Глава 7. Внесение существенных изменений по ходатайству банка в условия разрешения на применение банковских методик управления кредитным риском и моделей количественной оценки кредитного риска

7.1. В случае необходимости внесения банком изменений во внутренние методики и модели ПВР (включая их отмену и утверждение новых внутренних методик и моделей ПВР), которые являются существенными в соответствии с критериями, определенными приложением 1 к Положению Банка России N 845-П, а также в случаях, предусмотренных пунктом 2.15 Положения Банка России N 845-П, банк направляет в Банк России ходатайство о внесении существенных изменений в условия разрешения на применение банковских методик управления кредитным риском и моделей количественной оценки кредитного риска (рекомендуемый образец приведен в приложении 6 к настоящему Указанию) (далее - ходатайство о внесении существенных изменений) с приложением в соответствии с пунктом 1.8 настоящего Указания следующих документов и сведений:

наименование и код класса (подкласса, сегмента) в соответствии с пунктом 12.7 Положения Банка России N 845-П, на которые распространяются изменения;

описание произведенных изменений во внутренних методиках и моделях ПВР и обоснование их необходимости;

измененные внутренние методики и модели ПВР;

заключение банка о проведенной внутренней валидации, соответствующей пунктам 15.1 и 15.2 Положения Банка России N 845-П, и заключение службы внутреннего аудита в отношении произведенных изменений;

оценка влияния произведенных изменений на значение компонентов кредитного риска, определенных в соответствии с абзацем вторым пункта 2.2 Положения Банка России N 845-П, на значение величины кредитного риска в абсолютном и относительном выражении;

оценка необходимости внесения изменений в методики и модели ОКП (в случае наличия условий об их применении в разрешении на применение ПВР в соответствии с абзацем седьмым пункта 6.4 настоящего Указания), а также измененные методики и модели ОКП в случае выявления указанной необходимости;

дата, с которой банк планирует начать применение изменений во внутренних методиках и моделях ПВР.

В случае необходимости внесения банком изменений во внутренние методики и модели ПВР для целей применения методик и моделей ОКП банк в соответствии с пунктом 1.8 Положения Банка России N 730-П направляет в Банк России ходатайство о внесении существенных изменений с приложением документов, примерный перечень которых приведен в приложении к Положению Банка России N 730-П.

В случае необходимости внесения банком изменений во внутренние методики и модели ПВР в связи с внесением существенных изменений во внутренние методики и модели ОКП (изменения во внутренние методики и модели ОКП признаются существенными в случае, если они приводят к снижению совокупной величины резервов на возможные потери по сегменту кредитных требований, к которому применяются методики и модели ОКП, определяемому в соответствии с подпунктом 1.7.2 пункта 1.7 Положения Банка России N 730-П: более чем на 2,5 процента - для банков с размером активов более 15 триллионов рублей; более чем на 5 процентов - для остальных банков) банк направляет в Банк России ходатайство о внесении существенных изменений с приложением в соответствии с пунктом 1.8 настоящего Указания документов и сведений, определенных в абзацах втором - восьмом настоящего пункта.

Ходатайство о внесении существенных изменений направляется банком в Банк России за подписью единоличного исполнительного органа банка (лица, его замещающего) или уполномоченного им члена коллегиального исполнительного органа банка с приложением документов и сведений, предусмотренных настоящим пунктом, не менее чем за 6 месяцев до предполагаемой даты начала применения существенных изменений.

7.2. В срок, не превышающий 15 рабочих дней со дня получения ходатайства о внесении существенных изменений и прилагаемых к нему документов и сведений, Банк России направляет в банк уведомление о подтверждении комплектности, в случае если представленные банком документы и сведения соответствуют требованиям, указанным в:

абзацах втором - шестом, восьмом пункта 7.1 настоящего Указания (для случая внесения банком существенных изменений во внутренние методики и модели ПВР);

абзаце девятом пункта 7.1 настоящего Указания (для случая внесения банком изменений во внутренние методики и модели ПВР для целей применения методик и моделей ОКП);

абзаце десятом пункта 7.1 настоящего Указания (для случая внесения банком существенных изменений во внутренние методики и модели ОКП).

В случае если прилагаемые банком к ходатайству о внесении существенных изменений документы и сведения не соответствуют требованиям к комплектности и (или) требованиям к оформлению документов, указанным в пункте 7.1 настоящего Указания (далее - требования к комплектности и (или) оформлению документов при направлении ходатайства о внесении существенных изменений), Банк России в срок, не превышающий 15 рабочих дней со дня получения ходатайства о внесении существенных изменений и прилагаемых к нему документов, направляет в банк письмо, в котором указываются выявленные несоответствия.

7.3. Не позднее 10 рабочих дней, следующих за днем получения письма, направленного в соответствии с абзацем пятым пункта 7.2 настоящего Указания, банк представляет в Банк России дополнительные (скорректированные) документы и сведения в целях устранения выявленных несоответствий, указанных в направленном Банком России письме.

Не позднее 30 рабочих дней, следующих за днем получения ходатайства о внесении существенных изменений, Банк России проверяет прилагаемые к нему документы и сведения, а также дополнительные (скорректированные) документы и сведения на предмет их соответствия требованиям к комплектности и (или) оформлению документов при направлении ходатайства о внесении существенных изменений.

В случае если представленные банком документы и сведения соответствуют требованиям к комплектности и (или) оформлению документов при направлении ходатайства о внесении существенных изменений, Банк России направляет в банк письмо о подтверждении комплектности.

В случае если представленные банком документы и сведения не соответствуют требованиям к комплектности и (или) оформлению документов при направлении ходатайства о внесении существенных изменений, Банк России направляет в банк письмо об отказе в рассмотрении ходатайства о внесении существенных изменений.

7.4. Банк России со дня начала рассмотрения ходатайства о внесении существенных изменений проводит оценку внутренних методик и моделей ПВР (методик и моделей ОКП) на предмет наличия несоответствий внутренних методик и моделей ПВР (методик и моделей ОКП) требованиям Банка России или требованиям Положения Банка России N 730-П, а также условиям разрешения на применение ПВР (далее - оценка качества внутренних методик и моделей ПВР (методик и моделей ОКП) при рассмотрении ходатайства о внесении существенных изменений).

В ходе оценки качества внутренних методик и моделей ПВР (методик и моделей ОКП) при рассмотрении ходатайства о внесении существенных изменений могут использоваться результаты проверки банка, проведенной Банком России в соответствии с порядком, определенным Банком России на основании части четвертой статьи 73 Федерального закона N 86-ФЗ.

По результатам проведенной оценки качества внутренних методик и моделей ПВР (методик и моделей ОКП) при рассмотрении ходатайства о внесении существенных изменений Банк России составляет и направляет в банк предварительный акт с рекомендациями Банка России по устранению выявленных несоответствий внутренних методик и моделей ПВР (методик и моделей ОКП) требованиям Банка России или требованиям Положения Банка России N 730-П, а также условиям разрешения на применение ПВР. В случае если в результате оценки качества внутренних методик и моделей ПВР (методик и моделей ОКП) при рассмотрении ходатайства о внесении существенных изменений Банком России не выявлено несоответствий внутренних методик и моделей ПВР (методик и моделей ОКП) требованиям Банка России или требованиям Положения Банка России N 730-П, а также условиям разрешения на применение ПВР, Банк России составляет и направляет в банк итоговый акт без подготовки предварительного акта.

Предварительный (итоговый) акт утверждается первым заместителем (заместителем) Председателя Банка России, непосредственно координирующим и контролирующим работу подразделения, осуществляющего валидацию, или лицом, его замещающим.

7.5. В случае если предварительный акт содержит заключение о наличии несоответствий в части несоблюдения требований к качеству методик и моделей ПВР, предусмотренных пунктом 2.4 Положения Банка России N 845-П, Банк России направляет в банк письмо об отказе в рассмотрении ходатайства о внесении существенных изменений.

7.6. Банк в срок, не превышающий 10 рабочих дней со дня получения предварительного акта, направляет в Банк России план по устранению несоответствий.

В плане по устранению несоответствий банк указывает информацию о сроке представления отчета о результатах выполнения плана по устранению указанных в предварительном акте несоответствий, предусмотренного пунктом 7.10 настоящего Указания.

В случае непредставления банком плана по устранению несоответствий согласно абзацу первому настоящего пункта Банк России направляет письмо об отказе в рассмотрении ходатайства о внесении существенных изменений.

7.7. План по устранению несоответствий согласовывается Банком России в случае, если представленный в плане по устранению несоответствий перечень мероприятий учитывает все рекомендации Банка России по устранению несоответствий, указанные в предварительном акте, и сроки выполнения мероприятий плана по устранению несоответствий не превышают 65 рабочих дней со дня направления банком в Банк России плана по устранению несоответствий.

Банк России направляет в банк уведомление о согласовании плана по устранению несоответствий (об отказе в согласовании плана по устранению несоответствий) не позднее 10 рабочих дней, следующих за днем получения плана по устранению несоответствий.

В уведомлении об отказе в согласовании плана по устранению несоответствий Банком России указываются изменения, которые необходимо внести в план по устранению несоответствий.

7.8. Банк направляет план по устранению несоответствий, измененный в соответствии с уведомлением об отказе в согласовании плана по устранению несоответствий, в срок не позднее 10 рабочих дней, следующих за днем получения банком указанного уведомления.

7.9. В случае непредставления банком плана по устранению несоответствий согласно пункту 7.8 настоящего Указания или в случае, если представленный план по устранению несоответствий не учитывает все требования Банка России по устранению несоответствий, указанные в уведомлении об отказе в согласовании плана по устранению несоответствий согласно пункту 7.7 настоящего Указания, Банк России направляет в банк письмо об отказе в рассмотрении ходатайства о внесении существенных изменений.

7.10. Банк в срок, не превышающий 65 рабочих дней со дня получения уведомления о согласовании плана по устранению несоответствий (об отказе в согласовании плана по устранению несоответствий), предусмотренного пунктом 7.7 настоящего Указания, направляет в Банк России отчет о результатах выполнения плана по устранению указанных в предварительном акте несоответствий с приложением внутренних методик ПВР, в которые в ходе устранения несоответствий были внесены изменения. Банк вправе письменно запросить Банк России о продлении предусмотренного в настоящем пункте срока с указанием обоснования его продления, в том числе в случаях, когда проведенные банком мероприятия не привели к устранению несоответствий, указанных в предварительном акте. Продление предусмотренного в настоящем пункте срока не может превышать 65 рабочих дней.

В случае непредставления банком отчета о результатах выполнения плана по устранению указанных в предварительном акте несоответствий в предусмотренный в абзаце первом настоящего пункта срок (в том числе с учетом его продления), Банк России направляет в банк письмо об отказе в рассмотрении ходатайства о внесении существенных изменений.

7.11. Банк России проводит оценку фактического устранения несоответствий, указанных в предварительном акте.

В случае внесения банком изменений во внутренние методики и модели ПВР (методики и модели ОКП), требующих проведения Банком России оценки качества внутренних методик и моделей ПВР (методик и моделей ОКП) при рассмотрении ходатайства о внесении существенных изменений, Банк России принимает решение о необходимости проведения указанной оценки и подготовки дополнительного предварительного акта в соответствии с абзацем третьим пункта 7.4 настоящего Указания.

Банк осуществляет повторное устранение несоответствий, указанных в дополнительном предварительном акте, в соответствии с пунктом 7.10 настоящего Указания.

По результатам проведенной оценки, указанной в абзаце втором настоящего пункта, Банк России составляет и направляет в банк итоговый акт.

Итоговый акт утверждается первым заместителем (заместителем) Председателя Банка России, непосредственно координирующим и контролирующим работу подразделения, осуществляющего валидацию, или лицом, его замещающим.

7.12. Банк России принимает решение о внесении изменений (об отказе во внесении изменений) в разрешение на применение ПВР или об утверждении новой редакции разрешения на применение ПВР. В решении о внесении изменений в разрешение на применение ПВР (об утверждении новой редакции разрешения на применение ПВР) указывается дата, с которой банк должен начать применять разрешение на применение ПВР с внесенными изменениями (новую редакцию разрешения на применение ПВР).

7.13. Не позднее 10 рабочих дней, следующих за днем принятия решения в соответствии с пунктом 7.12 настоящего Указания, Банк России направляет в банк письмо с приложением изменений в разрешение на применение ПВР (новой редакции разрешения на применение ПВР) или письмо с информацией об отказе во внесении изменений в разрешение на применение ПВР за подписью первого заместителя (заместителя) Председателя Банка России, непосредственно координирующего и контролирующего работу подразделения, осуществляющего валидацию, или лица, его замещающего.

7.14. В случае принятия Банком России решения об отказе во внесении изменений в разрешение на применение ПВР либо в случае отказа Банка России в рассмотрении ходатайства о внесении существенных изменений в соответствии с пунктом 7.5, абзацем третьим пункта 7.6, пунктом 7.9, абзацем вторым пункта 7.10 настоящего Указания банк может направить ходатайство о внесении существенных изменений не ранее чем через 6 месяцев со дня принятия Банком России решения об отказе во внесении изменений в разрешение на применение ПВР.

7.15. В случае если заявление о внесении существенных изменений в банковские методики управления кредитным риском и модели количественной оценки кредитного риска, используемые для определения величины кредитного риска с применением подхода на основе внутренних рейтингов и применяемые на основании разрешения на применение подхода на основе внутренних рейтингов, ходатайство на внесение существенных изменений в банковские методики управления рисками и модели количественной оценки рисков, используемые для определения величины кредитного риска на основе ПВР, направлялись в Банк России в порядке, действующем до вступления в силу настоящего Указания, Банк России рассматривает указанные заявление и ходатайство на предмет соответствия требованиям Положения Банка России N 845-П и принимает решение о внесении изменений (об отказе во внесении изменений) в разрешение на применение ПВР в соответствии с требованиями настоящей главы.