Этап 1. Предварительная оценка готовности к IPO

Внедрение изменений в деятельность Общества и выстраивание новых бизнес-процессов необходимо для того, чтобы компания была готова начать работу в статусе публичной к моменту размещения акций на организованных торгах и в дальнейшем на постоянной основе.

На первом этапе Обществу необходимо оценить свою готовность к выходу на публичный рынок акционерного капитала. Проводимая оценка должна обеспечивать глубокую диагностику и выявление важных факторов для успешного публичного размещения акций.

Рекомендуется проанализировать такие ключевые направления деятельности, как:

1. Организационная структура бизнеса Общества, включая роли и задачи, осуществляемые дочерними обществами, которая должна быть прозрачной и понятной инвесторам.

2. Стратегия развития: анализ стратегических планов развития с фокусом на достижение долгосрочных целей, ключевых показателей эффективности деятельности, наличие и содержание бизнес-планов по основным направлениям деятельности Общества.

3. Система корпоративного управления: комплексная оценка текущей системы корпоративного управления на соответствие требованиям законодательства, лучшим практикам и рекомендациям Кодекса корпоративного управления <2>, включая:

--------------------------------

<2> Письмо Банка России от 10.04.2014 N 06-52/2463 "О Кодексе корпоративного управления".

оценку эффективности действующей структуры корпоративного управления и определение точек роста и оптимизации;

оценку управления рисками и внутреннего контроля, направленных на обеспечение разумной уверенности в достижении поставленных перед Обществом целей;

анализ готовности Общества к взаимодействию с акционерами, инвесторами и иными заинтересованными лицами, необходимость формирования функции по взаимодействию с инвесторами (IR-функции) <3>;

--------------------------------

<3> Комплексная деятельность публичной компании по выстраиванию двусторонней коммуникации с инвесторами, акционерами и финансовым сообществом для формирования их позитивного отношения к компании и достижения справедливой оценки бизнеса.

вопросы информационной политики и готовности к исполнению требований по обязательному раскрытию информации.

4. Бухгалтерский учет и финансовая отчетность, внешний аудит: оценка достаточности ресурсов и компетентности кадров, оптимальности бизнес-процессов для подготовки финансовой, управленческой и иной отчетности в соответствии с требованиями к ПАО, а также определение ключевых задач и полномочий финансовой службы (управления), которые должны быть внедрены в Обществе до начала подготовки к IPO.

По итогам оценки Обществу рекомендуется разработать детальный план подготовки к началу деятельности в статусе ПАО и выхода на организованные торги, что позволит координировать действия в соответствии со сроками и намеченными шагами.