Блокировка счета росфинмониторинг
Подборка наиболее важных документов по запросу Блокировка счета росфинмониторинг (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
Вопрос: Банк получил от Росфинмониторинга решение о приостановлении операций по банковскому счету клиента-физлица на определенную сумму и срок. Обязан ли банк сообщать в Росфинмониторинг и клиенту о приостановлении каждой операции по этому счету?
(Консультация эксперта, 2025)Вопрос: Банк получил от Росфинмониторинга решение о приостановлении операций по банковскому счету клиента-физлица на определенную сумму и срок. Обязан ли банк сообщать в Росфинмониторинг и клиенту о приостановлении каждой операции по этому счету?
(Консультация эксперта, 2025)Вопрос: Банк получил от Росфинмониторинга решение о приостановлении операций по банковскому счету клиента-физлица на определенную сумму и срок. Обязан ли банк сообщать в Росфинмониторинг и клиенту о приостановлении каждой операции по этому счету?
Статья: Антимошеннические новшества последнего года в банковской сфере
(Елина Л.А.)
("Главная книга", 2025, N 15)И только если проверка, проводимая в течение приостановки операций, не подтвердит, что человек - дроппер, Росфинмониторинг снимет блокировку с банковского счета.
(Елина Л.А.)
("Главная книга", 2025, N 15)И только если проверка, проводимая в течение приостановки операций, не подтвердит, что человек - дроппер, Росфинмониторинг снимет блокировку с банковского счета.
Нормативные акты
"Обзор по отдельным вопросам судебной практики, связанным с принятием судами мер противодействия незаконным финансовым операциям"
(утв. Президиумом Верховного Суда РФ 08.07.2020)По информации, представленной территориальным подразделением Росфинмониторинга, коммерческие организации, спор между которыми был рассмотрен третейским судом, созданы незадолго до заключения договора поставки, имеют минимальный размер уставного капитала, по месту регистрации не располагаются. Сведения о среднесписочной численности сотрудников и налоговая отчетность ими в налоговые органы не сдавались, в отношении организаций принимались решения о приостановлении операций по счетам в банках.
(утв. Президиумом Верховного Суда РФ 08.07.2020)По информации, представленной территориальным подразделением Росфинмониторинга, коммерческие организации, спор между которыми был рассмотрен третейским судом, созданы незадолго до заключения договора поставки, имеют минимальный размер уставного капитала, по месту регистрации не располагаются. Сведения о среднесписочной численности сотрудников и налоговая отчетность ими в налоговые органы не сдавались, в отношении организаций принимались решения о приостановлении операций по счетам в банках.
Ситуация: Кто и в каких случаях может ограничить право лица на распоряжение средствами на его банковском счете?
("Электронный журнал "Азбука права", 2026)В случае сомнений в подлинности исполнительного документа банк вправе задержать исполнение такого документа не более чем на семь дней и незамедлительно приостановить операции по счету должника в пределах суммы, подлежащей взысканию (ч. 6 ст. 70 Закона N 229-ФЗ).
("Электронный журнал "Азбука права", 2026)В случае сомнений в подлинности исполнительного документа банк вправе задержать исполнение такого документа не более чем на семь дней и незамедлительно приостановить операции по счету должника в пределах суммы, подлежащей взысканию (ч. 6 ст. 70 Закона N 229-ФЗ).
Статья: Приостановление операций с денежными средствами, электронными денежными средствами, денежными средствами, внесенными в качестве аванса за услуги связи, - новая мера процессуального принуждения
(Борбат А.В., Булатов Б.Б., Павлов А.В.)
("Российский следователь", 2025, N 12)Уместно отметить, что некоторые государственные органы наделены правом приостановления операций с денежными средствами и электронными денежными средствами без получения судебного решения. Росфинмониторинг наделен правом приостановления операций с денежными средствами в случае наличия достаточных и предварительно подтвержденных оснований, свидетельствующих о приобретении денежных средств в результате совершения преступления и об их использовании в целях легализации (отмывания) доходов <6>. Право приостанавливать операции с денежными средствами предоставлено налоговым органам в случае непредставления бухгалтерской отчетности <7>. Кредитные организации также имеют полномочия приостанавливать операции по счетам в ситуации, когда они обладают признаками операции без согласия клиента <8>.
(Борбат А.В., Булатов Б.Б., Павлов А.В.)
("Российский следователь", 2025, N 12)Уместно отметить, что некоторые государственные органы наделены правом приостановления операций с денежными средствами и электронными денежными средствами без получения судебного решения. Росфинмониторинг наделен правом приостановления операций с денежными средствами в случае наличия достаточных и предварительно подтвержденных оснований, свидетельствующих о приобретении денежных средств в результате совершения преступления и об их использовании в целях легализации (отмывания) доходов <6>. Право приостанавливать операции с денежными средствами предоставлено налоговым органам в случае непредставления бухгалтерской отчетности <7>. Кредитные организации также имеют полномочия приостанавливать операции по счетам в ситуации, когда они обладают признаками операции без согласия клиента <8>.
Статья: Проблемные вопросы обеспечения выплаты заработной платы работникам в случае наложения ареста на денежные средства, находящиеся на расчетных счетах предприятия, в рамках расследования уклонения от уплаты налогов, сборов
(Камчатов К.В., Аристархов А.Л.)
("Налоги" (журнал), 2022, N 5)В силу абз. 3 п. 1 ст. 76 НК РФ приостановление операций по счету не распространяется на платежи, очередность исполнения которых в соответствии с гражданским законодательством Российской Федерации предшествует исполнению обязанности по уплате налогов, сборов, а также на операции по списанию денежных средств в счет уплаты налогов (авансовых платежей), сборов, соответствующих пеней и штрафов и по их перечислению в бюджетную систему Российской Федерации. Взыскание по исполнительным документам не может быть обращено на имущество, принадлежащее гражданину-должнику на праве собственности, в том числе на заработную плату (абз. 8 ч. 1 ст. 446 ГПК РФ).
(Камчатов К.В., Аристархов А.Л.)
("Налоги" (журнал), 2022, N 5)В силу абз. 3 п. 1 ст. 76 НК РФ приостановление операций по счету не распространяется на платежи, очередность исполнения которых в соответствии с гражданским законодательством Российской Федерации предшествует исполнению обязанности по уплате налогов, сборов, а также на операции по списанию денежных средств в счет уплаты налогов (авансовых платежей), сборов, соответствующих пеней и штрафов и по их перечислению в бюджетную систему Российской Федерации. Взыскание по исполнительным документам не может быть обращено на имущество, принадлежащее гражданину-должнику на праве собственности, в том числе на заработную плату (абз. 8 ч. 1 ст. 446 ГПК РФ).
Статья: Блокировка расчетного счета не должна носить произвольного характера
(Луценко С.)
("Банковское обозрение. Приложение "FinLegal", 2024, N 2)Рассмотрим ситуацию, при которой банки при блокировке счета не обосновывают "сомнительность" операции. Порой они даже не обременяют себя проверкой информации о включении контрагента (участника сделки) Росфинмониторингом в перечень организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к экстремистской деятельности или терроризму либо в отношении которых Росфинмониторинг принял решение о применении мер по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества, принадлежащих организации или физическому лицу в порядке, установленном Федеральным законом от 07.08.2001 N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма".
(Луценко С.)
("Банковское обозрение. Приложение "FinLegal", 2024, N 2)Рассмотрим ситуацию, при которой банки при блокировке счета не обосновывают "сомнительность" операции. Порой они даже не обременяют себя проверкой информации о включении контрагента (участника сделки) Росфинмониторингом в перечень организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к экстремистской деятельности или терроризму либо в отношении которых Росфинмониторинг принял решение о применении мер по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества, принадлежащих организации или физическому лицу в порядке, установленном Федеральным законом от 07.08.2001 N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма".
Статья: Принцип разумной достаточности в инвестиционном праве
(Сухарева Е.Г.)
("Актуальные проблемы российского права", 2024, N 7)Аналогичным образом складывается ситуация и, например, в сфере финансового и банковского права, где также активно используется и применяется принцип разумной достаточности. В качестве примера можно привести взаимоотношения в сегменте банковского контроля над операциями клиентов. Так, обязанность направлять в Росфинмониторинг сведения об операциях, подлежащих обязательному контролю, возникает у банка только при наличии всей информации, необходимой для квалификации операции в качестве подлежащей контролю. Банкам рекомендуется на основе принципа разумной достаточности зафиксировать во внутренних нормативных документах основания квалификации операций в качестве подлежащих контролю <20>. Однако необходимость предоставления сведений об операциях со стороны банков в Росфинмониторинг, как правило, сопряжена с возложением на клиента банка дополнительных обязательств по предоставлению информации и документов по подконтрольной операции. Неисполнение указанной обязанности влечет для клиента негативные последствия, вплоть до приостановки операций по счетам, открытым в соответствующем банке (что на практике фактически парализует деятельность такого клиента ввиду невозможности исполнять финансовые обязательства перед контрагентами и государством). Поэтому оставление перечня операций, сведения о которых подлежат передаче в Росфинмониторинг, на полное усмотрение банка в условиях применения единственного принципа разумной достаточности не является полностью удовлетворяющим принципам и целям банковского обслуживания и может послужить угрозой для баланса интересов сторон при заключении договоров банковского обслуживания. Представляется, что, помимо принципа разумной достаточности и исключительного усмотрения банка по разработке внутренней документации (несмотря на регулярный аудит такой документации со стороны Центрального банка РФ), для определения перечня операций, сведения о которых предоставляются банком в Росфинмониторинг, необходимо применение целой системы принципов и норм, позволяющих достичь максимальной прозрачности в отношениях с содержанием публично-правового элемента. Применение же только принципа разумной достаточности при определении критериев подконтрольных операций клиентов банка не удовлетворяет основным целям банковского обслуживания и несет в себе потенциальную эскалацию имплицитности банковского обслуживания ввиду недоступности внутренних регламентов банка для его клиентов, что, безусловно, является негативным фактором в рассматриваемом сегменте.
(Сухарева Е.Г.)
("Актуальные проблемы российского права", 2024, N 7)Аналогичным образом складывается ситуация и, например, в сфере финансового и банковского права, где также активно используется и применяется принцип разумной достаточности. В качестве примера можно привести взаимоотношения в сегменте банковского контроля над операциями клиентов. Так, обязанность направлять в Росфинмониторинг сведения об операциях, подлежащих обязательному контролю, возникает у банка только при наличии всей информации, необходимой для квалификации операции в качестве подлежащей контролю. Банкам рекомендуется на основе принципа разумной достаточности зафиксировать во внутренних нормативных документах основания квалификации операций в качестве подлежащих контролю <20>. Однако необходимость предоставления сведений об операциях со стороны банков в Росфинмониторинг, как правило, сопряжена с возложением на клиента банка дополнительных обязательств по предоставлению информации и документов по подконтрольной операции. Неисполнение указанной обязанности влечет для клиента негативные последствия, вплоть до приостановки операций по счетам, открытым в соответствующем банке (что на практике фактически парализует деятельность такого клиента ввиду невозможности исполнять финансовые обязательства перед контрагентами и государством). Поэтому оставление перечня операций, сведения о которых подлежат передаче в Росфинмониторинг, на полное усмотрение банка в условиях применения единственного принципа разумной достаточности не является полностью удовлетворяющим принципам и целям банковского обслуживания и может послужить угрозой для баланса интересов сторон при заключении договоров банковского обслуживания. Представляется, что, помимо принципа разумной достаточности и исключительного усмотрения банка по разработке внутренней документации (несмотря на регулярный аудит такой документации со стороны Центрального банка РФ), для определения перечня операций, сведения о которых предоставляются банком в Росфинмониторинг, необходимо применение целой системы принципов и норм, позволяющих достичь максимальной прозрачности в отношениях с содержанием публично-правового элемента. Применение же только принципа разумной достаточности при определении критериев подконтрольных операций клиентов банка не удовлетворяет основным целям банковского обслуживания и несет в себе потенциальную эскалацию имплицитности банковского обслуживания ввиду недоступности внутренних регламентов банка для его клиентов, что, безусловно, является негативным фактором в рассматриваемом сегменте.
Статья: Как банк следит за своими клиентами по "антиотмывочному" Закону (комментарий к Закону от 21.04.2025 N 88-ФЗ)
(Елина Л.А.)
("Главная книга", 2025, N 18)"Антиотмывочный" Закон N 115-ФЗ рамочный, Центробанк выпустил довольно много разъяснений и требований к банкам в рамках этого Закона <1>. За невыполнение требований Центробанка коммерческий банк может даже лишиться лицензии. Поэтому банки вынуждены проявлять бдительность даже там, где она может показаться излишней. О подозрительных клиентах и операциях банки сообщают в Росфинмониторинг. С некоторыми подозрительными клиентами банку проще расстаться <2>. Банк может потребовать расторжения договора на обслуживание и заблокировать счета.
(Елина Л.А.)
("Главная книга", 2025, N 18)"Антиотмывочный" Закон N 115-ФЗ рамочный, Центробанк выпустил довольно много разъяснений и требований к банкам в рамках этого Закона <1>. За невыполнение требований Центробанка коммерческий банк может даже лишиться лицензии. Поэтому банки вынуждены проявлять бдительность даже там, где она может показаться излишней. О подозрительных клиентах и операциях банки сообщают в Росфинмониторинг. С некоторыми подозрительными клиентами банку проще расстаться <2>. Банк может потребовать расторжения договора на обслуживание и заблокировать счета.
Статья: Сущность бюджетного мониторинга
(Лукашов А.И.)
("Аудит", 2024, N 2)Сведения о принятых мерах реагирования (информационных и предупредительных) направляются заказчику по контракту (договору), а также исполнителю для рассмотрения, принятия соответствующего решения и информирования о нем Федерального казначейства. В случае его ненаправления в установленный срок в адрес Федерального казначейства приостановление открытия лицевого счета (проведения операции) отменяется.
(Лукашов А.И.)
("Аудит", 2024, N 2)Сведения о принятых мерах реагирования (информационных и предупредительных) направляются заказчику по контракту (договору), а также исполнителю для рассмотрения, принятия соответствующего решения и информирования о нем Федерального казначейства. В случае его ненаправления в установленный срок в адрес Федерального казначейства приостановление открытия лицевого счета (проведения операции) отменяется.
"Правовое регулирование публичного финансового контроля"
(Антропцева И.О.)
("Статут", 2024)3. Принцип достоверности. Проведение контрольных мероприятий всегда направлено на определение соответствия осуществления финансовой деятельности объектами контроля в соответствии с нормами действующего законодательства Российской Федерации. Выводы, которые в результате получает контрольно-надзорный орган, должны обосновываться документами, информацией, соответствующими действительности, т.е. из них следует исключить противоречащие друг другу, неполные, искаженные данные. Именно обеспечение реализации рассматриваемого принципа не только обеспечивает достижение целей публичного финансового контроля (выявление и предупреждение совершения финансовых правонарушений), но и влияет на его качество. Контрольно-надзорные органы используют ряд методов для определения достоверности информации и документов: анализ и сопоставление данных, встречные проверки, инвентаризация, экспертизы. Отслеживание проведения финансовых операций в условиях выстроенного процесса взаимодействия между различными субъектами публичного финансового контроля посредством электронного взаимодействия значительно облегчает задачу по проверке достоверности информации, например, банки передают информацию налоговым органам, блокируют счета при проведении подозрительных операций, информируют Росфинмониторинг. Недостоверность данных, информации, документов влечет получение недостоверных результатов, а соответственно, возникает риск причинения ущерба публичным и частным интересам.
(Антропцева И.О.)
("Статут", 2024)3. Принцип достоверности. Проведение контрольных мероприятий всегда направлено на определение соответствия осуществления финансовой деятельности объектами контроля в соответствии с нормами действующего законодательства Российской Федерации. Выводы, которые в результате получает контрольно-надзорный орган, должны обосновываться документами, информацией, соответствующими действительности, т.е. из них следует исключить противоречащие друг другу, неполные, искаженные данные. Именно обеспечение реализации рассматриваемого принципа не только обеспечивает достижение целей публичного финансового контроля (выявление и предупреждение совершения финансовых правонарушений), но и влияет на его качество. Контрольно-надзорные органы используют ряд методов для определения достоверности информации и документов: анализ и сопоставление данных, встречные проверки, инвентаризация, экспертизы. Отслеживание проведения финансовых операций в условиях выстроенного процесса взаимодействия между различными субъектами публичного финансового контроля посредством электронного взаимодействия значительно облегчает задачу по проверке достоверности информации, например, банки передают информацию налоговым органам, блокируют счета при проведении подозрительных операций, информируют Росфинмониторинг. Недостоверность данных, информации, документов влечет получение недостоверных результатов, а соответственно, возникает риск причинения ущерба публичным и частным интересам.
"Казначейское сопровождение и бюджетный мониторинг: монография"
(Артюхин Р.Е., Демидов А.Ю., Карпенко В.М., Поветкина Н.А.)
("Юриспруденция", 2024)Последний, десятый признак финансового нарушения - "наличие информации о перечислении прибыли, согласованной сторонами при заключении государственного контракта, заключенного в целях реализации государственного оборонного заказа, контракта (договора), заключенного в рамках исполнения такого государственного контракта, и предусмотренной его условиями после исполнения государственного контракта, контракта (договора) (отдельного этапа его исполнения) и представления в территориальный орган Федерального казначейства документов, подтверждающих поставку товара (выполнение работ, оказание услуг) в размере, превышающем 20 процентов цены государственного контракта, контракта (договора), подлежащей уплате в соответствии с условиями государственного контракта, контракта (договора) в текущем финансовом году с лицевого счета, открытого участнику казначейского сопровождения" <1>. Меры реагирования такие же, как по восьмому и девятому признакам: предупреждение (информирование) и приостановление операции на лицевом счете.
(Артюхин Р.Е., Демидов А.Ю., Карпенко В.М., Поветкина Н.А.)
("Юриспруденция", 2024)Последний, десятый признак финансового нарушения - "наличие информации о перечислении прибыли, согласованной сторонами при заключении государственного контракта, заключенного в целях реализации государственного оборонного заказа, контракта (договора), заключенного в рамках исполнения такого государственного контракта, и предусмотренной его условиями после исполнения государственного контракта, контракта (договора) (отдельного этапа его исполнения) и представления в территориальный орган Федерального казначейства документов, подтверждающих поставку товара (выполнение работ, оказание услуг) в размере, превышающем 20 процентов цены государственного контракта, контракта (договора), подлежащей уплате в соответствии с условиями государственного контракта, контракта (договора) в текущем финансовом году с лицевого счета, открытого участнику казначейского сопровождения" <1>. Меры реагирования такие же, как по восьмому и девятому признакам: предупреждение (информирование) и приостановление операции на лицевом счете.
Статья: Обезличенный металлический счет: бухучет и налогообложение
(Катаева Н.Н.)
("Главная книга", 2025, N 23)Обращаем внимание, что с 20.08.2025 действуют новые правила мониторинга финопераций, связанных с оборотом драгметаллов. Банки и Росфинмониторинг должны выявлять и пресекать подозрительные сделки, которые могут быть связаны с отмыванием денег или финансированием незаконной деятельности <20>. Теперь под усиленным контролем оказались и сделки по зачислению или снятию денег со счета организации/ИП, которые проводят сделки с драгметаллами. При обнаружении подозрительных сделок Росфинмониторинг вправе заблокировать счета, а участников таких сделок привлечь к ответственности. Введенные изменения направлены на повышение прозрачности финансовых операций и противодействие незаконным схемам.
(Катаева Н.Н.)
("Главная книга", 2025, N 23)Обращаем внимание, что с 20.08.2025 действуют новые правила мониторинга финопераций, связанных с оборотом драгметаллов. Банки и Росфинмониторинг должны выявлять и пресекать подозрительные сделки, которые могут быть связаны с отмыванием денег или финансированием незаконной деятельности <20>. Теперь под усиленным контролем оказались и сделки по зачислению или снятию денег со счета организации/ИП, которые проводят сделки с драгметаллами. При обнаружении подозрительных сделок Росфинмониторинг вправе заблокировать счета, а участников таких сделок привлечь к ответственности. Введенные изменения направлены на повышение прозрачности финансовых операций и противодействие незаконным схемам.