Акт возврата денежных средств по договору займа
Подборка наиболее важных документов по запросу Акт возврата денежных средств по договору займа (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Формы документов
Судебная практика
Доказательства и доказывание в арбитражном суде: Заем: Займодавец хочет взыскать с Заемщика неустойку за нарушение срока возврата суммы (предмета) займа
(КонсультантПлюс, 2025)распиской о получении средств по договору займа >>>
(КонсультантПлюс, 2025)распиской о получении средств по договору займа >>>
Позиции судов по спорным вопросам. Гражданское право: Последствия признания договора займа недействительным
(КонсультантПлюс, 2025)В этой связи доводы заявителя апелляционной жалобы относительно того, что последствиями признания договора займа недействительной сделкой является обязанность должника возвратить полученные денежные средства, являются несостоятельными..."
(КонсультантПлюс, 2025)В этой связи доводы заявителя апелляционной жалобы относительно того, что последствиями признания договора займа недействительной сделкой является обязанность должника возвратить полученные денежные средства, являются несостоятельными..."
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
Путеводитель по судебной практике: Заем.
Признают ли доказательством возврата займа платежное поручение с неверным назначением платежа
(КонсультантПлюс, 2025)Так, суды установили, что до истечения трехмесячного срока возврата займа по каждому из спорных договоров ответчик перечислил на расчетный счет истца денежные средства, полностью погашающие сумму займа. Учитывая, что в платежных поручениях ответчика было указано иное назначение платежа, к каждому платежному поручению ответчика сторонами в тот же период составлены и подписаны без замечаний акты об изменении назначения платежа. Согласно указанным актам стороны признали перечисленные ответчиком денежные средства возвратом займа по договорам от 12.01.2009 N Ст12/01-09 и от 03.03.2009 N Ст03/03-09.
Признают ли доказательством возврата займа платежное поручение с неверным назначением платежа
(КонсультантПлюс, 2025)Так, суды установили, что до истечения трехмесячного срока возврата займа по каждому из спорных договоров ответчик перечислил на расчетный счет истца денежные средства, полностью погашающие сумму займа. Учитывая, что в платежных поручениях ответчика было указано иное назначение платежа, к каждому платежному поручению ответчика сторонами в тот же период составлены и подписаны без замечаний акты об изменении назначения платежа. Согласно указанным актам стороны признали перечисленные ответчиком денежные средства возвратом займа по договорам от 12.01.2009 N Ст12/01-09 и от 03.03.2009 N Ст03/03-09.
Статья: Некоторые проблемы уголовно-правовой оценки деяний, связанных со злостным уклонением от погашения кредиторской задолженности
(Орлова Ю.Р., Виноградова О.Б.)
("Российский следователь", 2024, N 10)Будучи солидарными с мнением И.А. Аксенова, представляется, что "злостным уклонением от погашения кредиторской задолженности или оплаты ценных бумаг после вступления в законную силу соответствующего судебного акта может признаваться непосредственно противодействие исполнительному производству, которое может быть выражено как в активной, так и пассивной форме <10> и сопряжено с наступлением различных обстоятельств. Так, приговором Тоцкого районного суда Оренбургской области П-в признан виновным в злостном уклонении от погашения кредиторской задолженности. Он, достоверно зная о решении суда о взыскании с него в пользу ООО "Уралэлектрострой" денег в счет возврата долга по договору займа, процентов за пользование денежными средствами на общую сумму 3 132 711 рублей, злостно игнорировал письменные предупреждения судебного пристава-исполнителя об уголовной ответственности по ст. 177 УК РФ. Будучи неоднократно предупрежденным, несмотря на наличие реальной материальной возможности частичного погашения существующей задолженности за счет денежных средств в сумме 957 000 рублей, находящихся на его счете N, не предпринял меры по погашению задолженности. Впоследствии стало известно, что на имя П-ва открыт счет, на который не был наложен арест и на который 4 раза поступали денежные средства по договору аренды недвижимого имущества. Сумма поступивших средств за 2 земельных участка и нежилое сооружение составила 239 250 рублей за каждый раз <11>.
(Орлова Ю.Р., Виноградова О.Б.)
("Российский следователь", 2024, N 10)Будучи солидарными с мнением И.А. Аксенова, представляется, что "злостным уклонением от погашения кредиторской задолженности или оплаты ценных бумаг после вступления в законную силу соответствующего судебного акта может признаваться непосредственно противодействие исполнительному производству, которое может быть выражено как в активной, так и пассивной форме <10> и сопряжено с наступлением различных обстоятельств. Так, приговором Тоцкого районного суда Оренбургской области П-в признан виновным в злостном уклонении от погашения кредиторской задолженности. Он, достоверно зная о решении суда о взыскании с него в пользу ООО "Уралэлектрострой" денег в счет возврата долга по договору займа, процентов за пользование денежными средствами на общую сумму 3 132 711 рублей, злостно игнорировал письменные предупреждения судебного пристава-исполнителя об уголовной ответственности по ст. 177 УК РФ. Будучи неоднократно предупрежденным, несмотря на наличие реальной материальной возможности частичного погашения существующей задолженности за счет денежных средств в сумме 957 000 рублей, находящихся на его счете N, не предпринял меры по погашению задолженности. Впоследствии стало известно, что на имя П-ва открыт счет, на который не был наложен арест и на который 4 раза поступали денежные средства по договору аренды недвижимого имущества. Сумма поступивших средств за 2 земельных участка и нежилое сооружение составила 239 250 рублей за каждый раз <11>.
Статья: Во благо или во вред: пожертвования должника в период подозрительности
(Плешанова О.)
("Юридическая работа в кредитной организации", 2023, N 4)Нижестоящие суды отталкивались от того, что изначально 10 октября 2018 г. стороны заключили договор займа на 36 месяцев под 7,7% годовых, а возможность использовать денежные средства на благотворительные социально значимые цели (без их возврата заимодавцу и без уплаты процентов) предусмотрели дополнительным соглашением. Допсоглашение было заключено одновременно с подписанием договора займа, однако деньги, перечисленные "Кузбасстрансуглем", были направлены на благотворительные цели не сразу - фонд "Мироздание" перечислял их долями в течение полугода, с 11 октября 2018 г. по 28 мая 2019 г. За два месяца до завершения этих перечислений, 1 апреля 2019 г., долг фонда "Мироздание" по договору займа был переведен с согласия заимодавца на кипрскую компанию Trodart Trading Ltd., аффилированную с одним из акционеров "Кузбасстрансугля". В судебных актах также указано, что один из учредителей "Мироздания" является аффилированным лицом по отношению к "Кузбасстрансуглю", а конечным бенефициаром всей группы является физическое лицо - Нусенкис В.Л. <4>
(Плешанова О.)
("Юридическая работа в кредитной организации", 2023, N 4)Нижестоящие суды отталкивались от того, что изначально 10 октября 2018 г. стороны заключили договор займа на 36 месяцев под 7,7% годовых, а возможность использовать денежные средства на благотворительные социально значимые цели (без их возврата заимодавцу и без уплаты процентов) предусмотрели дополнительным соглашением. Допсоглашение было заключено одновременно с подписанием договора займа, однако деньги, перечисленные "Кузбасстрансуглем", были направлены на благотворительные цели не сразу - фонд "Мироздание" перечислял их долями в течение полугода, с 11 октября 2018 г. по 28 мая 2019 г. За два месяца до завершения этих перечислений, 1 апреля 2019 г., долг фонда "Мироздание" по договору займа был переведен с согласия заимодавца на кипрскую компанию Trodart Trading Ltd., аффилированную с одним из акционеров "Кузбасстрансугля". В судебных актах также указано, что один из учредителей "Мироздания" является аффилированным лицом по отношению к "Кузбасстрансуглю", а конечным бенефициаром всей группы является физическое лицо - Нусенкис В.Л. <4>
Статья: О процентах по договору займа в русском праве XII - XVII вв.
(Староверова Е.В.)
("Актуальные проблемы российского права", 2025, N 5)При этом нельзя согласиться с точкой зрения, что статья 82 Судебника 1550 г. отграничивала "договор займа от договора личного найма" (Российское законодательство X - XX веков. Т. 2. С. 165), поскольку кабалы с условием "за рост служити" предусматривали обязательство по возврату денежных средств, характерное для займа, а не для личного найма. Они перестают рассматриваться как разновидность займа только с изданием в 1597 г. Уложения о холопстве, запретившего требовать возврата долга по таким кабалам. См.: Законодательные акты Русского государства второй половины XVI - первой половины XVII века (далее - ЗАРГ). Тексты / под ред. Н.Е. Носова. Л., 1986. С. 67.
(Староверова Е.В.)
("Актуальные проблемы российского права", 2025, N 5)При этом нельзя согласиться с точкой зрения, что статья 82 Судебника 1550 г. отграничивала "договор займа от договора личного найма" (Российское законодательство X - XX веков. Т. 2. С. 165), поскольку кабалы с условием "за рост служити" предусматривали обязательство по возврату денежных средств, характерное для займа, а не для личного найма. Они перестают рассматриваться как разновидность займа только с изданием в 1597 г. Уложения о холопстве, запретившего требовать возврата долга по таким кабалам. См.: Законодательные акты Русского государства второй половины XVI - первой половины XVII века (далее - ЗАРГ). Тексты / под ред. Н.Е. Носова. Л., 1986. С. 67.
Корреспонденция счетов: Как отразить в учете организации-заимодавца проценты за пользование чужими денежными средствами в связи с просрочкой возврата основной суммы займа, если договором займа не предусмотрена ответственность (неустойка) за просрочку исполнения (в том числе в виде процентов за пользование чужими денежными средствами)?..
(Консультация эксперта, 2025)В данном случае договором займа не предусмотрена ответственность (неустойка) за просрочку исполнения. Из-за финансовых трудностей заемщик своевременно не возвратил основную сумму займа, в связи с чем заимодавец выставил ему претензию и потребовал уплаты процентов за пользование чужими денежными средствами. Претензия признана заемщиком.
(Консультация эксперта, 2025)В данном случае договором займа не предусмотрена ответственность (неустойка) за просрочку исполнения. Из-за финансовых трудностей заемщик своевременно не возвратил основную сумму займа, в связи с чем заимодавец выставил ему претензию и потребовал уплаты процентов за пользование чужими денежными средствами. Претензия признана заемщиком.
Статья: Три ошибки, которые приводят компанию и директора к убыткам
(Слесарев С.)
("Юридический справочник руководителя", 2023, N 10)- по договору займа были выданы денежные средства со ссылкой на договор, но самого договора и документов в подтверждение возврата займа не было;
(Слесарев С.)
("Юридический справочник руководителя", 2023, N 10)- по договору займа были выданы денежные средства со ссылкой на договор, но самого договора и документов в подтверждение возврата займа не было;
Вопрос: О возврате микрофинансовой организацией заемщику (бывшему заемщику) излишне уплаченных денежных средств по договору потребительского займа.
(Письмо Банка России от 12.12.2023 N 44-13/4816)Обязательство по возврату микрофинансовой организацией как заимодавцем излишне полученных от заемщиков денежных средств по договорам займа возникает в отсутствие соответствующего волеизъявления микрофинансовой организации и заемщика, в связи с чем оно не содержит в себе согласованных названными лицами условий его исполнения, соответственно, оно должно исполняться микрофинансовой организацией в соответствии с требованиями закона, иных правовых актов, а при отсутствии таких условий и требований - в соответствии с обычаями или иными обычно предъявляемыми требованиями.
(Письмо Банка России от 12.12.2023 N 44-13/4816)Обязательство по возврату микрофинансовой организацией как заимодавцем излишне полученных от заемщиков денежных средств по договорам займа возникает в отсутствие соответствующего волеизъявления микрофинансовой организации и заемщика, в связи с чем оно не содержит в себе согласованных названными лицами условий его исполнения, соответственно, оно должно исполняться микрофинансовой организацией в соответствии с требованиями закона, иных правовых актов, а при отсутствии таких условий и требований - в соответствии с обычаями или иными обычно предъявляемыми требованиями.
Статья: Цифровизация и криптовалюта: отдельные выводы правоприменительной практики
(Белов В.А.)
("Вестник арбитражной практики", 2023, N 5)Одним из существенных признаков криптоактивов является их чрезмерная волатильность и неопределенность курса даже в краткосрочной перспективе. При данных обстоятельствах на практике в ряде случаев возникают попытки возвращения денежных средств, переданных посреднику в оперативное управление, несмотря на то что при фактическом установлении отношений стороны понимали, что идея "зашортить крипту и срубить быстрый куш" может привести к убыткам со стороны заказчика услуг. Так, в одном из дел суд указал, что передача другому лицу денежных средств для целей приобретения криптовалюты и участия в пулах в целях получения дохода не может признаваться фактом заключения договора займа с обязательством последнего вернуть денежные средства, в частности, в случае если лицо изначально знало и желало, чтобы с приобретаемой криптовалютой совершались высокорискованные сделки в расчете на получение выигрыша в условиях получения как дохода так и убытка (Определение Восьмого кассационного суда общей юрисдикции от 04.10.2022 N 88-19037/2022).
(Белов В.А.)
("Вестник арбитражной практики", 2023, N 5)Одним из существенных признаков криптоактивов является их чрезмерная волатильность и неопределенность курса даже в краткосрочной перспективе. При данных обстоятельствах на практике в ряде случаев возникают попытки возвращения денежных средств, переданных посреднику в оперативное управление, несмотря на то что при фактическом установлении отношений стороны понимали, что идея "зашортить крипту и срубить быстрый куш" может привести к убыткам со стороны заказчика услуг. Так, в одном из дел суд указал, что передача другому лицу денежных средств для целей приобретения криптовалюты и участия в пулах в целях получения дохода не может признаваться фактом заключения договора займа с обязательством последнего вернуть денежные средства, в частности, в случае если лицо изначально знало и желало, чтобы с приобретаемой криптовалютой совершались высокорискованные сделки в расчете на получение выигрыша в условиях получения как дохода так и убытка (Определение Восьмого кассационного суда общей юрисдикции от 04.10.2022 N 88-19037/2022).
Вопрос: Каков порядок списания банком безнадежной ссудной задолженности в бухгалтерском учете?
(Консультация эксперта, 2025)К ссудам относятся денежные требования и требования, вытекающие из сделок с финансовыми инструментами, Перечень которых приведен в Приложении 1 к Положению N 590-П. В частности, ссудами являются предоставленные кредиты (займы), размещенные депозиты, в том числе межбанковские кредиты (депозиты, займы), прочие размещенные средства, включая требования на получение (возврат) долговых ценных бумаг, акций, векселей, драгоценных металлов, предоставленных по договору займа, и т.д.
(Консультация эксперта, 2025)К ссудам относятся денежные требования и требования, вытекающие из сделок с финансовыми инструментами, Перечень которых приведен в Приложении 1 к Положению N 590-П. В частности, ссудами являются предоставленные кредиты (займы), размещенные депозиты, в том числе межбанковские кредиты (депозиты, займы), прочие размещенные средства, включая требования на получение (возврат) долговых ценных бумаг, акций, векселей, драгоценных металлов, предоставленных по договору займа, и т.д.