Аффилированные лица дата наступления основания
Подборка наиболее важных документов по запросу Аффилированные лица дата наступления основания (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Судебная практика
Постановление Тринадцатого арбитражного апелляционного суда от 03.06.2022 по делу N А21-9178/2019-9
Категория спора: Банкротство организации.
Требования назначенных лиц (КУ): 1) О привлечении бывшего руководителя должника к субсидиарной ответственности; 2) О привлечении контролирующих лиц должника к субсидиарной ответственности.
Обстоятельства: Конкурсным управляющим не представлены доказательства совершения ответчиками действий, приведших к банкротству должника.
Решение: 1) Отказано; 2) Отказано.Учитывая изложенное, суд апелляционный инстанции также не находит оснований для признания поведения ответчиков при заключении указанных выше сделок недобросовестным и направленным на причинении имущественного вреда конкурсным кредиторам поскольку какие-либо доказательства, очевидно свидетельствующие о наступлении в результате данных сделок объективного банкротства должника, в материалах обособленного спора отсутствуют, а предоставление займов, в том числе аффилированным лицам, как верно отметил суд первой инстанции, само по себе, в отсутствие доказательств неплатежеспособности должника на дату их предоставления не является основанием для привлечения ответчиков к субсидиарной ответственности даже при их аффилированности.
Категория спора: Банкротство организации.
Требования назначенных лиц (КУ): 1) О привлечении бывшего руководителя должника к субсидиарной ответственности; 2) О привлечении контролирующих лиц должника к субсидиарной ответственности.
Обстоятельства: Конкурсным управляющим не представлены доказательства совершения ответчиками действий, приведших к банкротству должника.
Решение: 1) Отказано; 2) Отказано.Учитывая изложенное, суд апелляционный инстанции также не находит оснований для признания поведения ответчиков при заключении указанных выше сделок недобросовестным и направленным на причинении имущественного вреда конкурсным кредиторам поскольку какие-либо доказательства, очевидно свидетельствующие о наступлении в результате данных сделок объективного банкротства должника, в материалах обособленного спора отсутствуют, а предоставление займов, в том числе аффилированным лицам, как верно отметил суд первой инстанции, само по себе, в отсутствие доказательств неплатежеспособности должника на дату их предоставления не является основанием для привлечения ответчиков к субсидиарной ответственности даже при их аффилированности.
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
Вопрос: ООО - акционер банка (51% голосов) включено в список его аффилированных лиц (далее - список). Гражданин приобрел 90% долей в капитале ООО и также включен в список. Следует ли изменить в списке дату наступления основания признания гражданина аффилированным лицом, если он планирует увеличить свою долю в капитале ООО?
(Консультация эксперта, 2022)Вопрос: ООО - акционер банка (51% голосов) включено в список его аффилированных лиц (в том числе по основанию принадлежности к той группе лиц, к которой принадлежит банк). Гражданин, ранее не являвшийся участником ООО, приобрел 90% долей в уставном капитале ООО и включен в список аффилированных лиц банка как лицо, принадлежащее к той группе лиц, к которой принадлежит банк. Гражданин планирует увеличить долю в уставном капитале ООО до 100%. Следует ли после совершения данной сделки изменить в списке аффилированных лиц банка дату наступления основания, в силу которого гражданин является аффилированным лицом банка?
(Консультация эксперта, 2022)Вопрос: ООО - акционер банка (51% голосов) включено в список его аффилированных лиц (в том числе по основанию принадлежности к той группе лиц, к которой принадлежит банк). Гражданин, ранее не являвшийся участником ООО, приобрел 90% долей в уставном капитале ООО и включен в список аффилированных лиц банка как лицо, принадлежащее к той группе лиц, к которой принадлежит банк. Гражданин планирует увеличить долю в уставном капитале ООО до 100%. Следует ли после совершения данной сделки изменить в списке аффилированных лиц банка дату наступления основания, в силу которого гражданин является аффилированным лицом банка?
Вопрос: ФЛ1 включено в список аффилированных лиц кредитной организации как руководитель ХО1, аффилированного лица КО. Позднее ФЛ1 стало руководителем ХО2, также аффилированного лица КО. ХО1, сменив руководителя, исключено из списка аффилированных лиц КО. Нужно ли изменить дату наступления основания аффилированности ФЛ1?
(Консультация эксперта, 2022)Вопрос: Физическое лицо (далее - ФЛ1) было включено в список аффилированных лиц кредитной организации (КО) в связи с осуществлением им функций единоличного исполнительного органа хозяйственного общества (далее - ХО1), уже признанного аффилированным лицом КО и включенного в ее список аффилированных лиц по основанию принадлежности к той группе лиц, к которой принадлежит КО. Позднее ФЛ1 стало единоличным исполнительным органом другого хозяйственного общества (далее - ХО2), также включенного в список аффилированных лиц кредитной организации по основанию принадлежности к той группе лиц, к которой принадлежит КО. При этом ХО1, сменив своих учредителей и руководителя, перестало соответствовать признакам аффилированности (в том числе в связи с принадлежностью к группе лиц КО) и было исключено из списка аффилированных лиц КО. В связи с выходом ХО1 из списка аффилированных лиц КО необходимо ли изменить в данном списке дату наступления основания аффилированности ФЛ1 на более позднюю - в соответствии с возникшей взаимосвязью с ХО2?
(Консультация эксперта, 2022)Вопрос: Физическое лицо (далее - ФЛ1) было включено в список аффилированных лиц кредитной организации (КО) в связи с осуществлением им функций единоличного исполнительного органа хозяйственного общества (далее - ХО1), уже признанного аффилированным лицом КО и включенного в ее список аффилированных лиц по основанию принадлежности к той группе лиц, к которой принадлежит КО. Позднее ФЛ1 стало единоличным исполнительным органом другого хозяйственного общества (далее - ХО2), также включенного в список аффилированных лиц кредитной организации по основанию принадлежности к той группе лиц, к которой принадлежит КО. При этом ХО1, сменив своих учредителей и руководителя, перестало соответствовать признакам аффилированности (в том числе в связи с принадлежностью к группе лиц КО) и было исключено из списка аффилированных лиц КО. В связи с выходом ХО1 из списка аффилированных лиц КО необходимо ли изменить в данном списке дату наступления основания аффилированности ФЛ1 на более позднюю - в соответствии с возникшей взаимосвязью с ХО2?
Нормативные акты
Указание Банка России от 10.04.2023 N 6406-У
(ред. от 12.03.2024)
"О формах, сроках, порядке составления и представления отчетности кредитных организаций (банковских групп) в Центральный банк Российской Федерации, а также о перечне информации о деятельности кредитных организаций (банковских групп)"
(Зарегистрировано в Минюсте России 16.08.2023 N 74823)3.7.3. В графе 3 подраздела 6.1 указывается дата наступления основания, в силу которого лицо является аффилированным лицом кредитной организации. При указании кода "6" в графе 2 подраздела 6.1 дата определяется исходя из наиболее ранней даты возникновения взаимосвязи, на основании которой лицо будет отнесено к группе лиц, к которой принадлежит кредитная организация.
(ред. от 12.03.2024)
"О формах, сроках, порядке составления и представления отчетности кредитных организаций (банковских групп) в Центральный банк Российской Федерации, а также о перечне информации о деятельности кредитных организаций (банковских групп)"
(Зарегистрировано в Минюсте России 16.08.2023 N 74823)3.7.3. В графе 3 подраздела 6.1 указывается дата наступления основания, в силу которого лицо является аффилированным лицом кредитной организации. При указании кода "6" в графе 2 подраздела 6.1 дата определяется исходя из наиболее ранней даты возникновения взаимосвязи, на основании которой лицо будет отнесено к группе лиц, к которой принадлежит кредитная организация.
Указание Банка России от 27.09.2022 N 6269-У
"О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России отчетности, в том числе требованиях к отчетности по обязательному пенсионному страхованию, негосударственных пенсионных фондов"
(Зарегистрировано в Минюсте России 10.02.2023 N 72308)3.2. По показателю "Дата наступления основания, в силу которого лицо является аффилированным или оказывающим влияние на фонд" указывается наиболее ранняя дата возникновения основания, в силу которого лицо было признано аффилированным лицом фонда или иным лицом, оказывающим влияние на фонд.
"О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России отчетности, в том числе требованиях к отчетности по обязательному пенсионному страхованию, негосударственных пенсионных фондов"
(Зарегистрировано в Минюсте России 10.02.2023 N 72308)3.2. По показателю "Дата наступления основания, в силу которого лицо является аффилированным или оказывающим влияние на фонд" указывается наиболее ранняя дата возникновения основания, в силу которого лицо было признано аффилированным лицом фонда или иным лицом, оказывающим влияние на фонд.