3. Имя файла обмена должно иметь следующий вид:
R_T - префикс, принимающий значение NO_VODANAL;
A_K - идентификатор получателя информации, где: A - идентификатор получателя, которому направляется файл обмена, K - идентификатор конечного получателя, для которого предназначена информация из данного файла обмена. Передача файла от отправителя к конечному получателю (K) может осуществляться в несколько этапов через другие налоговые органы, осуществляющие передачу файла на промежуточных этапах, которые обозначаются идентификатором A. В случае передачи файла от отправителя к конечному получателю при отсутствии налоговых органов, осуществляющих передачу на промежуточных этапах, значения идентификаторов A и K совпадают. Каждый из идентификаторов (A и K) имеет вид для налоговых органов - четырехразрядный код налогового органа;
O - идентификатор отправителя информации, имеет вид:
для организаций - девятнадцатиразрядный код (идентификационный номер налогоплательщика (далее - ИНН) и код причины постановки на учет (далее - КПП) организации (обособленного подразделения);
для физических лиц - двенадцатиразрядный код (ИНН физического лица);
GGGG - год формирования передаваемого файла, MM - месяц, DD - день;
N - идентификационный номер файла. (Длина - от 1 до 36 знаков. Идентификационный номер файла должен обеспечивать уникальность файла).
Расширение имени файла - XML. Расширение имени файла может указываться как строчными, так и прописными буквами.
Параметры первой строки файла обмена
Первая строка XML-файла должна иметь следующий вид:
<?xml version ="1.0" encoding ="windows-1251"?>
Имя файла, содержащего XML-схему файла обмена, должно иметь следующий вид:
NO_VODANAL_1_073_00_05_02_xx, где xx - номер версии схемы.
XML-схема файла обмена приводится отдельным файлом и размещается на официальном сайте Федеральной налоговой службы в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет".
4. Логическая модель файла обмена представлена в виде диаграммы структуры файла обмена на рисунке 1 настоящего формата. Элементами логической модели файла обмена являются элементы и атрибуты XML-файла. Перечень структурных элементов логической модели файла обмена и сведения о них приведены в таблицах 4.1 - 4.19 настоящего формата.
Для каждого структурного элемента логической модели файла обмена приводятся следующие сведения:
наименование элемента. Приводится полное наименование элемента. В строке таблицы могут быть описаны несколько элементов, наименования которых разделены символом "|". Такая форма записи применяется при наличии в файле обмена только одного элемента из описанных в этой строке;
сокращенное наименование (код) элемента. Приводится сокращенное наименование элемента. Синтаксис сокращенного наименования должен удовлетворять спецификации XML;
признак типа элемента. Может принимать следующие значения: "С" - сложный элемент логической модели (содержит вложенные элементы), "П" - простой элемент логической модели, реализованный в виде элемента XML-файла, "А" - простой элемент логической модели, реализованный в виде атрибута элемента XML-файла. Простой элемент логической модели не содержит вложенные элементы;
формат элемента. Формат элемента представляется следующими условными обозначениями: T - символьная строка; N - числовое значение (целое или дробное).
Формат символьной строки указывается в виде T(n-k) или T(=k), где: n - минимальное количество знаков, k - максимальное количество знаков, символ "-" - разделитель, символ "=" означает фиксированное количество знаков в строке. В случае, если минимальное количество знаков равно 0, формат имеет вид T(0-k). В случае, если максимальное количество знаков не ограничено, формат имеет вид T(n-).
Формат числового значения указывается в виде N(m.k), где: m - максимальное количество знаков в числе, включая целую и дробную часть числа без разделяющей десятичной точки и знака (для отрицательного числа), k - максимальное число знаков дробной части числа. Если число знаков дробной части числа равно 0 (то есть число целое), формат числового значения имеет вид N(m).
Для простых элементов, являющихся базовыми в XML, таких как элемент с типом "date", поле "Формат элемента" не заполняется. Для таких элементов в поле "Дополнительная информация" указывается тип базового элемента;
признак обязательности элемента определяет обязательность наличия элемента (совокупности наименования элемента и его значения) в файле обмена. Признак обязательности элемента может принимать следующие значения:
"О" - наличие элемента в файле обмена обязательно; "Н" - наличие элемента в файле обмена необязательно, то есть элемент может отсутствовать. Если элемент принимает ограниченный перечень значений (по классификатору, справочнику, кодовому словарю), признак обязательности элемента дополняется символом "К". В случае, если количество реализаций элемента может быть более одной, признак обязательности элемента дополняется символом "М".
К вышеперечисленным признакам обязательности элемента может добавляться значение "У" в случае описания в XML-схеме условий, предъявляемых к элементу в файле обмена, описанных в графе "Дополнительная информация";
дополнительная информация содержит, при необходимости, требования к элементу файла обмена, не указанные ранее. Для сложных элементов указывается ссылка на таблицу, в которой описывается состав данного элемента. Для элементов, принимающих ограниченный перечень значений из классификатора (справочника, кодового словаря), указывается соответствующее наименование классификатора (справочника, кодового словаря) или приводится перечень возможных значений. Для классификатора (справочника, кодового словаря) может указываться ссылка на его местонахождение. Для элементов, использующих пользовательский тип данных, указывается наименование типового элемента.
Рисунок 1. Диаграмма структуры файла обмена
|
ИдФайл |
А |
T(1-100) |
ОУ |
Содержит (повторяет) имя сформированного файла (без расширения) |
|
|
ВерсПрог |
А |
T(1-40) |
О |
||
|
ВерсФорм |
А |
T(1-5) |
О |
Принимает значение: 5.02 |
|
|
Документ |
С |
О |
Состав элемента представлен в таблице 4.2 |
Состав и структура документа (Документ)
|
Код формы отчетности по классификатору налоговых документов (КНД) |
КНД |
А |
T(=7) |
ОК |
Типовой элемент <КНДТип>. Принимает значение: 1151072 |
|
ДатаДок |
А |
T(=10) |
О |
Типовой элемент <ДатаТип>. Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ |
|
|
Период |
А |
T(=2) |
ОК |
Принимает значение в соответствии с приложением N 1 к Порядку заполнения налоговой декларации по водному налогу, утвержденному настоящим Приказом (далее - Порядок заполнения): 21 - 1 квартал | 22 - 2 квартал | 23 - 3 квартал | 24 - 4 квартал | 51 - 1 квартал при реорганизации (ликвидации) организации | 54 - 2 квартал при реорганизации (ликвидации) организации | 55 - 3 квартал при реорганизации (ликвидации) организации | 56 - 4 квартал при реорганизации (ликвидации) организации |
|
|
ОтчетГод |
А |
О |
Типовой элемент <xs:gYear>. Год в формате ГГГГ |
||
|
КодНО |
А |
T(=4) |
ОК |
Типовой элемент <СОНОТип> |
|
|
НомКорр |
А |
N(3) |
О |
Принимает значение: 0 - первичный документ, 1, 2, 3 и так далее - уточненный документ. Для уточненного документа значение должно быть на 1 больше ранее принятого налоговым органом документа |
|
|
ПоМесту |
А |
T(=3) |
ОК |
Принимает значение в соответствии с приложением N 1 к Порядку заполнения: 213 - по месту учета в качестве крупнейшего налогоплательщика | 215 - по месту нахождения правопреемника, не являющегося крупнейшим налогоплательщиком | 216 - по месту учета правопреемника, являющегося крупнейшим налогоплательщиком | 255 - по месту нахождения водного объекта |
|
|
СвНП |
С |
О |
Состав элемента представлен в таблице 4.3 |
||
|
Подписант |
С |
О |
Состав элемента представлен в таблице 4.9 |
||
|
ВоднНалог |
С |
О |
Состав элемента представлен в таблице 4.11 |
Сведения о налогоплательщике (СвНП)
|
Тлф |
А |
T(1-20) |
Н |
||
|
НПЮЛ |
С |
О |
Состав элемента представлен в таблице 4.4 |
||
|
НПИП |
С |
О |
Состав элемента представлен в таблице 4.6 |
||
|
Налогоплательщик - физическое лицо, не являющееся индивидуальным предпринимателем |
НПФЛ |
С |
О |
Состав элемента представлен в таблице 4.7 |
Налогоплательщик - организация (НПЮЛ)
|
НаимОрг |
А |
T(1-1000) |
О |
||
|
ИННЮЛ |
А |
T(=10) |
О |
Типовой элемент <ИННЮЛТип> |
|
|
КПП |
А |
T(=9) |
О |
Типовой элемент <КППТип> |
|
|
СвРеоргЮЛ |
С |
Н |
Состав элемента представлен в таблице 4.5 |
Сведения о реорганизованной (ликвидированной)
организации (СвРеоргЮЛ)
|
ФормРеорг |
А |
T(=1) |
ОК |
Принимает значение в соответствии с приложением N 1 к Порядку заполнения: 0 - ликвидация | 1 - преобразование | 2 - слияние | 3 - разделение | 5 - присоединение | 6 - разделение с одновременным присоединением |
|
|
ИННЮЛ |
А |
T(=10) |
НУ |
Типовой элемент <ИННЮЛТип>. Элемент обязателен при <ФормРеорг> = 1 | 2 | 3 | 5 | 6 |
|
|
КПП |
А |
T(=9) |
НУ |
Типовой элемент <КППТип>. Элемент обязателен при <ФормРеорг> = 1 | 2 | 3 | 5 | 6 |
Налогоплательщик - индивидуальный предприниматель (НПИП)
|
ИННФЛ |
А |
T(=12) |
О |
Типовой элемент <ИННФЛТип> |
|
|
ИдЕРН |
А |
T(=12) |
Н |
Принимает значение в виде XXXXXXXXXXXX, где X - цифра от 0 до 9 |
|
|
ФИОФЛ |
С |
О |
Типовой элемент <ФИОТип>. Состав элемента представлен в таблице 4.19 |
Налогоплательщик - физическое лицо, не являющееся
индивидуальным предпринимателем (НПФЛ)
|
ФИОФЛ |
С |
О |
Типовой элемент <ФИОТип>. Состав элемента представлен в таблице 4.19 |
||
|
ИННФЛ |
П |
T(=12) |
О |
Типовой элемент <ИННФЛТип> |
|
|
ИдЕРН |
П |
T(=12) |
О |
Принимает значение в виде XXXXXXXXXXXX, где X - цифра от 0 до 9 |
|
|
Иные идентификационные данные и сведения о документе, удостоверяющем личность |
ПерсДанФЛ |
С |
О |
Состав элемента представлен в таблице 4.8 |
Иные идентификационные данные и сведения о документе,
удостоверяющем личность (ПерсДанФЛ)
|
ДатаРожд |
А |
T(=10) |
О |
Типовой элемент <ДатаТип>. Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ |
|
|
УдЛичн |
С |
О |
Типовой элемент <УдЛичнФЛТип>. Состав элемента представлен в таблице 4.18 |
Лицо, подписавшее документ (Подписант)
|
ПрПодп |
А |
T(=1) |
ОК |
Принимает значение: 1 - налогоплательщик | 2 - представитель налогоплательщика |
|
|
ФИО |
С |
НУ |
Типовой элемент <ФИОТип>. Состав элемента представлен в таблице 4.19. Элемент обязателен при выполнении одного из условий: - <ПрПодп> = 2 | - <ПрПодп> = 1 и наличие <НПЮЛ> |
||
|
СвПред |
С |
НУ |
Состав элемента представлен в таблице 4.10. Элемент обязателен при <ПрПодп>=2 |
Сведения о представителе налогоплательщика (СвПред)
Налоговая декларация по водному налогу (ВоднНалог)
|
СумНалПУ |
С |
ОМ |
Состав элемента представлен в таблице 4.12 |
||
|
РасчНалБаза |
С |
О |
Состав элемента представлен в таблице 4.14 |
Сумма налога, подлежащая уплате в бюджет (СумНалПУ)
|
КБК |
А |
T(=20) |
ОК |
Типовой элемент <КБКТип> |
|
|
Сумма налога, подлежащая уплате в бюджет (по коду ОКТМО) |
СумПУ |
С |
ОМ |
Состав элемента представлен в таблице 4.13 |
Сумма налога, подлежащая уплате в бюджет (по коду
ОКТМО) (СумПУ)
|
Код по ОКТМО |
А |
T(=8) | T(=11) |
ОК |
Типовой элемент <ОКТМОТип>. Принимает значение в соответствии с Общероссийским классификатором территорий муниципальных образований |
|
|
НалПУ |
А |
N(15) |
О |
Расчет налоговой базы и суммы налога (РасчНалБаза)
|
Расчет налоговой базы и суммы налога при заборе воды из водного объекта |
РасчНБЗабВод |
С |
НМ |
Состав элемента представлен в таблице 4.15 |
|
|
Расчет налоговой базы и суммы налога при использовании водного объекта, за исключением забора воды |
РасчНБИсклЗабВод |
С |
НМ |
Состав элемента представлен в таблице 4.17 |
Расчет налоговой базы и суммы налога при заборе воды
из водного объекта (РасчНБЗабВод)
|
КПП |
А |
T(=9) |
НУ |
Типовой элемент <КППТип>. Элемент является обязательным при значении элемента <ПоМесту>=213 | 216 и должен отсутствовать в остальных случаях |
|
|
КБК |
А |
T(=20) |
ОК |
Типовой элемент <КБКТип> |
|
|
Код по ОКТМО |
А |
T(=8) | T(=11) |
ОК |
Типовой элемент <ОКТМОТип>. Принимает значение в соответствии с Общероссийским классификатором территорий муниципальных образований |
|
|
НаимВодОб |
А |
T(1-100) |
О |
||
|
ЛицВодПольз |
А |
T(1-14) |
О |
||
|
Расчет налоговой базы по коду водопользования и по коду цели забора воды |
РасчНБКод |
С |
ОМ |
Состав элемента представлен в таблице 4.16 |
Расчет налоговой базы по коду водопользования и по коду цели
забора воды (РасчНБКод)
|
КодВодПольз |
А |
T(=5) |
ОК |
Принимает значение в соответствии с приложением N 3 к Порядку заполнения |
|
|
Общий объем воды, забранной из водного объекта за налоговый период (тыс. куб. м) |
ОбъемЗабрПер |
А |
N(11.3) |
О |
|
|
Объем воды, забранной из водного объекта в целях, не признаваемых объектом налогообложения (тыс. куб. м) |
ОбъемЗабрНеНал |
А |
N(11.3) |
О |
|
|
КодЦЗВ |
А |
T(=1) |
ОК |
Принимает значение в соответствии с приложением N 4 к Порядку заполнения |
|
|
ЛимитВодПол |
А |
N(11.3) |
О |
||
|
Объем воды, забранной из водного объекта в целях, признаваемых объектом налогообложения (тыс. куб. м) |
ОбъемЗабрНал |
А |
N(11.3) |
О |
|
|
Объем воды, забранной из водного объекта в целях, признаваемых объектом налогообложения, в пределах установленного лимита (тыс. куб. м) |
ОбЗабрЛим |
А |
N(11.3) |
О |
|
|
Объем воды, забранной из водного объекта в целях, признаваемых объектом налогообложения, сверх установленного лимита (тыс. куб. м) |
ОбЗабрСвЛим |
А |
N(11.3) |
О |
|
|
Налоговая ставка при заборе воды в пределах установленного лимита |
НалСтавЛим |
А |
N(6) |
О |
|
|
Налоговая ставка при заборе воды сверх установленного лимита |
НалСтавСвЛим |
А |
N(6) |
О |
|
|
Коэффициент-дефлятор, предусмотренный абзацем вторым пункта 1.1 и абзацем тринадцатым пункта 3 статьи 333.12 Налогового кодекса Российской Федерации |
КоэфДефл |
А |
N(4.3) |
О |
|
|
Коэффициент, установленный пунктом 4 статьи 333.12 Налогового кодекса Российской Федерации |
Коэф_п.4 |
А |
N(2.1) |
Н |
|
|
Коэффициент, установленный пунктом 5 статьи 333.12 Налогового кодекса Российской Федерации |
Коэф_п.5 |
А |
N(2) |
Н |
|
|
ПодлУпл |
А |
N(15) |
О |
Расчет налоговой базы и суммы налога
при использовании водного объекта, за исключением забора
воды (РасчНБИсклЗабВод)
|
КПП |
А |
T(=9) |
НУ |
Типовой элемент <КППТип>. Элемент является обязательным при значении элемента <ПоМесту>=213 | 216 и должен отсутствовать в остальных случаях |
|
|
КБК |
А |
T(=20) |
ОК |
Типовой элемент <КБКТип> |
|
|
Код по ОКТМО |
А |
T(=8) | T(=11) |
ОК |
Типовой элемент <ОКТМОТип>. Принимает значение в соответствии с Общероссийским классификатором территорий муниципальных образований |
|
|
НаимВодОб |
А |
T(1-100) |
О |
||
|
ЛицВодПольз |
А |
T(1-14) |
НУ |
Элемент обязателен при отсутствии элемента <ДогВодПольз> |
|
|
Договор водопользования (договор пользования водными объектами) |
ДогВодПольз |
А |
T(1-80) |
НУ |
Элемент обязателен при отсутствии элемента <ЛицВодПольз> |
|
КодВодПольз |
А |
T(=5) |
ОК |
Принимает значение в соответствии с приложением N 3 к Порядку заполнения |
|
|
ПлощВодПр |
А |
N(9.3) |
НУ |
Элемент обязателен, если значение элемента <КодВодПольз> принадлежит диапазону от 21010 до 22140, и должен отсутствовать в остальных случаях |
|
|
КолПроизвЭл |
А |
N(13.3) |
НУ |
Элемент обязателен, если значение элемента <КодВодПольз> принадлежит диапазону от 30100 до 32100, и должен отсутствовать в остальных случаях |
|
|
Объем древесины, сплавляемой в плотах и кошелях (тыс. куб. м) |
ОбъемДрев |
А |
N(10.3) |
НУ |
Элемент обязателен, если значение элемента <КодВодПольз> принадлежит диапазону от 40100 до 41200, и должен отсутствовать в остальных случаях |
|
РасстСплав |
А |
N(10.3) |
НУ |
Элемент обязателен, если значение элемента <КодВодПольз> принадлежит диапазону от 40100 до 41200, и должен отсутствовать в остальных случаях |
|
|
НалСтав |
А |
N(6) |
О |
||
|
Коэффициент-дефлятор, предусмотренный абзацем вторым пункта 1.1 статьи 333.12 Налогового кодекса Российской Федерации |
КоэфДефл |
А |
N(4.3) |
О |
|
|
ПодлУпл |
А |
N(15) |
О |
Сведения о документе, удостоверяющем личность (УдЛичнФЛТип)
|
КодВидДок |
А |
T(=2) |
ОК |
Типовой элемент <СПДУЛТип>. Принимает значение в соответствии с приложением N 2 к Порядку заполнения |
|
|
СерНомДок |
А |
T(1-25) |
О |
Фамилия, имя, отчество (ФИОТип)
|
Фамилия |
А |
T(1-60) |
О |
||
|
Имя |
А |
T(1-60) |
О |
||
|
Отчество |
А |
T(1-60) |
Н |
- Гражданский кодекс (ГК РФ)
- Жилищный кодекс (ЖК РФ)
- Налоговый кодекс (НК РФ)
- Трудовой кодекс (ТК РФ)
- Уголовный кодекс (УК РФ)
- Бюджетный кодекс (БК РФ)
- Арбитражный процессуальный кодекс
- Конституция РФ
- Земельный кодекс (ЗК РФ)
- Лесной кодекс (ЛК РФ)
- Семейный кодекс (СК РФ)
- Уголовно-исполнительный кодекс
- Уголовно-процессуальный кодекс
- Производственный календарь на 2025 год
- МРОТ 2026
- ФЗ «О банкротстве»
- О защите прав потребителей (ЗОЗПП)
- Об исполнительном производстве
- О персональных данных
- О налогах на имущество физических лиц
- О средствах массовой информации
- Производственный календарь на 2026 год
- Федеральный закон "О полиции" N 3-ФЗ
- Расходы организации ПБУ 10/99
- Минимальный размер оплаты труда (МРОТ)
- Календарь бухгалтера на 2026 год
- Частичная мобилизация: обзор новостей
- Постановление Правительства РФ N 1875