Депозит овернайт
Подборка наиболее важных документов по запросу Депозит овернайт (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Формы
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
Вопрос: О расчете банком норматива мгновенной ликвидности (Н2) при проведении в выходные/праздничные дни операций со средствами клиентов-физлиц посредством интернет-банка или мобильного приложения.
(Письмо Банка России от 12.09.2023 N 199-I-2023/3)1. Банк в пятницу размещает депозит "овернайт" в Банке России согласно условиям проведения депозитных операций постоянного действия, возврат и уплата процентов по депозиту производятся в понедельник. Данный депозит по состоянию на понедельник отражен на балансовом счете N 31903 "Депозиты в Банке России на срок от 2 до 7 дней".
(Письмо Банка России от 12.09.2023 N 199-I-2023/3)1. Банк в пятницу размещает депозит "овернайт" в Банке России согласно условиям проведения депозитных операций постоянного действия, возврат и уплата процентов по депозиту производятся в понедельник. Данный депозит по состоянию на понедельник отражен на балансовом счете N 31903 "Депозиты в Банке России на срок от 2 до 7 дней".
Вопрос: На что влияет изменение ключевой ставки Банка России?
(Консультация эксперта, 2026)Соответственно, увеличение ключевой ставки Банка России влечет удорожание кредитных денег для банков (в рамках операций по предоставлению им ликвидности со стороны Банка России) - кредиты "овернайт", аукционы РЕПО и т.д. При этом одновременно увеличиваются процентные ставки Банка России по абсорбированию ликвидности у банков по депозитным операциям Банка России. Удорожание кредитных денег для банков влечет увеличение процентных ставок по банковским кредитам населению и юридическим лицам. Одновременно для привлечения ликвидности на рынке банки увеличивают ставки по вкладам (депозитам). То есть банки выдают кредиты своим заемщикам по ставке выше, чем ключевая ставка Банка России, по которой они берут деньги у Банка России, а вклады открывают по ставке ниже ключевой. На этой разнице (между привлеченными и размещенными денежными средствами) банки получают доход.
(Консультация эксперта, 2026)Соответственно, увеличение ключевой ставки Банка России влечет удорожание кредитных денег для банков (в рамках операций по предоставлению им ликвидности со стороны Банка России) - кредиты "овернайт", аукционы РЕПО и т.д. При этом одновременно увеличиваются процентные ставки Банка России по абсорбированию ликвидности у банков по депозитным операциям Банка России. Удорожание кредитных денег для банков влечет увеличение процентных ставок по банковским кредитам населению и юридическим лицам. Одновременно для привлечения ликвидности на рынке банки увеличивают ставки по вкладам (депозитам). То есть банки выдают кредиты своим заемщикам по ставке выше, чем ключевая ставка Банка России, по которой они берут деньги у Банка России, а вклады открывают по ставке ниже ключевой. На этой разнице (между привлеченными и размещенными денежными средствами) банки получают доход.
Нормативные акты
"Условия проведения Банком России депозитных операций"
(утв. Банком России 26.02.2024)
(вместе с "Правилами дополнительного вычисления суммы удовлетворенных конкурентных заявок, в которых указана процентная ставка, равная ставке отсечения, после пропорционального сокращения", "Правилами идентификации Банком России депозитов на аукционной основе при размещении кредитной организацией денежных средств на депозитный счет, указанный в сообщении о реквизитах депозитных счетов для размещения депозитов на аукционной основе, в сумме, меньшей общей суммы депозитов, установленной условиями депозитных операций во Встречных заявках")депозитные операции овернайт - привлечение от кредитных организаций депозита на 1 календарный день по фиксированной процентной ставке на условиях предложения (оферты) Банка России (далее - депозит овернайт);
(утв. Банком России 26.02.2024)
(вместе с "Правилами дополнительного вычисления суммы удовлетворенных конкурентных заявок, в которых указана процентная ставка, равная ставке отсечения, после пропорционального сокращения", "Правилами идентификации Банком России депозитов на аукционной основе при размещении кредитной организацией денежных средств на депозитный счет, указанный в сообщении о реквизитах депозитных счетов для размещения депозитов на аукционной основе, в сумме, меньшей общей суммы депозитов, установленной условиями депозитных операций во Встречных заявках")депозитные операции овернайт - привлечение от кредитных организаций депозита на 1 календарный день по фиксированной процентной ставке на условиях предложения (оферты) Банка России (далее - депозит овернайт);
Статья: Отчетность субъектов страхового дела
("Официальный сайт Банка России", 2023)Вопрос: Общество ежедневно размещает депозиты "овернайт" сроком на один рабочий день. На каждый депозит "овернайт" оформляется отдельное подтверждение сделки. Депозиты "овернайт" размещаются на одном и том же банковском счете. В подразделе 2.3 "Банковские вклады (депозиты)" раздела 2 "Отдельные виды активов" отчетности по форме 0420154 "Отчет об активах и обязательствах" сведения о депозитах "овернайт" отражаются по каждому депозиту "овернайт" отдельно или по всем депозитам "овернайт", размещенным на одном банковском счете, совокупно?
("Официальный сайт Банка России", 2023)Вопрос: Общество ежедневно размещает депозиты "овернайт" сроком на один рабочий день. На каждый депозит "овернайт" оформляется отдельное подтверждение сделки. Депозиты "овернайт" размещаются на одном и том же банковском счете. В подразделе 2.3 "Банковские вклады (депозиты)" раздела 2 "Отдельные виды активов" отчетности по форме 0420154 "Отчет об активах и обязательствах" сведения о депозитах "овернайт" отражаются по каждому депозиту "овернайт" отдельно или по всем депозитам "овернайт", размещенным на одном банковском счете, совокупно?
Вопрос: О включении в расчет норматива (показателя) краткосрочной ликвидности депозитов, размещенных в Банке России на срок более одного дня с возможностью досрочного отзыва.
(Письмо Банка России от 05.09.2024 N 421-Р-2024/2)- при расчете НКЛ (ПКЛ) по состоянию на утро рабочего дня срочный депозит с возможностью досрочного отзыва и депозит "овернайт" включаются в расчет высоколиквидных активов (далее - ВЛА), так как возврат таких депозитов может быть осуществлен в тот же день;
(Письмо Банка России от 05.09.2024 N 421-Р-2024/2)- при расчете НКЛ (ПКЛ) по состоянию на утро рабочего дня срочный депозит с возможностью досрочного отзыва и депозит "овернайт" включаются в расчет высоколиквидных активов (далее - ВЛА), так как возврат таких депозитов может быть осуществлен в тот же день;
Статья: Понятие, основные характеристики и стадии единой государственной денежно-кредитной политики Российской Федерации
(Крылов О.М.)
("Финансовое право", 2026, N 1)К основным характеристикам ЕГДКП относятся также перечень мероприятий по реализации ЕГДКП и ее основные параметры (ст. 25 ФЗ "О Банке России"). Указанные характеристики отражаются в годовом отчете Банка России (например, в годовом отчете Банка России за 2023 г. в числе мероприятий по реализации ЕГДКП перечисляются депозитные аукционы "тонкой настройки", мероприятия по ограничению диапазона колебаний рыночных ставок в сегменте овернайт, основной и дополнительный механизм предоставления ликвидности и другие, а в числе выполненных основных параметров ЕГДКП - формат цели по инфляции и другие основные параметры <13>).
(Крылов О.М.)
("Финансовое право", 2026, N 1)К основным характеристикам ЕГДКП относятся также перечень мероприятий по реализации ЕГДКП и ее основные параметры (ст. 25 ФЗ "О Банке России"). Указанные характеристики отражаются в годовом отчете Банка России (например, в годовом отчете Банка России за 2023 г. в числе мероприятий по реализации ЕГДКП перечисляются депозитные аукционы "тонкой настройки", мероприятия по ограничению диапазона колебаний рыночных ставок в сегменте овернайт, основной и дополнительный механизм предоставления ликвидности и другие, а в числе выполненных основных параметров ЕГДКП - формат цели по инфляции и другие основные параметры <13>).
Вопрос: С какой суммы ООО на УСН ("доходы") обязано будет уплатить налог по УСН при возврате размещенного ранее депозита (овернайт) на биржевом счете?
(Консультация эксперта, 2025)Вопрос: С какой суммы ООО на УСН ("доходы") обязано будет уплатить налог по УСН при возврате размещенного ранее депозита (овернайт) на биржевом счете?
(Консультация эксперта, 2025)Вопрос: С какой суммы ООО на УСН ("доходы") обязано будет уплатить налог по УСН при возврате размещенного ранее депозита (овернайт) на биржевом счете?
Статья: Администрирование Банком России эталонной процентной ставки RUONIA
(Недорезков В.В., Валишина Н.Р.)
("Электронное приложение к "Российскому юридическому журналу", 2023, N 5)Основная цель денежно-кредитной политики (поддержание годовой инфляции вблизи 4%) достигается через постановку операционной цели - формирование на первом этапе трансмиссионного механизма однодневных ставок овернайт денежного рынка вблизи ключевой ставки. Операционная цель реализуется Банком России при помощи установления коридора процентных ставок, ширина которого составляет 200 базисных пунктов от ключевой ставки. В качестве основного индикатора ставки овернайт денежного рынка Банк России использует эталонную процентную ставку - взвешенную процентную ставку необеспеченных межбанковских однодневных кредитов (депозитов) в рублях - RUONIA (Ruble Overnight Index Average). Расчет RUONIA на основе ставок однодневных кредитов (депозитов) приближает ее к понятию условно безрисковой ставки денежного рынка. В отличие от ключевой ставки, Банк России не устанавливает эталонную ставку RUONIA, а лишь администрирует ее.
(Недорезков В.В., Валишина Н.Р.)
("Электронное приложение к "Российскому юридическому журналу", 2023, N 5)Основная цель денежно-кредитной политики (поддержание годовой инфляции вблизи 4%) достигается через постановку операционной цели - формирование на первом этапе трансмиссионного механизма однодневных ставок овернайт денежного рынка вблизи ключевой ставки. Операционная цель реализуется Банком России при помощи установления коридора процентных ставок, ширина которого составляет 200 базисных пунктов от ключевой ставки. В качестве основного индикатора ставки овернайт денежного рынка Банк России использует эталонную процентную ставку - взвешенную процентную ставку необеспеченных межбанковских однодневных кредитов (депозитов) в рублях - RUONIA (Ruble Overnight Index Average). Расчет RUONIA на основе ставок однодневных кредитов (депозитов) приближает ее к понятию условно безрисковой ставки денежного рынка. В отличие от ключевой ставки, Банк России не устанавливает эталонную ставку RUONIA, а лишь администрирует ее.
Вопрос: Об использовании процентных индикаторов для сравнения ставок по ссудам в валютах дружественных стран в целях их классификации в III категорию качества при формировании резерва на возможные потери.
(Письмо Банка России от 08.12.2023 N 03-23-2/11760)<10> Shanghai Interbank Offered Rate - шанхайская межбанковская ставка предложения, ежедневно рассчитываемая средневзвешенная процентная ставка, определяемая на основе ставок, по которым банки с высоким кредитным рейтингом (18 коммерческих банков) предоставляют необеспеченные кредиты на межбанковском рынке Шанхая на срок овернайт.
(Письмо Банка России от 08.12.2023 N 03-23-2/11760)<10> Shanghai Interbank Offered Rate - шанхайская межбанковская ставка предложения, ежедневно рассчитываемая средневзвешенная процентная ставка, определяемая на основе ставок, по которым банки с высоким кредитным рейтингом (18 коммерческих банков) предоставляют необеспеченные кредиты на межбанковском рынке Шанхая на срок овернайт.