III. Проведение казначейского мониторинга при осуществлении операций на лицевом счете

15. Территориальным органом Федерального казначейства при осуществлении операций на лицевом счете участника системы казначейских платежей по переводу денежных средств на банковские счета, открытые в Центральном банке Российской Федерации и в кредитных организациях (за исключением случаев, указанных в пункте 18 статьи 242.13-1 Бюджетного кодекса Российской Федерации), проводится проверка наличия информации, указанной в подпунктах 1 - 6 и 9 пункта 2 статьи 242.13-1 Бюджетного кодекса Российской Федерации, в день представления информации, содержащейся в распоряжении о совершении казначейского платежа участника системы казначейских платежей, полученной:

а) от прямого участника системы казначейских платежей;

б) от финансового органа или внебюджетного фонда при проведении операций на лицевом счете косвенного участника системы казначейских платежей.

16. При отсутствии информации, указанной в подпунктах 1 - 6 и 9 пункта 2 статьи 242.13-1 Бюджетного кодекса Российской Федерации, территориальный орган Федерального казначейства после завершения предусмотренной пунктом 15 настоящих Правил проверки:

а) осуществляет операцию на лицевом счете прямого участника системы казначейских платежей;

б) информирует финансовый орган, внебюджетный фонд в целях осуществления операций на лицевом счете косвенного участника системы казначейских платежей.

17. При наличии информации, указанной в подпунктах 1 - 6 пункта 2 статьи 242.13-1 Бюджетного кодекса Российской Федерации, в соответствии с пунктом 8 статьи 242.13-1 Бюджетного кодекса Российской Федерации территориальный орган Федерального казначейства не позднее одного рабочего дня, следующего за днем завершения проверки, предусмотренной пунктом 15 настоящих Правил:

а) устанавливает запрет осуществления операций на лицевом счете получателя средств из бюджета, участника казначейского сопровождения и направляет информацию о применении указанной меры реагирования соответственно:

главному распорядителю бюджетных средств, получателю субсидии (бюджетной инвестиции), заказчику и участнику казначейского сопровождения (при осуществлении операций по перечислению денежных средств с лицевого счета участника казначейского сопровождения);

получателю средств из бюджета (при осуществлении операций по перечислению денежных средств с лицевого счета получателя средств из бюджета);

б) направляет информацию финансовому органу для установления запрета осуществления операций на лицевом счете региональному (муниципальному) получателю средств из бюджета, региональному (муниципальному) участнику казначейского сопровождения и информирования в установленном финансовым органом порядке регионального (муниципального) главного распорядителя бюджетных средств, получателя субсидии (бюджетной инвестиции), заказчика о применении указанной меры реагирования.

18. При наличии информации, указанной в подпунктах 1 - 6 пункта 2 статьи 242.13-1 Бюджетного кодекса Российской Федерации, в соответствии с пунктом 9 статьи 242.13-1 Бюджетного кодекса Российской Федерации территориальный орган Федерального казначейства не позднее одного рабочего дня, следующего за днем проведения проверки, предусмотренной пунктом 15 настоящих Правил:

а) отказывает в осуществлении операции по перечислению денежных средств с лицевого счета прямого участника системы казначейских платежей и направляет информацию о применении указанной меры реагирования прямым участникам системы казначейских платежей соответственно:

получателю бюджетных средств (при перечислении денежных средств с лицевого счета получателя бюджетных средств или лицевого счета для учета операций по переданным полномочиям получателя бюджетных средств);

получателю средств из бюджета (при перечислении денежных средств с лицевого счета получателя средств из бюджета);

бюджетному (автономному) учреждению (при осуществлении операций по перечислению денежных средств с лицевого счета бюджетного (автономного) учреждения, отдельного лицевого счета бюджетного (автономного) учреждения, лицевого счета бюджетного (автономного) учреждения для учета операций со средствами обязательного медицинского страхования, лицевого счета в разрезе видов средств бюджетного (автономного) учреждения (далее - лицевой счет бюджетного (автономного) учреждения);

государственному (муниципальному) заказчику, главному распорядителю бюджетных средств, получателю субсидии (бюджетной инвестиции), заказчику и участнику казначейского сопровождения (при перечислении денежных средств с лицевого счета участника казначейского сопровождения);

б) направляет информацию финансовому органу, внебюджетному фонду для отказа в осуществлении операции на лицевом счете косвенного участника системы казначейских платежей и информирования в порядке, установленном финансовым органом, внебюджетным фондом, получателя бюджетных средств, бюджетного (автономного) учреждения, государственного (муниципального) заказчика, которым открыты лицевые счета в финансовом органе, внебюджетном фонде, регионального (муниципального) главного распорядителя бюджетных средств, получателя субсидии (бюджетной инвестиции), заказчика, регионального (муниципального) получателя средств из бюджета, регионального (муниципального) участника казначейского сопровождения о применении указанной меры реагирования.

19. При наличии информации о признаках финансовых нарушений, включенных в классификатор, территориальный орган Федерального казначейства применяет меру реагирования (приостановление операции на лицевом счете или предупреждение о наличии признаков финансовых нарушений), соответствующую выявленному признаку финансовых нарушений, указанному в классификаторе, в порядке, предусмотренном настоящими Правилами.

20. При наличии информации о признаках финансовых нарушений, которая в соответствии с классификатором влечет применение меры реагирования, предусмотренной подпунктом 1 пункта 14 статьи 242.13-1 Бюджетного кодекса Российской Федерации, в виде приостановления операции на лицевом счете, территориальный орган Федерального казначейства не позднее одного рабочего дня, следующего за днем выявления признаков финансовых нарушений:

а) приостанавливает операцию на лицевом счете прямого участника системы казначейских платежей и направляет информацию о применении указанной меры реагирования прямым участникам системы казначейских платежей соответственно:

получателю бюджетных средств (при осуществлении операций по перечислению денежных средств с лицевого счета получателя бюджетных средств или лицевого счета для учета операций по переданным полномочиям получателя бюджетных средств);

бюджетному (автономному) учреждению (при осуществлении операций по перечислению денежных средств с лицевого счета бюджетного (автономного) учреждения);

получателю средств из бюджета (при осуществлении операций по перечислению денежных средств с лицевого счета получателя средств из бюджета);

государственному (муниципальному) заказчику, главному распорядителю бюджетных средств, получателю субсидии (бюджетной инвестиции), заказчику и участнику казначейского сопровождения (при осуществлении операций по перечислению денежных средств с лицевого счета участника казначейского сопровождения);

б) направляет информацию финансовому органу, внебюджетному фонду для приостановления операции на лицевом счете косвенного участника системы казначейских платежей и информирования в установленном финансовым органом, внебюджетным фондом порядке получателя бюджетных средств, бюджетного (автономного) учреждения, государственного (муниципального) заказчика, которым открыты лицевые счета в финансовом органе, внебюджетном фонде, регионального (муниципального) главного распорядителя бюджетных средств, получателя субсидии (бюджетной инвестиции), заказчика, регионального (муниципального) получателя средств из бюджета, регионального (муниципального) участника казначейского сопровождения о применении указанной меры реагирования.

21. В соответствии с информацией о применении меры реагирования, указанной в пункте 20 настоящих Правил, решение о проведении операции на лицевом счете или возврате документов без исполнения (далее - решение при осуществлении операции) принимается и направляется в территориальный орган Федерального казначейства соответственно получателем бюджетных средств, бюджетным (автономным) учреждением, получателем средств из бюджета, государственным (муниципальным) заказчиком, главным распорядителем бюджетных средств, получателем субсидии (бюджетной инвестиции), заказчиком не позднее 2-го рабочего дня со дня получения информации о применении меры реагирования, предусмотренной пунктом 20 настоящих Правил.

Информация о принятом решении при осуществлении операции направляется финансовым органом, внебюджетным фондом в территориальный орган Федерального казначейства не позднее следующего рабочего дня после его получения от получателя бюджетных средств, бюджетного (автономного) учреждения, государственного (муниципального) заказчика, которым открыты лицевые счета в финансовом органе, внебюджетном фонде, регионального (муниципального) главного распорядителя бюджетных средств, получателя субсидии (бюджетной инвестиции), заказчика, регионального (муниципального) получателя средств из бюджета.

22. На основании решения при осуществлении операции:

а) о проведении операции на лицевом счете - территориальный орган Федерального казначейства не позднее следующего рабочего дня после получения решения при осуществлении операции, а финансовый орган, внебюджетный фонд в установленном финансовым органом, внебюджетным фондом порядке осуществляют проведение операции на лицевом счете соответствующего участника системы казначейских платежей;

б) о возврате без исполнения документов, представленных для осуществления операции на лицевом счете, указанных в пункте 15 настоящих Правил, - территориальный орган Федерального казначейства не позднее следующего рабочего дня после получения решения при осуществлении операции, а финансовый орган, внебюджетный фонд в установленном финансовым органом, внебюджетным фондом порядке возвращают распоряжение о совершении казначейского платежа без исполнения соответствующему участнику системы казначейских платежей.

23. При наличии информации о признаках финансовых нарушений, которая в соответствии с классификатором влечет применение меры реагирования, предусмотренной подпунктом 2 пункта 14 статьи 242.13-1 Бюджетного кодекса Российской Федерации, в виде предупреждения о наличии признаков финансовых нарушений, территориальный орган Федерального казначейства:

а) осуществляет операцию на лицевом счете прямого участника системы казначейских платежей и не позднее одного рабочего дня, следующего за днем осуществления операции на лицевом счете, направляет предупреждение о наличии признаков финансовых нарушений прямому участнику системы казначейских платежей соответственно:

получателю бюджетных средств (при осуществлении операций по перечислению денежных средств с лицевого счета получателя бюджетных средств, лицевого счета для учета операций по переданным полномочиям получателя бюджетных средств);

бюджетному (автономному) учреждению (при осуществлении операций по перечислению денежных средств с лицевого счета бюджетного (автономного) учреждения);

получателю средств из бюджета (при осуществлении операций по перечислению денежных средств с лицевого счета получателя средств из бюджета);

государственному (муниципальному) заказчику, главному распорядителю бюджетных средств, получателю субсидии (бюджетной инвестиции), заказчику и участнику казначейского сопровождения (при осуществлении операций по перечислению денежных средств с лицевого счета участника казначейского сопровождения);

б) направляет информацию финансовому органу, внебюджетному фонду для предупреждения о наличии признаков финансовых нарушений в установленном финансовым органом, внебюджетным фондом порядке получателя бюджетных средств, бюджетного (автономного) учреждения, государственного (муниципального) заказчика, которым открыты лицевые счета в финансовом органе, внебюджетном фонде, регионального (муниципального) главного распорядителя бюджетных средств, получателя субсидии (бюджетной инвестиции), заказчика, регионального (муниципального) получателя средств из бюджета, регионального (муниципального) участника казначейского сопровождения.