ли банк принять справку о подтверждающих документах на сумму удержанного НДС или обязан отказать?
(Консультация эксперта, 2025)- в графе 2 СПД указывается номер подтверждающего документа;
(Консультация эксперта, 2025)- в графе 2 СПД указывается номер подтверждающего документа;