Направление деятельности: IV. Ведение федеральных реестров

1.

Формирование и ведение Реестра участников бюджетного процесса, а также юридических лиц, не являющихся участниками бюджетного процесса (далее - Сводный реестр):

4

1

1

несоблюдение правил формирования информации об организации для включения (изменения) в Сводный реестр;

-

-

X

-

X

-

значимый

4

1

2

несвоевременность направления уполномоченной организации извещения о включении (изменении) информации об организации в Сводный реестр в информационной системе в форме электронного документа (на бумажном носителе - в отношении информации и документов, представленных на бумажном носителе) по форме (код формы по ОКУД 0501121);

-

-

X

-

X

-

значимый

4

1

3

несвоевременность направления уполномоченной организации протокола, содержащего перечень выявленных несоответствий и (или) основания, по которым информация и документы не включены в Сводный реестр в информационной системе в форме электронного документа (на бумажном носителе - в отношении информации и документов, представленных на бумажном носителе (код формы по КФД 0531805), с приложением представленных информации и документов);

-

-

X

-

X

-

значимый

4

1

4

недостоверность информации, содержащейся в реестровой записи организации в Сводном реестре;

-

-

X

-

X

-

значимый

4

1

5

иные риски по пункту 1 направления деятельности IV "Ведение федеральных реестров" (далее - направление деятельности IV) Классификатора рисков.

X

-

-

X

-

-

низкий

2.

Ведение Реестра контрактов, содержащего сведения, составляющие государственную тайну (далее - Реестр контрактов):

4

2

1

несвоевременность осуществления проверки информации, подлежащей включению в Реестр контрактов;

-

-

X

X

-

-

значимый

4

2

2

несвоевременность присвоения уникального номера реестровой записи в Реестре контрактов;

-

-

X

X

-

-

значимый

4

2

3

недостоверность информации, содержащейся в реестровой записи организации в Реестре контрактов;

-

-

X

X

-

-

значимый

4

2

4

несвоевременность направления организациям выписки из реестра контрактов, содержащего сведения, составляющие государственную тайну, о регистрации в органе Федерального казначейства сведений о государственном контракте (его изменении, исполнении, прекращении действия) с указанием присвоенного уникального номера реестровой записи;

-

-

X

X

-

-

значимый

4

2

5

несвоевременность направления поставщикам (подрядчикам, исполнителям) выписки из реестра контрактов, содержащего сведения, составляющие государственную тайну, о включенных в такой реестр сведениях в отношении контракта, исполненного поставщиком (подрядчиком, исполнителем);

-

-

X

X

-

-

значимый

4

2

6

необоснованность отказа во включении (обновлении) информации в Реестр контрактов;

-

-

X

X

-

-

значимый

4

2

7

несвоевременность направления организациям протокола, содержащего сведения о выявленных несоответствиях и основания, по которым информация об организации не включена в Реестр контрактов;

-

-

X

X

-

-

значимый

4

2

8

иные риски по пункту 2 направления деятельности IV Классификатора рисков.

X

-

-

X

-

-

низкий

3.

Ведение Закрытого реестра независимых гарантий:

4

3

1

несвоевременность осуществления проверки наличия информации, подлежащей включению в Закрытый реестр независимых гарантий, предусмотренной пунктом 4 Правил формирования и ведения Закрытого реестра независимых гарантий, утвержденных постановлением Правительства Российской Федерации от 8 ноября 2013 г. N 1005, и ее соответствия требованиям, установленным Порядком формирования и направления гарантом информации, подлежащей включению в закрытый реестр независимых гарантий, в том числе порядок удостоверения права подписи лиц, направляющих информацию, и направления Федеральным казначейством выписок из закрытого реестра независимых гарантий и протоколов о выявленных несоответствиях информации, подлежащей включению в закрытый реестр независимых гарантий утвержденным приказом Минфина России от 24 декабря 2021 г. N 226н;

-

-

X

X

-

-

значимый

4

3

2

несвоевременность присвоения уникального номера реестровой записи в Закрытом реестре независимых гарантий;

-

-

X

X

-

-

значимый

4

3

3

недостоверность информации, содержащейся в реестровой записи Закрытого реестра независимых гарантий;

-

-

X

X

-

-

значимый

4

3

4

несвоевременность направления выписки из Закрытого реестра независимых гарантий;

-

-

X

X

-

-

значимый

4

3

5

необоснованность отказа во включении информации в Закрытый реестр независимых гарантий;

-

-

X

X

-

-

значимый

4

3

6

несвоевременность направления протокола, содержащего сведения о выявленных несоответствиях, а также возврата гаранту поступившей информации, подлежащей включению в Закрытый реестр независимых гарантий;

-

-

X

X

-

-

значимый

4

3

7

иные риски по пункту 3 направления деятельности IV Классификатора рисков.

X

-

-

X

-

-

низкий

4.

Открытие, переоформление, закрытие лицевых счетов клиентов:

4

4

1

несоблюдение порядка приема и проверки документов, предусмотренных для открытия (резервирования), переоформления, закрытия лицевых счетов клиентов;

-

-

X

-

X

-

значимый

4

4

2

несвоевременность направления в налоговый орган сообщения об открытии, переоформлении, закрытии лицевых счетов клиентов;

-

X

-

X

-

-

средний

4

4

3

несвоевременность направления уведомления в случае отрицательной проверки документов на открытие (резервирования), переоформление, закрытие соответствующего лицевого счета;

-

X

-

-

X

-

значимый

4

4

4

несвоевременность доведения до клиента выписки из соответствующего лицевого счета при открытии лицевого счета;

-

-

X

X

-

-

значимый

4

4

5

несвоевременность доведения до участника казначейского сопровождения и заказчика информации о реквизитах открытого (зарезервированного) лицевого счета;

-

-

X

X

-

-

значимый

4

4

6

несоблюдение срока направления клиенту отчета о состоянии соответствующего лицевого счета при закрытии лицевого счета;

-

X

-

X

-

-

средний

4

4

7

иные риски по пункту 4 направления деятельности IV Классификатора рисков.

X

-

-

X

-

-

низкий

5.

Формирование дел клиентов и участников ГИС ГМП, формирование дел участников ГИС ГМП, которым не открыты лицевые счета в УФК, ведение книг регистрации лицевых счетов:

4

5

1

несоблюдение порядка формирования дел клиентов и участников ГИС ГМП, формирования дел участников ГИС ГМП, которым не открыты лицевые счета в УФК;

-

X

-

-

X

-

значимый

4

5

2

несоблюдение порядка ведения книг регистрации лицевых счетов;

-

X

-

-

X

-

значимый

4

5

3

иные риски по пункту 5 направления деятельности IV Классификатора рисков.

X

-

-

X

-

-

низкий

6.

Заключение, исполнение и расторжение генеральных соглашений о покупке (продаже) ценных бумаг по договорам репо:

4

6

1

неосуществление проверки документов, представленных для заключения и исполнения генеральных соглашений о покупке (продаже) ценных бумаг по договорам репо;

-

-

X

X

-

-

значимый

4

6

2

несоблюдение порядка заключения, внесения изменений и расторжения генеральных соглашений о покупке (продаже) ценных бумаг по договорам репо;

-

-

X

X

-

-

значимый

4

6

3

неосуществление контроля за исполнением генеральных соглашений о покупке (продаже) ценных бумаг по договорам репо;

-

-

X

X

-

-

значимый

4

6

4

несоблюдение порядка взаимодействия с кредитными организациями по вопросам заключения и исполнения генеральных соглашений о покупке (продаже) ценных бумаг по договорам репо;

-

-

X

X

-

-

значимый

4

6

5

иные риски по пункту 6 направления деятельности IV Классификатора рисков.

X

-

-

X

-

-

низкий

7.

Осуществление контроля полноты и своевременности предоставления сведений органами государственной власти субъектов Российской Федерации и органами местного самоуправления в государственную автоматизированную информационную систему "Управление" (далее - система "Управление"):

4

7

1

неосуществление контроля за полнотой и своевременностью предоставления сведений органами государственной власти субъектов Российской Федерации и органами местного самоуправления сведений в систему "Управление";

-

X

-

X

-

-

средний

4

7

2

иные риски по пункту 7 направления деятельности IV Классификатора рисков.

X

-

-

X

-

-

низкий

8.

Открытие, закрытие и ведение казначейских счетов:

4

8

1

несоблюдение порядка при осуществлении приема и проверки документов, предусмотренных для открытия и закрытия казначейских счетов клиентов;

-

X

-

-

X

-

значимый

4

8

2

несвоевременное направление уведомления об открытии и закрытии соответствующего казначейского счета;

-

X

-

-

X

-

значимый

4

8

3

несвоевременное направление уведомления в случае отрицательного результата проверки заявлений на открытие и закрытие соответствующего казначейского счета;

-

-

X

-

X

-

значимый

4

8

4

несоблюдение установленного порядка ведения книг регистрации казначейских счетов;

-

-

X

-

X

-

значимый

4

8

5

несвоевременность предоставления выписок из казначейских счетов;

-

-

X

-

X

-

значимый

4

8

6

иные риски по пункту 8 направления деятельности IV Классификатора рисков.

X

-

-

X

-

-

низкий

9.

Проведение бюджетного мониторинга при открытии лицевых счетов участникам казначейского сопровождения:

4

9

1

несоблюдение порядка проведения бюджетного мониторинга при открытии лицевых счетов участникам казначейского сопровождения;

-

X

-

X

-

-

средний

4

9

2

необоснованность применения мер реагирования (отказ в открытии лицевого счета, приостановление открытия лицевого счета);

-

-

X

-

X

-

значимый

4

9

3

необоснованность применения меры реагирования - предупреждение (информирование) при открытии участникам казначейского сопровождения лицевых счетов;

-

X

-

-

X

-

значимый

4

9

4

несвоевременность применения мер реагирования (отказ в открытии лицевого счета, приостановление открытия лицевого счета);

-

-

X

-

X

-

значимый

4

9

5

несвоевременность применения меры реагирования - предупреждение (информирование) при открытии участникам казначейского сопровождения лицевых счетов;

-

X

-

-

X

-

значимый

4

9

6

несоблюдение порядка формирования документов, предусмотренных в рамках проведения бюджетного мониторинга;

-

-

X

-

X

-

значимый

4

9

7

неправомерность (несвоевременность) информирования финансового органа субъекта Российской Федерации (муниципального образования) по результатам проверки в рамках бюджетного мониторинга;

-

-

X

-

X

-

значимый

4

9

8

иные риски по пункту 9 направления деятельности IV Классификатора рисков.

X

-

-

X

-

-

низкий

10.

Проведение мониторинга размещения информации на Едином портале бюджетной системы (далее - ЕПБС):

4

10

1

необоснованность снятия с публикации информации на ЕПБС;

X

-

-

-

X

-

средний

4

10

2

иные риски по пункту 10 направления деятельности IV Классификатора рисков.

X

-

-

X

-

-

низкий

11.

Другие операции, действия (в том числе по формированию документов), осуществляемые УФК по направлению деятельности IV Классификатора рисков:

4

11

1

другие риски, возникающие в работе УФК при осуществлении операций, действий (в том числе по формированию документов) по направлению деятельности IV Классификатора рисков.

X

-

-

X

-

-

низкий