Какие документы представляет контрагент при заключении договора

Подборка наиболее важных документов по запросу Какие документы представляет контрагент при заключении договора (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).

Судебная практика: Какие документы представляет контрагент при заключении договора

Открыть документ в вашей системе КонсультантПлюс:
Подборка судебных решений за 2018 год: Статья 93.1 "Истребование документов (информации) о налогоплательщике, плательщике сборов, плательщике страховых взносов и налоговом агенте или информации о конкретных сделках" НК РФ
(Юридическая компания "TAXOLOGY")
Банк не представил истребованные налоговым органом документы, поскольку полагал, что документы, представленные контрагентом проверяемого налогоплательщика в банк при заключении договора банковского счета, не имеют отношения к проверяемому налогоплательщику, не содержат какой-либо информации о расчетах между проверяемым лицом и его контрагентом. Суд, признавая правомерным привлечение банка к ответственности на основании п. 2 ст. 126 НК РФ, сославшись на абз. 1, 2 п. 2 ст. 86 и ст. 93.1 НК РФ, указал, что требование содержит достаточную информацию, позволяющую идентифицировать документы, соответствует ст. 93.1 НК РФ, банк был обязан исполнить требование, представив в налоговый орган запрошенные документы.
Открыть документ в вашей системе КонсультантПлюс:
Подборка судебных решений за 2020 год: Статья 172 "Порядок применения налоговых вычетов" главы 21 "Налог на добавленную стоимость" НК РФ
(АО "Центр экономических экспертиз "Налоги и финансовое право")
Как указал суд, признавая позицию ИФНС обоснованной, из представленных инспекцией документов и результатов мероприятий налогового контроля, проведенных в отношении спорных контрагентов, в том числе протоколов допросов свидетелей и заключений экспертов, следует фактическая невозможность исполнения контрагентами взятых на себя обязательств по договорам с налогоплательщиком. Реальные хозяйственные взаимоотношения отсутствовали; налоги указанными контрагентами не уплачивались.

Статьи, комментарии, ответы на вопросы: Какие документы представляет контрагент при заключении договора

Открыть документ в вашей системе КонсультантПлюс:
Статья: Трудности проверки контрагентов
(Болдинова Е.)
("ЭЖ-Юрист", 2017, N 4)
Для начала необходимо учесть, что в идеале в каждой компании должно быть внутреннее положение о выборе контрагентов или о договорной работе, в котором будет детально описана вся процедура подтверждения благонадежности контрагента. В таком положении необходимо зафиксировать, как будет осуществляться выбор потенциальных контрагентов, какие документы потенциальный контрагент должен представить до заключения с ним договора и какие действия компания должна осуществлять для проверки такого контрагента.
Открыть документ в вашей системе КонсультантПлюс:
Тематический выпуск: Основные изменения в Налоговом кодексе РФ в 2019 году
(под ред. А.В. Брызгалина)
("Налоги и финансовое право", 2019, N 1)
По мнению налогоплательщика, в подтверждение поставки товара по сделке с указанным контрагентом и в обоснование применения налогового вычета по НДС представлен полный пакет документов, при заключении договоров поставки со спорным контрагентом обществом проявлена должная степень осмотрительности.

Нормативные акты: Какие документы представляет контрагент при заключении договора

Открыть документ в вашей системе КонсультантПлюс:
Приказ Минздравсоцразвития России от 10.12.2009 N 977
(ред. от 12.02.2014)
"Об утверждении Единого квалификационного справочника должностей руководителей, специалистов и служащих, раздел "Квалификационные характеристики должностей работников организаций атомной энергетики"
Должностные обязанности. Руководит работами по подготовке проектов договоров, сопровождает их заключение и контролирует исполнение. Рассматривает поступающие претензии и обеспечивает подготовку мотивированных ответов. Осуществляет подготовку документов для направления претензий контрагентам в случае невыполнения ими договорных обязательств. Обеспечивает проверку документации, представленной контрагентами, подготовку заключений, составление протоколов разногласий при возникновении возражений по отдельным условиям договоров. Рассматривает протоколы разногласий, направленных контрагентами, а также предложения по изменению и дополнению заключенных договоров. Принимает меры по досудебному урегулированию разногласий при полном или частичном несогласии с предложениями контрагентов по изменению условий договоров, подготавливает встречные предложения и претензии к контрагентам. Осуществляет контроль выполнения подразделениями атомной станции (АС) и контрагентами условий договоров. Руководит проведением анализа требований контрагентов, содержащихся в претензиях. Возглавляет работу по сбору и систематизации данных о контрагентах, составлению и ведению реестра поставщиков. Организует изучение практики заключения и исполнения хозяйственных и финансовых договоров в целях обеспечения соответствия условий договоров интересам АС и контрагентов, установления необходимости внесения в договоры корректировок, связанных с изменениями законодательства, экономической и правовой ситуации в отрасли и на товарном рынке (дополнительных санкций и технических решений и т.д.). Обеспечивает подготовку и поддержание квалификации работников отдела договоров. Руководит работниками отдела договоров.
Открыть документ в вашей системе КонсультантПлюс:
<Рекомендации> ФАС России от 07.09.2012
"Рекомендации ФАС России дистрибьюторам и автопроизводителям автомобильной продукции в Российской Федерации"
7. Разработать документ, регламентирующий взаимодействие с потенциальными контрагентами, содержащий в том числе требования, предъявляемые к потенциальным контрагентам, порядок предоставления контрагентами документов, процедуры и сроки принятия решений о заключении или об отказе в заключении дилерских договоров.