Указание Банка России от 10.04.2023 N 6406-У (ред. от 08.12.2023) "О формах, сроках, порядке составления и представления отчетности кредитных организаций (банковских групп) в Центральный банк Российской Федерации, а также о перечне информации о...

Месячная

17

Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета кредитной организации

Месячная:

кредитные организации (включая небанковские кредитные организации), за исключением небанковских кредитных организаций, имеющих право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций, - не позднее четвертого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем.

Квартальная:

небанковские кредитные организации, имеющие право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций, у которых средний за полгода объем обязательств перед клиентами по переводу денежных средств без открытия банковских счетов в течение месяца превышает 2 миллиарда рублей, - не позднее четвертого рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом.

За первое полугодие и год:

небанковские кредитные организации, имеющие право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций, у которых средний за полгода объем обязательств перед клиентами по переводу денежных средств без открытия банковских счетов в течение месяца не превышает 2 миллиардов рублей, - не позднее четвертого рабочего дня месяца, следующего за отчетным периодом

Настоящее Указание

(код формы по ОКУД 0409101)

18

Расшифровки отдельных показателей деятельности кредитной организации

Кредитные организации (включая небанковские кредитные организации, в том числе небанковские кредитные организации - центральные контрагенты), за исключением крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений, - не позднее девятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным периодом;

крупные кредитные организации с широкой сетью подразделений - не позднее одиннадцатого рабочего дня месяца, следующего за отчетным периодом

Настоящее Указание

(код формы по ОКУД 0409110)

19

Отдельные показатели кредитного риска по кредитам, предоставленным юридическим лицам

Кредитные организации (включая небанковские кредитные организации), за исключением банков с базовой лицензией, - не позднее двадцать пятого рабочего дня после дня окончания отчетного месяца.

С 1 июля 2024 года - не позднее двадцатого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем

Настоящее Указание

(код формы по ОКУД 0409112)

20

Информация о расчете величины кредитного риска с использованием подхода на основе внутренних рейтингов

Банки, получившие разрешение на применение подхода на основе внутренних рейтингов в целях расчета нормативов достаточности капитала в соответствии с Указанием Банка России от 6 августа 2015 года N 3752-У "О порядке получения разрешений на применение банковских методик управления кредитными рисками и моделей количественной оценки кредитных рисков в целях расчета нормативов достаточности капитала банка, а также порядке оценки их качества" <1> (далее - разрешение на применение ПВР), - по состоянию на первое число месяца, следующего за отчетным месяцем, - не позднее четырнадцатого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем

Настоящее Указание

(код формы по ОКУД 0409113)

--------------------------------

<1> Зарегистрировано Минюстом России 25 августа 2015 года, регистрационный N 38679, с изменениями, внесенными Указанием Банка России от 27 февраля 2020 года N 5404-У (зарегистрировано Минюстом России 31 марта 2020 года, регистрационный N 57915).

21

Информация о результатах применения методик управления рисками и моделей количественной оценки рисков

Банки, получившие разрешение на применение ПВР, - по состоянию на первое число месяца, следующего за отчетным месяцем, - не позднее четырнадцатого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем.

Раздел 4 и подраздел 7.2 - банки, получившие разрешение на применение ПВР, - по состоянию на 1 апреля, 1 июля, 1 октября, 1 января - не позднее четырнадцатого рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом

Настоящее Указание

(код формы по ОКУД 0409114)

22

Информация о качестве активов кредитной организации (банковской группы)

Кредитные организации (включая расчетные небанковские кредитные организации и небанковские кредитные организации - центральные контрагенты), за исключением банков с базовой лицензией, головных кредитных организаций банковских групп по банковским группам, крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений, небанковских кредитных организаций, осуществляющих депозитно-кредитные операции, и небанковских кредитных организаций, имеющих право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций, - по состоянию на первое число месяца, следующего за отчетным месяцем, - не позднее восьмого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем;

банки с базовой лицензией - по состоянию на первое число месяца, следующего за отчетным месяцем, - не позднее десятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем;

крупные кредитные организации с широкой сетью подразделений - по состоянию на первое число месяца, следующего за отчетным месяцем, - не позднее двенадцатого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем;

небанковские кредитные организации, осуществляющие депозитно-кредитные операции, и небанковские кредитные организации, имеющие право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций, у которых средний за полгода объем обязательств перед клиентами по переводу денежных средств без открытия банковских счетов в течение месяца превышает 2 миллиарда рублей, - по состоянию на первое число месяца, следующего за отчетным кварталом, - не позднее восьмого рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом;

головные кредитные организации банковских групп (за исключением головных кредитных организаций банковских групп, имеющих более 100 дочерних организаций) по банковским группам, а также кредитные организации - участники банковских групп, которые, в свою очередь, являются головными кредитными организациями банковских групп, входящих в состав вышеуказанных банковских групп, при условии, что головная кредитная организация банковской группы не составляет собственную консолидированную отчетность по банковской группе в силу несущественности отчетных данных ее участников согласно пункту 1.3 Положения Банка России от 15 июля 2020 года N 729-П "О методике определения собственных средств (капитала) и обязательных нормативов, надбавок к нормативам достаточности капитала, числовых значениях обязательных нормативов и размерах (лимитах) открытых валютных позиций банковских групп" <1> (далее - Положение Банка России N 729-П) либо не включает в консолидированную отчетность банковской группы отчетные данные участников банковских групп, входящих в состав вышеуказанных банковских групп, в силу их несущественности (далее - головные кредитные организации субгрупп), - по состоянию на 1 апреля, 1 июля, 1 октября - не позднее первого месяца квартала, следующего за отчетным кварталом;

головными кредитными организациями банковских групп, имеющими более 100 дочерних организаций, по банковским группам - по состоянию на 1 апреля, 1 июля, 1 октября - не позднее десятого рабочего дня второго месяца квартала, следующего за отчетным кварталом;

головные кредитные организации банковских групп, в том числе имеющие более 100 дочерних организаций, по банковским группам, а также головные кредитные организации субгрупп - по состоянию на 1 января - не позднее 2 месяцев года, следующего за отчетным кварталом;

небанковские кредитные организации, имеющие право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций, у которых средний за полгода объем обязательств перед клиентами по переводу денежных средств без открытия банковских счетов в течение месяца не превышает 2 миллиардов рублей, - по состоянию на 1 июля, 1 января - не позднее восьмого рабочего дня месяца, следующего за отчетным полугодием

Настоящее Указание

(код формы по ОКУД 0409115)

--------------------------------

<1> Зарегистрировано Минюстом России 7 октября 2020 года, регистрационный N 60292, с изменениями, внесенными Указаниями Банка России от 20 апреля 2021 года N 5783-У (зарегистрировано Минюстом России 11 июня 2021 года, регистрационный N 63866), от 24 декабря 2021 года N 6040-У (зарегистрировано Минюстом России 26 января 2022 года, регистрационный N 67014), от 17 апреля 2023 года N 6412-У (зарегистрировано Минюстом России 23 мая 2023 года, регистрационный N 73399).

23

Данные о концентрации кредитного риска

Кредитные организации (включая расчетные небанковские кредитные организации), за исключением головных кредитных организаций банковских групп по банковским группам, крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений, небанковских кредитных организаций, осуществляющих депозитно-кредитные операции, небанковских кредитных организаций, имеющих право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций, и небанковских кредитных организаций - центральных контрагентов, - по состоянию на первое число месяца, следующего за отчетным месяцем, - не позднее восьмого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем;

крупные кредитные организации с широкой сетью подразделений - по состоянию на первое число месяца, следующего за отчетным месяцем, - не позднее двенадцатого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем;

небанковские кредитные организации, осуществляющие депозитно-кредитные операции, - по состоянию на первое число месяца, следующего за отчетным кварталом, - не позднее восьмого рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом;

головные кредитные организации банковских групп (за исключением головных кредитных организаций банковских групп, имеющих более 100 дочерних организаций) по банковским группам, а также головные кредитные организации субгрупп - по состоянию на 1 апреля, 1 июля, 1 октября - не позднее первого месяца квартала, следующего за отчетным кварталом;

головные кредитные организации банковских групп, имеющие более 100 дочерних организаций, по банковским группам - по состоянию на 1 апреля, 1 июля, 1 октября - не позднее десятого рабочего дня второго месяца квартала, следующего за отчетным кварталом;

головные кредитные организации банковских групп, в том числе имеющие более 100 дочерних организаций, по банковским группам, а также головные кредитные организации субгрупп - по состоянию на 1 января - не позднее 2 месяцев года, следующего за отчетным кварталом

Настоящее Указание

(код формы по ОКУД 0409118)

24

Данные о максимальной доходности по вкладам физических лиц

Кредитные организации - участники системы страхования вкладов - по состоянию на первое число месяца, следующего за отчетным месяцем, - не позднее одиннадцатого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем

Настоящее Указание

(код формы по ОКУД 0409119)

25

Расчет показателя краткосрочной ликвидности ("Базель III")

По состоянию на первое число месяца, следующего за отчетным месяцем:

кредитные организации (кроме небанковских кредитных организаций), за исключением крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений, - не позднее десятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем;

крупные кредитные организации с широкой сетью подразделений - не позднее двенадцатого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем

Настоящее Указание

(код формы по ОКУД 0409122)

26

Расчет собственных средств (капитала) ("Базель III")

Месячная (по состоянию на первое число месяца, следующего за отчетным месяцем):

кредитные организации (включая небанковские кредитные организации), за исключением крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений, банков, получивших разрешение на применение ПВР, и небанковских кредитных организаций, имеющих право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций, - не позднее четвертого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем;

банки, получившие разрешение на применение ПВР, за исключением крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений, - не позднее шестого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем;

крупные кредитные организации с широкой сетью подразделений - не позднее восьмого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем.

Настоящее Указание

(код формы по ОКУД 0409123)

Квартальная (по состоянию на первое число месяца, следующего за отчетным кварталом):

небанковские кредитные организации, имеющие право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций, у которых средний за полгода объем обязательств перед клиентами по переводу денежных средств без открытия банковских счетов в течение месяца превышает 2 миллиарда рублей, - не позднее пятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом.

Полугодовая (по состоянию на 1 июля и 1 января):

небанковские кредитные организации, имеющие право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций, у которых средний за полгода объем обязательств перед клиентами по переводу денежных средств без открытия банковских счетов в течение месяца не превышает 2 миллиардов рублей, - не позднее пятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным полугодием

27

Сведения об активах и пассивах по срокам востребования и погашения

Месячная (в сводном виде) и квартальная (в разрезе видов валют) (по состоянию на первое число месяца, следующего за отчетным периодом):

кредитные организации (включая расчетные небанковские кредитные организации), за исключением банков с базовой лицензией, крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений, небанковских кредитных организаций, осуществляющих депозитно-кредитные операции, небанковских кредитных организаций, которым присвоен статус центрального депозитария, небанковских кредитных организаций, имеющих право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций, и небанковских кредитных организаций - центральных контрагентов, - не позднее девятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным периодом;

банки с базовой лицензией - не позднее десятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным периодом;

крупные кредитные организации с широкой сетью подразделений - не позднее одиннадцатого рабочего дня месяца, следующего за отчетным периодом.

Квартальная (по состоянию на первое число месяца, следующего за отчетным кварталом):

небанковские кредитные организации, осуществляющие депозитно-кредитные операции, и небанковские кредитные организации, имеющие право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций, у которых средний за полгода объем обязательств перед клиентами по переводу денежных средств без открытия банковских счетов в течение месяца превышает 2 миллиарда рублей, - не позднее девятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом.

Настоящее Указание

(код формы по ОКУД 0409125)

Полугодовая (по состоянию на 1 июля и 1 января):

небанковские кредитные организации, имеющие право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций, у которых средний за полгода объем обязательств перед клиентами по переводу денежных средств без открытия банковских счетов в течение месяца не превышает 2 миллиардов рублей, - не позднее девятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным полугодием

28

Данные о средневзвешенных процентных ставках по кредитам, предоставленным кредитной организацией физическим лицам

Кредитные организации (включая небанковские кредитные организации, осуществляющие депозитно-кредитные операции), за исключением расчетных небанковских кредитных организаций и небанковских кредитных организаций, имеющих право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций, небанковских кредитных организаций, которым присвоен статус центрального депозитария, небанковских кредитных организаций - центральных контрагентов, - не позднее седьмого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем

Настоящее Указание

(код формы по ОКУД 0409128)

29

Данные о средневзвешенных процентных ставках по привлеченным кредитной организацией вкладам, депозитам и о текущих счетах физических лиц - резидентов в рублях

Раздел 1

Кредитные организации (включая небанковские кредитные организации, осуществляющие депозитно-кредитные операции), - не позднее десятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем.

Раздел 2

Кредитные организации (за исключением небанковских кредитных организаций и банков с базовой лицензией) - не позднее десятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем

Настоящее Указание

(код формы по ОКУД 0409129)

30

Информация об обязательных нормативах и о других показателях деятельности кредитной организации

Разделы 1 - 5

Настоящее Указание

Месячная (по состоянию на первое число месяца, следующего за отчетным месяцем):

кредитные организации (включая небанковские кредитные организации, кроме небанковских кредитных организаций - центральных контрагентов), за исключением крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений, небанковских кредитных организаций, имеющих право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций, - не позднее восьмого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем;

крупные кредитные организации с широкой сетью подразделений - не позднее двенадцатого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем.

(код формы по ОКУД 0409135)

Квартальная (по состоянию на первое число месяца, следующего за отчетным кварталом):

небанковские кредитные организации, имеющие право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций, у которых средний за полгода объем обязательств перед клиентами по переводу денежных средств без открытия банковских счетов в течение месяца превышает 2 миллиарда рублей, - не позднее десятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом.

Полугодовая (по состоянию на 1 июля и 1 января):

небанковские кредитные организации, имеющие право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций, у которых средний за полгода объем обязательств перед клиентами по переводу денежных средств без открытия банковских счетов в течение месяца не превышает 2 миллиардов рублей, - не позднее десятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным полугодием.

Раздел 6

Месячная (по состоянию на первое число месяца, следующего за отчетным месяцем):

кредитные организации, за исключением крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений, - не позднее десятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем;

крупные кредитные организации с широкой сетью подразделений - не позднее двенадцатого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем.

Раздел 7

Квартальная (по состоянию на первое число месяца, следующего за отчетным кварталом):

кредитные организации, за исключением головных кредитных организаций банковских групп, составляющих отчетность по форме 0409805, банков с базовой лицензией, небанковских кредитных организаций, крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений, - не позднее десятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом;

крупные кредитные организации с широкой сетью подразделений - не позднее двенадцатого рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом.

Раздел 8

Месячная (по состоянию на первое число месяца, следующего за отчетным месяцем):

кредитные организации, за исключением банков с базовой лицензией, небанковских кредитных организаций, которым присвоен статус центрального депозитария, небанковских кредитных организаций - центральных контрагентов, небанковских кредитных организаций, имеющих право на осуществление переводов денежных средств и связанных с ними иных банковских операций, - не позднее двенадцатого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем.

Раздел 9

Месячная (по состоянию на первое число месяца, следующего за отчетным месяцем):

кредитные организации, за исключением небанковских кредитных организаций, которым присвоен статус центрального депозитария, небанковских кредитных организаций - центральных контрагентов, небанковских кредитных организаций, имеющих право на осуществление переводов денежных средств и связанных с ними иных банковских операций, - не позднее двенадцатого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем.

Раздел 10 и подраздел "Справочно" раздела 10

Квартальная (по состоянию на первое число месяца, следующего за отчетным кварталом):

кредитные организации, за исключением небанковских кредитных организаций, которым присвоен статус центрального депозитария, небанковских кредитных организаций - центральных контрагентов, небанковских кредитных организаций, имеющих право на осуществление переводов денежных средств и связанных с ними иных банковских операций, - не позднее двенадцатого рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом

31

Сведения об условных обязательствах кредитного характера и производных финансовых инструментах

Месячная (по состоянию на первое число месяца, следующего за отчетным месяцем):

кредитные организации (кроме банков с базовой лицензией и небанковских кредитных организаций, имеющих право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций), включая расчетные небанковские кредитные организации и небанковские кредитные организации - центральные контрагенты, за исключением крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений и небанковских кредитных организаций, осуществляющих депозитно-кредитные операции, - не позднее седьмого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем;

крупные кредитные организации с широкой сетью подразделений - не позднее двенадцатого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем.

Настоящее Указание

(код формы по ОКУД 0409155)

Квартальная (по состоянию на первое число месяца, следующего за отчетным кварталом):

небанковские кредитные организации, осуществляющие депозитно-кредитные операции, - не позднее седьмого рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом

32

Сведения о крупных кредиторах (вкладчиках) кредитной организации

По состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным месяцем:

кредитные организации (включая небанковские кредитные организации, кроме небанковских кредитных организаций, имеющих право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций), за исключением крупных кредитных организаций с широкой сетью подразделений и банков с базовой лицензией, - не позднее девятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем;

крупные кредитные организации с широкой сетью подразделений и банки с базовой лицензией - не позднее двенадцатого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем

Настоящее Указание

(код формы по ОКУД 0409157)

33

Отчет о наличном денежном обороте

Месячная:

головные офисы кредитных организаций (включая небанковские кредитные организации, за исключением небанковских кредитных организаций, не осуществляющих кассовые операции), за исключением небанковских кредитных организаций, имеющих право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций, - не позднее третьего рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем.

Настоящее Указание

(код формы по ОКУД 0409202)

Квартальная:

небанковские кредитные организации, имеющие право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций, у которых средний за полгода объем обязательств перед клиентами по переводу денежных средств без открытия банковских счетов в течение месяца превышает 2 миллиарда рублей, - не позднее третьего рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом, в разрезе месячных отчетов.

Полугодовая:

небанковские кредитные организации, имеющие право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций, у которых средний за полгода объем обязательств перед клиентами по переводу денежных средств без открытия банковских счетов в течение месяца не превышает 2 миллиардов рублей, - не позднее третьего рабочего дня месяца, следующего за отчетным полугодием, в разрезе месячных отчетов

34

Сведения о клиентах кредитной организации и переводах денежных средств между банковскими счетами клиентов, являющихся кредитными организациями (их филиалами), государственной корпорацией развития "ВЭБ.РФ", банками-нерезидентами

Кредитные организации (включая расчетные небанковские кредитные организации и небанковские кредитные организации, имеющие право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций) - не позднее двадцатого числа месяца, следующего за отчетным месяцем

Настоящее Указание

(код формы по ОКУД 0409257)

35

Сведения о привлеченных средствах

Кредитные организации (включая небанковские кредитные организации) - не позднее десятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем

Настоящее Указание

(код формы по ОКУД 0409302)

36

Сведения о ссудах, предоставленных юридическим лицам

Кредитные организации (включая небанковские кредитные организации), за исключением небанковских кредитных организаций, которым присвоен статус центрального депозитария, - не позднее четырнадцатого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем

Настоящее Указание

(код формы по ОКУД 0409303)

37

Сведения о предметах залога, принятых кредитными организациями в качестве обеспечения по ссудам

Кредитные организации (включая небанковские кредитные организации), за исключением небанковских кредитных организаций, которым присвоен статус центрального депозитария, по состоянию на первое число месяца, следующего за отчетным месяцем, - в течение 20 рабочих дней после дня окончания отчетного месяца

Настоящее Указание

(код формы по ОКУД 0409310)

38

Сведения о кредитах, предоставленных физическим лицам

Кредитные организации (включая небанковские кредитные организации, осуществляющие депозитно-кредитные операции):

месячная (по состоянию на первое число месяца, следующего за отчетным месяцем):

раздел 1 - не позднее десятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем;

раздел 3 - не позднее восемнадцатого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем.

квартальная (разделы 2 и 4) (по состоянию на первое число месяца, следующего за отчетным кварталом) - не позднее восемнадцатого рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом

Настоящее Указание

(код формы по ОКУД 0409316)

39

Данные о ежедневных остатках подлежащих страхованию денежных средств, размещенных во вклады

Кредитные организации - участники системы страхования вкладов - не позднее одиннадцатого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем

Настоящее Указание

(код формы по ОКУД 0409345)

40

Отчет о выполнении плана мер по финансовому оздоровлению кредитной организации

Кредитные организации (включая небанковские кредитные организации):

по состоянию на первое число месяца, следующего за отчетным месяцем, - не позднее восьмого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем;

по состоянию на 1 января - не позднее 5 февраля

Настоящее Указание

(код формы по ОКУД 0409354)

41

Отчет уполномоченного банка об иностранных операциях

Уполномоченные банки:

не позднее восемнадцатого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем;

по состоянию на 1 января - не позднее второго рабочего дня второго месяца, следующего за отчетным месяцем

Настоящее Указание

(код формы по ОКУД 0409401)

42

Сведения о расчетах между резидентами и нерезидентами за выполнение работ, оказание услуг, передачу информации, результатов интеллектуальной деятельности, операции неторгового характера и за товары, не пересекающие границу Российской Федерации

Уполномоченные банки:

не позднее девятнадцатого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем;

по состоянию на 1 января - не позднее второго рабочего дня второго месяца, следующего за отчетным месяцем

Настоящее Указание

(код формы по ОКУД 0409402)

43

Сведения об инвестициях уполномоченного банка и его клиентов-резидентов (кроме кредитных организаций) в ценные бумаги, выпущенные нерезидентами, и в уставный капитал (доли) нерезидентов

Раздел 1

Уполномоченные банки - не позднее первого рабочего дня второго месяца, следующего за отчетным кварталом.

Раздел 2

Уполномоченные банки (за исключением уполномоченных банков, являющихся небанковскими кредитными организациями - центральными контрагентами) - не позднее первого рабочего дня второго месяца, следующего за отчетным месяцем.

По состоянию на 1 января - не позднее пятого рабочего дня второго месяца, следующего за отчетным периодом

Настоящее Указание

(код формы по ОКУД 0409404)

44

Сведения об операциях с ценными бумагами, долями, недвижимым имуществом, паями и вкладами в имущество, совершенных между резидентами и нерезидентами, а также об операциях между резидентами с иностранными ценными бумагами, недвижимым имуществом за рубежом, долями, паями и вкладами в имущество иностранных компаний

Кредитные организации:

не позднее шестнадцатого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем;

по состоянию на 1 января - не позднее первого рабочего дня второго месяца, следующего за отчетным месяцем

Настоящее Указание

(код формы по ОКУД 0409405)

45

Сведения о межбанковских кредитах и депозитах

Месячная (по состоянию на первое число месяца, следующего за отчетным месяцем):

кредитные организации (включая небанковские кредитные организации, кроме небанковских кредитных организаций, имеющих право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций) - не позднее десятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем.

Настоящее Указание

(код формы по ОКУД 0409501)

Квартальная (по состоянию на первое число месяца, следующего за отчетным кварталом):

небанковские кредитные организации, имеющие право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций, у которых средний за полгода объем обязательств перед клиентами по переводу денежных средств без открытия банковских счетов в течение месяца превышает 2 миллиарда рублей, - не позднее десятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом.

Полугодовая (по состоянию на 1 июля и 1 января):

небанковские кредитные организации, имеющие право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций, у которых средний за полгода объем обязательств перед клиентами по переводу денежных средств без открытия банковских счетов в течение месяца не превышает 2 миллиардов рублей, - не позднее десятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным полугодием

46

Отчет об операциях с наличной иностранной валютой и чеками в иностранной валюте

Уполномоченные банки, в том числе являющиеся небанковскими кредитными организациями, имеющие право на осуществление операций с наличной иностранной валютой и (или) чеками в иностранной валюте, - по состоянию на первое число месяца, следующего за отчетным месяцем, - не позднее восьмого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем

Настоящее Указание

(код формы по ОКУД 0409601)

47

Сведения об открытых корреспондентских счетах и остатках средств на них

Месячная (по состоянию на первое число месяца, следующего за отчетным месяцем):

кредитные организации (включая небанковские кредитные организации), за исключением небанковских кредитных организаций, имеющих право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций, - не позднее десятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем.

Настоящее Указание

(код формы по ОКУД 0409603)

Квартальная (по состоянию на первое число месяца, следующего за отчетным кварталом):

небанковские кредитные организации, имеющие право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций, у которых средний за полгода объем обязательств перед клиентами по переводу денежных средств без открытия банковских счетов в течение месяца превышает 2 миллиарда рублей, - не позднее десятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом.

Полугодовая (по состоянию на 1 июля и 1 января):

небанковские кредитные организации, имеющие право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций, у которых средний за полгода объем обязательств перед клиентами по переводу денежных средств без открытия банковских счетов в течение месяца не превышает 2 миллиардов рублей, - не позднее десятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным полугодием

48

Отчет об операциях с драгоценными металлами и монетами, содержащими драгоценные металлы

Кредитные организации (включая небанковские кредитные организации, кроме небанковских кредитных организаций, имеющих право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций) - не позднее четырнадцатого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем

Настоящее Указание

(код формы по ОКУД 0409610)

49

Отчет об открытых валютных позициях

Месячная с разбивкой за каждый операционный день месяца, включая дни месяца, в которые кредитной организацией осуществлялись только операции по переоценке средств, выраженных в иностранной валюте:

кредитные организации (за исключением банков, получивших разрешение на применение ПВР), составляющие и представляющие отчетность по форме 0409701, - не позднее четвертого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем;

банки, получившие разрешение на применение ПВР, - не позднее шестого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем;

кредитные организации (включая небанковские кредитные организации, за исключением небанковских кредитных организаций, имеющих право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций), не составляющие и не представляющие отчетность по форме 0409701, - по состоянию на первое число месяца, следующего за отчетным месяцем, - не позднее шестого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем.

Настоящее Указание

(код формы по ОКУД 0409634)

Квартальная на консолидированной основе:

по состоянию на 1 апреля, 1 июля, 1 октября:

головные кредитные организации банковских групп (за исключением головных кредитных организаций банковских групп, имеющих более 100 дочерних организаций) по банковским группам, а также головные кредитные организации субгрупп - не позднее первого месяца квартала, следующего за отчетным кварталом;

головные кредитные организации банковских групп, имеющие более 100 дочерних организаций, по банковским группам - не позднее десятого рабочего дня второго месяца квартала, следующего за отчетным кварталом;

по состоянию на 1 января:

головные кредитные организации банковских групп, в том числе имеющие более 100 дочерних организаций, по банковским группам, а также головные кредитные организации субгрупп - не позднее 2 месяцев года, следующего за отчетным кварталом

50

Сведения о деятельности квалифицированного центрального контрагента и сведения о концентрации кредитного риска центрального контрагента

Квалифицированные центральные контрагенты и небанковские кредитные организации - центральные контрагенты, не являющиеся квалифицированными центральными контрагентами, - по состоянию на первое число месяца, следующего за отчетным месяцем (отчетным кварталом), - не позднее пятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем (отчетным кварталом)

Настоящее Указание

(код формы по ОКУД 0409703)

51

Сведения об объемах внебиржевых сделок

Месячная (по состоянию на первое число месяца, следующего за отчетным месяцем):

кредитные организации - профессиональные участники рынка ценных бумаг, имеющие лицензии на осуществление брокерской, дилерской деятельности, деятельности по управлению ценными бумагами, не определившие ни по одному из показателей деятельности, указанных в графе 2 приложения к Положению Банка России от 27 июля 2015 года N 481-П "О лицензионных требованиях и условиях осуществления профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, ограничениях на совмещение отдельных видов профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, а также о порядке и сроках представления в Банк России отчетов о прекращении обязательств, связанных с осуществлением профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, в случае аннулирования лицензии профессионального участника рынка ценных бумаг" <1> (далее соответственно - Положение Банка России N 481-П, показатели деятельности), в качестве годового диапазона значений показателей деятельности для каждого из осуществляемых кредитной организацией - профессиональным участником видов профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг (далее - годовой диапазон) диапазон значений показателей деятельности кредитной организации - профессионального участника, указанный в графах 4 и 5 приложения к Положению Банка России N 481-П, включая банки с базовой лицензией, - не позднее седьмого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем.

Квартальная (по состоянию на первое число месяца, следующего за отчетным кварталом):

кредитные организации - профессиональные участники рынка ценных бумаг, имеющие лицензии на осуществление брокерской, дилерской деятельности, деятельности по управлению ценными бумагами включая банки с базовой лицензией, не определившие ни по одному из показателей деятельности в качестве годового диапазона диапазон значений показателей деятельности кредитной организации - профессионального участника, указанный в графах 4 и 5 приложения к Положению Банка России N 481-П, включая банки с базовой лицензией, - не позднее седьмого рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом

Настоящее Указание

(код формы по ОКУД 0409706)

--------------------------------

<1> Зарегистрировано Минюстом России 25 августа 2015 года, регистрационный N 38673, с изменениями, внесенными Указаниями Банка России от 4 июля 2016 года N 4061-У (зарегистрировано Минюстом России 29 июля 2016 года, регистрационный N 43030), от 20 сентября 2017 года N 4536-У (зарегистрировано Минюстом России 20 октября 2017 года, регистрационный N 48630), от 17 декабря 2018 года N 5013-У (зарегистрировано Минюстом России 22 января 2019 года, регистрационный N 53485), от 16 декабря 2020 года N 5666-У (зарегистрировано Минюстом России 26 января 2021 года, регистрационный N 62231).

52

Сведения об осуществлении депозитарной деятельности и деятельности по инвестиционному консультированию

Кредитные организации - профессиональные участники рынка ценных бумаг, осуществляющие деятельность по инвестиционному консультированию, имеющие лицензии на осуществление депозитарной деятельности, - по состоянию на первое число месяца, следующего за отчетным месяцем, - не позднее седьмого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем

Настоящее Указание

(код формы по ОКУД 0409707)

53

Сведения об индивидуальном клиринговом обеспечении и ином обеспечении участника клиринга

Кредитные организации, осуществляющие клиринговую деятельность, - по состоянию на первое число месяца, следующего за отчетным месяцем, - не позднее девятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем

Настоящее Указание

(код формы по ОКУД 0409710)

54

Отчет по ценным бумагам и цифровым правам

Кредитные организации (включая небанковские кредитные организации):

по состоянию на первое число месяца, следующего за отчетным месяцем, - не позднее девятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем;

по состоянию на 1 января - не позднее десятого рабочего дня по окончании предыдущего года

Настоящее Указание

(код формы по ОКУД 0409711)

55

Сведения кредитной организации, осуществляющей клиринговую деятельность, об исполненных обязательствах, допущенных к клирингу

Кредитные организации, осуществляющие клиринговую деятельность, но не имеющие статуса центрального контрагента, - по состоянию на первое число месяца, следующего за отчетным месяцем, - не позднее десятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем

Настоящее Указание

(код формы по ОКУД 0409716)

56

Сведения о результатах стресс-тестирования рисков центрального контрагента

Небанковские кредитные организации - центральные контрагенты - по состоянию на первое число месяца, следующего за отчетным месяцем, - не позднее пятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем

Настоящее Указание

(код формы по ОКУД 0409720)

57

Сведения об осуществлении брокерской деятельности и деятельности по управлению ценными бумагами

Месячная:

по состоянию на первое число месяца, следующего за отчетным месяцем:

разделы 1 - 11 - кредитные организации - профессиональные участники рынка ценных бумаг, имеющие лицензии на осуществление брокерской деятельности, деятельности по управлению ценными бумагами, определившие хотя бы по одному из показателей деятельности в качестве годового диапазона диапазон значений показателей деятельности кредитной организации - профессионального участника, указанный в графе 5 приложения к Положению Банка России N 481-П, а также кредитные организации - профессиональные участники рынка ценных бумаг, имеющие лицензии на осуществление брокерской деятельности, деятельности по управлению ценными бумагами, определившие хотя бы по одному из показателей деятельности в качестве годового диапазона диапазон значений показателей деятельности кредитной организации - профессионального участника, указанный в графе 4 приложения к Положению Банка России N 481-П, и не определившие ни по одному из показателей деятельности в качестве годового диапазона диапазон значений показателей деятельности кредитной организации - профессионального участника, указанный в графе 5 приложения к Положению Банка России N 481-П, - не позднее десятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем;

по состоянию на 1 февраля, 1 марта, 1 мая, 1 июня, 1 августа, 1 сентября, 1 ноября и 1 декабря:

раздел 12 - кредитные организации - профессиональные участники рынка ценных бумаг, имеющие лицензии на осуществление брокерской деятельности, деятельности по управлению ценными бумагами, не определившие ни по одному из показателей деятельности в качестве годового диапазона диапазон значений показателей деятельности кредитной организации профессионального участника, указанный в графах 4 и 5 приложения к Положению Банка России N 481-П, - не позднее десятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем.

Квартальная (по состоянию на первое число месяца, следующего за отчетным кварталом):

разделы 1 - 11 - кредитные организации - профессиональные участники рынка ценных бумаг, имеющие лицензии на осуществление брокерской деятельности, деятельности по управлению ценными бумагами, не определившие ни по одному из показателей деятельности в качестве годового диапазона диапазон значений показателей деятельности кредитной организации - профессионального участника, указанный в графах 4 и 5 приложения к Положению Банка России N 481-П, - не позднее десятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом

Настоящее Указание

(код формы по ОКУД 0409724)

58

Сведения о деятельности оператора товарных поставок, взаимодействующего с небанковской кредитной организацией, осуществляющей клиринговую деятельность

Небанковские кредитные организации, осуществляющие клиринговую деятельность, правила клиринга которых предусматривают оказание услуг оператором товарных поставок, - по состоянию на первое число месяца, следующего за отчетным месяцем, - не позднее десятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем

Настоящее Указание

(код формы по ОКУД 0409726)

59

Сведения по инцидентам, возникшим (выявленным) при оказании услуг платежной инфраструктуры, и показателям бесперебойности функционирования платежной системы

Кредитные организации, являющиеся операторами услуг платежной инфраструктуры, операторами платежных систем, - не позднее десятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем

Федеральный закон от 27 июня 2011 года N 161-ФЗ "О национальной платежной системе" (далее - Федеральный закон N 161-ФЗ);

Указание Банка России от 1 апреля 2019 года N 5110-У "О форме и сроках предоставления в Банк России отчетности оператора услуг платежной инфраструктуры, оператора платежной системы по инцидентам, возникшим (выявленным) при оказании услуг платежной инфраструктуры, показателям бесперебойности функционирования платежной системы и методике ее составления" <1>

(код формы по ОКУД 0403205)

--------------------------------

<1> Зарегистрировано Минюстом России 24 мая 2019 года, регистрационный N 54718.

60

Общие сведения о деятельности специализированного депозитария

Кредитные организации - специализированные депозитарии - в течение 10 рабочих дней после дня окончания отчетного месяца (за период с календарного месяца, в котором ему предоставлена лицензия на осуществление деятельности специализированного депозитария, по календарный месяц, предшествующий месяцу, в котором аннулирована (прекратила действие) лицензия на осуществление деятельности специализированного депозитария)

Указание Банка России N 6270-У

(код формы по ОКУД 0420860)

61

Общие сведения о специализированном депозитарии

Кредитные организации - специализированные депозитарии - в течение 10 рабочих дней после дня окончания отчетного месяца (за период с календарного месяца, в котором ему предоставлена лицензия на осуществление деятельности специализированного депозитария, по календарный месяц, предшествующий месяцу, в котором аннулирована (прекратила действие) лицензия на осуществление деятельности специализированного депозитария)

Указание Банка России N 6270-У

(код формы по ОКУД 0420861)

62

Сведения о работниках специализированного депозитария

Кредитные организации - специализированные депозитарии - в течение 10 рабочих дней после дня окончания отчетного месяца (за период с календарного месяца, в котором ему предоставлена лицензия на осуществление деятельности специализированного депозитария, по календарный месяц, предшествующий месяцу, в котором аннулирована (прекратила действие) лицензия на осуществление деятельности специализированного депозитария)

Указание Банка России N 6270-У

(код формы по ОКУД 0420862)

63

Отчет об ипотечном покрытии

Кредитные организации - специализированные депозитарии - в течение 10 рабочих дней после дня окончания отчетного месяца

Указание Банка России N 6270-У

(код формы по ОКУД 0420863)

64

Отчет о выполнении операций, видах и стоимости ценных бумаг, учитываемых в соответствии с договорами об оказании услуг специализированного депозитария управляющей компании, осуществляющей инвестирование (размещение) средств пенсионных накоплений и (или) пенсионных резервов, о сделках, совершаемых управляющей компанией со средствами пенсионных накоплений и (или) пенсионных резервов

Кредитные организации - специализированные депозитарии - в течение 5 рабочих дней после дня окончания отчетного месяца

Указание Банка России N 6270-У

(код формы по ОКУД 0420866)

65

Отчет о выполнении операций, видах и рыночной стоимости ценных бумаг, учитываемых в соответствии с договорами об оказании услуг специализированного депозитария федеральному органу исполнительной власти, обеспечивающему функционирование накопительно-ипотечной системы военнослужащих, и управляющей компании, осуществляющей доверительное управление накоплениями для жилищного обеспечения военнослужащих

Кредитные организации - специализированные депозитарии - в течение 3 рабочих дней после дня окончания отчетного месяца

Указание Банка России N 6270-У

(код формы по ОКУД 0420868)

66

Информация для расчета размера обязательных резервов

Данные о среднемесячных остатках балансовых счетов для расчета размера обязательных резервов:

банки с универсальной лицензией, небанковские кредитные организации - не позднее десятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем.

Расчет размера обязательных резервов, подлежащих депонированию в Банке России:

кредитные организации, которым предоставлена отсрочка (рассрочка) по внесению суммы недовнесенных средств в обязательные резервы, депонируемые в Банке России, - на двенадцатый рабочий день месяца, следующего за отчетным месяцем

Положение Банка России от 11 января 2021 года N 753-П "Об обязательных резервах кредитных организаций" <1>

--------------------------------

<1> Зарегистрировано Минюстом России 28 мая 2021 года, регистрационный N 63663, с изменениями, внесенными Указаниями Банка России от 21 сентября 2021 года N 5939-У (зарегистрировано Минюстом России 23 сентября 2021 года, регистрационный N 65105), от 6 декабря 2021 года N 6005-У (зарегистрировано Минюстом России 14 марта 2022 года, регистрационный N 67723), от 23 января 2023 года N 6360-У (зарегистрировано Минюстом России 16 марта 2023 года, регистрационный N 72610).

Два раза в месяц Квартальная