Код обязательного контроля 5004
Подборка наиболее важных документов по запросу Код обязательного контроля 5004 (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
Статья: Особенности защиты прав на объекты интеллектуальной собственности таможенными органами
(Щербак Е.Н.)
("ИС. Промышленная собственность", 2026, N 2)Поэтому, если товар содержит в себе патент или другой вид ОИС, по которому таможенными органами Российской Федерации меры по защите прав интеллектуальной собственности не принимаются, но он поименован в приложении N 26 к Договору о ЕАЭС, то при декларировании такого товара в иных таможенных целях (контроль таможенной стоимости и пр.) во втором подразделе графы 33 ДТ декларант должен указывать код N.
(Щербак Е.Н.)
("ИС. Промышленная собственность", 2026, N 2)Поэтому, если товар содержит в себе патент или другой вид ОИС, по которому таможенными органами Российской Федерации меры по защите прав интеллектуальной собственности не принимаются, но он поименован в приложении N 26 к Договору о ЕАЭС, то при декларировании такого товара в иных таможенных целях (контроль таможенной стоимости и пр.) во втором подразделе графы 33 ДТ декларант должен указывать код N.
Вопрос: Об отражении в форме 0409810 информации о выплатах участникам кредитной организации, являющейся ООО.
(Письмо Банка России от 06.08.2024 N 6406-U-810-2024/1)Поскольку уставный капитал ООО состоит из долей, данные строк 9.1 и 9.2 формы 0409810 (выплаты в виде дивидендов по обыкновенным и привилегированным акциям соответственно) не могут быть заполнены, в связи с чем информация о выплатах участникам КО отражается только по строкам 9 и 21 указанной формы. Такой порядок отражения информации приводит к нарушению правила обязательного контроля входящей информации по форме 0409810 (код ошибки N 1741).
(Письмо Банка России от 06.08.2024 N 6406-U-810-2024/1)Поскольку уставный капитал ООО состоит из долей, данные строк 9.1 и 9.2 формы 0409810 (выплаты в виде дивидендов по обыкновенным и привилегированным акциям соответственно) не могут быть заполнены, в связи с чем информация о выплатах участникам КО отражается только по строкам 9 и 21 указанной формы. Такой порядок отражения информации приводит к нарушению правила обязательного контроля входящей информации по форме 0409810 (код ошибки N 1741).
Нормативные акты
"Методические рекомендации по выявлению и представлению сведений о сделках (операциях) с движимым имуществом, подлежащих обязательному контролю (группа кодов 50)"
(утв. Комитетом АРБ по вопросам ПОД/ФТ, протокол заседания Комитета N 22 от 27.01.2010)Денежные средства, принятые от физических лиц, зачисляются на специальный счет такой коммерческой организации - платежного агента (Счет N 40821 - "Платежный агент, банковский платежный агент") с которого впоследствии осуществляются соответствующие переводы в адрес получателей платежей по поручению физических лиц. Если указанная операция, осуществляемая по поручению физического лица, проводится на сумму, равную или превышающую 600 000 рублей, то такая операция подлежит обязательному контролю и в Росфинмониторинг необходимо направить ОЭС с кодом 5004. Информация о физическом лице может быть указана как в расчетном документе, так и в реестре платежей, который сопровождает сводный платеж. При этом:
(утв. Комитетом АРБ по вопросам ПОД/ФТ, протокол заседания Комитета N 22 от 27.01.2010)Денежные средства, принятые от физических лиц, зачисляются на специальный счет такой коммерческой организации - платежного агента (Счет N 40821 - "Платежный агент, банковский платежный агент") с которого впоследствии осуществляются соответствующие переводы в адрес получателей платежей по поручению физических лиц. Если указанная операция, осуществляемая по поручению физического лица, проводится на сумму, равную или превышающую 600 000 рублей, то такая операция подлежит обязательному контролю и в Росфинмониторинг необходимо направить ОЭС с кодом 5004. Информация о физическом лице может быть указана как в расчетном документе, так и в реестре платежей, который сопровождает сводный платеж. При этом:
Статья: К вопросу об авторстве разработчиков компьютерных программ, созданных по госзаказу, и основаниях возникновения исключительного права на такие программы
(Ильина Е.А., Сарапкин И.Н.)
("Цивилист", 2025, N 2)Например, на основании анализа служебных заданий и актов приема-передачи служебных произведений, оформленных на разработчиков, непосредственно писавших исходный код ПО, контрольный (надзорный) орган математическим путем может рассчитать объем трудозатрат, который должны были бы выполнить разработчики, указанные в служебных заданиях. Данный расчет производится путем умножения количества месяцев, затраченных на выполнение служебного задания, на количество человек, непосредственно разрабатывавших ПО. Далее полученная сумма человеко-месяцев по одному этапу складывается с суммой человеко-месяцев по другим этапам государственного контракта и тем самым рассчитывается объем трудозатрат, приходящийся исключительно на разработку (модификацию) ПО по контракту. Пример расчета приведен в таблице.
(Ильина Е.А., Сарапкин И.Н.)
("Цивилист", 2025, N 2)Например, на основании анализа служебных заданий и актов приема-передачи служебных произведений, оформленных на разработчиков, непосредственно писавших исходный код ПО, контрольный (надзорный) орган математическим путем может рассчитать объем трудозатрат, который должны были бы выполнить разработчики, указанные в служебных заданиях. Данный расчет производится путем умножения количества месяцев, затраченных на выполнение служебного задания, на количество человек, непосредственно разрабатывавших ПО. Далее полученная сумма человеко-месяцев по одному этапу складывается с суммой человеко-месяцев по другим этапам государственного контракта и тем самым рассчитывается объем трудозатрат, приходящийся исключительно на разработку (модификацию) ПО по контракту. Пример расчета приведен в таблице.
Вопрос: Каков порядок представления банком сведений в Росфинмониторинг с кодом 4006?
(Консультация эксперта, 2026)При выявлении операций, подлежащих обязательному контролю, с кодом 4006 кредитным организациям рекомендовано обращать внимание на договор, на основании которого был открыт счет. В случае если указанный договор не является договором банковского счета (вклада), операции по такому счету не будут подлежать обязательному контролю.
(Консультация эксперта, 2026)При выявлении операций, подлежащих обязательному контролю, с кодом 4006 кредитным организациям рекомендовано обращать внимание на договор, на основании которого был открыт счет. В случае если указанный договор не является договором банковского счета (вклада), операции по такому счету не будут подлежать обязательному контролю.
Вопрос: С 01.10.2021 операции по получению или расходованию некоммерческой организацией денежных средств и (или) иного имущества подлежат обязательному контролю. Сведения о каких операциях подлежат представлению в Росфинмониторинг с 01.10.2021 по кодам 9003/9004?
("Официальный сайт Банка России", 2021)"Официальный сайт Банка России www.cbr.ru", 2021
("Официальный сайт Банка России", 2021)"Официальный сайт Банка России www.cbr.ru", 2021
Статья: Публично-правовые аспекты алгоритмизации надзора - к вопросу о предпосылках формирования цифрового финансово-процессуального права
(Брыкин К.И.)
("Административное право и процесс", 2026, N 4)Таким образом, в условиях цифровизации общественных отношений требуются научная разработка и законодательное регулирование вопросов, связанных с алгоритмизацией финансового контроля, в том числе в сфере расчетно-платежных аспектов. Необходима легализация статуса инвестиционно-расчетных платформ (операторов цифровых экосистем) как "технологических агентов контроля" с внедрением принципа презумпции достоверности данных внутри аккредитованных экосистем для исключения регуляторного дублирования. Программный код, выполняющий функции финансового контроля, должен признаваться технико-юридической формой реализации нормы и проходить обязательную государственную сертификацию на соответствие букве и духу закона. В условиях алгоритмического императива требуется переосмысление категории "вина" в финансовом праве с учетом "технической невозможности нарушения" в условиях алгоритмической блокировки операций. Требуется доктринальное исследование вопросов о создании новой системы специальных цифровых процессуальных гарантий и защиты нарушенных прав в рамках становления цифрового финансово-процессуального права.
(Брыкин К.И.)
("Административное право и процесс", 2026, N 4)Таким образом, в условиях цифровизации общественных отношений требуются научная разработка и законодательное регулирование вопросов, связанных с алгоритмизацией финансового контроля, в том числе в сфере расчетно-платежных аспектов. Необходима легализация статуса инвестиционно-расчетных платформ (операторов цифровых экосистем) как "технологических агентов контроля" с внедрением принципа презумпции достоверности данных внутри аккредитованных экосистем для исключения регуляторного дублирования. Программный код, выполняющий функции финансового контроля, должен признаваться технико-юридической формой реализации нормы и проходить обязательную государственную сертификацию на соответствие букве и духу закона. В условиях алгоритмического императива требуется переосмысление категории "вина" в финансовом праве с учетом "технической невозможности нарушения" в условиях алгоритмической блокировки операций. Требуется доктринальное исследование вопросов о создании новой системы специальных цифровых процессуальных гарантий и защиты нарушенных прав в рамках становления цифрового финансово-процессуального права.
Вопрос: О приостановлении МФО операции при погашении займа физлицом, включенным в Перечень экстремистов/террористов, информировании о ней как о подлежащей обязательному контролю и заполнении ФЭС.
(Письмо Банка России от 21.02.2025 N 43-7-2/3813)3. В случае если сведения о третьем лице включаются в ФЭС в поле "Плательщик", то какой код вида операции обязательного контроля следует использовать при направлении ФЭС?
(Письмо Банка России от 21.02.2025 N 43-7-2/3813)3. В случае если сведения о третьем лице включаются в ФЭС в поле "Плательщик", то какой код вида операции обязательного контроля следует использовать при направлении ФЭС?
Статья: Социальный вычет на спорт. Разбираемся в нюансах
(Татаров К.Ю.)
("Финансовый вестник: финансы, налоги, страхование, бухгалтерский учет", 2021, N 12)Один из приведенных кодов, в соответствии с Постановлением N 1501, должен быть указан как основной. Контроль данного условия осуществляется по выписке из ЕГРЮЛ. Если в качестве основного вида деятельности у организации, претендующей на членство в перечне, указан иной вид деятельности, следует внести изменения в Устав организации.
(Татаров К.Ю.)
("Финансовый вестник: финансы, налоги, страхование, бухгалтерский учет", 2021, N 12)Один из приведенных кодов, в соответствии с Постановлением N 1501, должен быть указан как основной. Контроль данного условия осуществляется по выписке из ЕГРЮЛ. Если в качестве основного вида деятельности у организации, претендующей на членство в перечне, указан иной вид деятельности, следует внести изменения в Устав организации.
"Гражданский кодекс Российской Федерации. Публичное обещание награды. Публичный конкурс. Проведение игр. Лотерея. Постатейный комментарий к главам 56 - 58"
(под ред. П.В. Крашенинникова)
("Статут", 2014)В Методических рекомендациях по выявлению и представлению сведений о сделках (операциях) с движимым имуществом, подлежащих обязательному контролю (группа кодов 50), утвержденных Комитетом Ассоциации российских банков (АРБ) по вопросам противодействия легализации доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма (ПОД/ФТ) <1>, под основанными на риске играми понимаются игра в тотализатор, участие в лотерее, игра в казино (рулетка, карточные игры, кости) и иные игры, в том числе в электронной форме, с выплатой денежного выигрыша, полученного от участия в данных играх. При этом организатором игр может выступать юридическое лицо или индивидуальный предприниматель, а участниками игр могут быть физические или юридические лица, которые выступают в роли игроков <2>.
(под ред. П.В. Крашенинникова)
("Статут", 2014)В Методических рекомендациях по выявлению и представлению сведений о сделках (операциях) с движимым имуществом, подлежащих обязательному контролю (группа кодов 50), утвержденных Комитетом Ассоциации российских банков (АРБ) по вопросам противодействия легализации доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма (ПОД/ФТ) <1>, под основанными на риске играми понимаются игра в тотализатор, участие в лотерее, игра в казино (рулетка, карточные игры, кости) и иные игры, в том числе в электронной форме, с выплатой денежного выигрыша, полученного от участия в данных играх. При этом организатором игр может выступать юридическое лицо или индивидуальный предприниматель, а участниками игр могут быть физические или юридические лица, которые выступают в роли игроков <2>.
Готовое решение: Что должно быть в кассовом чеке
(КонсультантПлюс, 2026)Обязательный реквизит "код товара" указывается в кассовом чеке при расчетах за товары, в отношении которых установлены требования об обязательной маркировке средствами идентификации или контрольными (идентификационными) знаками, пользователями, которые должны направлять (вносить) сведения о таких товарах в одну из систем (ресурс) (п. 5 ст. 4.7 Закона о применении ККТ, пп. "а" п. 1, пп. "а" п. 3 Постановления Правительства РФ от 21.02.2019 N 174):
(КонсультантПлюс, 2026)Обязательный реквизит "код товара" указывается в кассовом чеке при расчетах за товары, в отношении которых установлены требования об обязательной маркировке средствами идентификации или контрольными (идентификационными) знаками, пользователями, которые должны направлять (вносить) сведения о таких товарах в одну из систем (ресурс) (п. 5 ст. 4.7 Закона о применении ККТ, пп. "а" п. 1, пп. "а" п. 3 Постановления Правительства РФ от 21.02.2019 N 174):
"Комментарий к Федеральному закону от 7 августа 2001 г. N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма"
(постатейный)
(Бондарев Е.М., Кайль А.Н., Коржов В.Ю., Захарова Н.А.)
(Подготовлен для системы КонсультантПлюс, 2014)Под основанной на риске игрой понимается игра в тотализатор, участие в лотерее, игра в казино (рулетка, карточные игры, кости) и иные игры, в том числе в электронной форме, с выплатой денежного выигрыша, полученного от участия в данных играх. При этом организатором игр может выступать юридическое лицо или индивидуальный предприниматель, а участниками игр могут быть физические или юридические лица, которые выступают в роли игроков (см. Методические рекомендации по выявлению и представлению сведений о сделках (операциях) с движимым имуществом, подлежащих обязательному контролю (группа кодов 50), утв. Комитетом Ассоциации российских банков по вопросам ПОД/ФТ, Протокол заседания Комитета от 27 января 2010 г. N 22).
(постатейный)
(Бондарев Е.М., Кайль А.Н., Коржов В.Ю., Захарова Н.А.)
(Подготовлен для системы КонсультантПлюс, 2014)Под основанной на риске игрой понимается игра в тотализатор, участие в лотерее, игра в казино (рулетка, карточные игры, кости) и иные игры, в том числе в электронной форме, с выплатой денежного выигрыша, полученного от участия в данных играх. При этом организатором игр может выступать юридическое лицо или индивидуальный предприниматель, а участниками игр могут быть физические или юридические лица, которые выступают в роли игроков (см. Методические рекомендации по выявлению и представлению сведений о сделках (операциях) с движимым имуществом, подлежащих обязательному контролю (группа кодов 50), утв. Комитетом Ассоциации российских банков по вопросам ПОД/ФТ, Протокол заседания Комитета от 27 января 2010 г. N 22).
"Постатейный комментарий к Гражданскому кодексу Российской Федерации, части второй: В 3 т."
(том 3)
(под ред. П.В. Крашенинникова)
("Статут", 2011)В Методических рекомендациях по выявлению и представлению сведений о сделках (операциях) с движимым имуществом, подлежащих обязательному контролю (группа кодов 50), утвержденных Комитетом АРБ по вопросам ПОД/ФТ <1>, под основанной на риске игрой понимаются игра в тотализатор, участие в лотерее, игра в казино (рулетка, карточные игры, кости) и иные игры, в том числе в электронной форме, с выплатой денежного выигрыша, полученного от участия в данных играх. При этом организатором игр может выступать юридическое лицо или индивидуальный предприниматель, а участниками игр могут быть физические или юридические лица, которые выступают в роли игроков.
(том 3)
(под ред. П.В. Крашенинникова)
("Статут", 2011)В Методических рекомендациях по выявлению и представлению сведений о сделках (операциях) с движимым имуществом, подлежащих обязательному контролю (группа кодов 50), утвержденных Комитетом АРБ по вопросам ПОД/ФТ <1>, под основанной на риске игрой понимаются игра в тотализатор, участие в лотерее, игра в казино (рулетка, карточные игры, кости) и иные игры, в том числе в электронной форме, с выплатой денежного выигрыша, полученного от участия в данных играх. При этом организатором игр может выступать юридическое лицо или индивидуальный предприниматель, а участниками игр могут быть физические или юридические лица, которые выступают в роли игроков.