Указание Банка России от 10.04.2023 N 6406-У (ред. от 08.12.2023) "О формах, сроках, порядке составления и представления отчетности кредитных организаций (банковских групп) в Центральный банк Российской Федерации, а также о перечне информации о...

Квартальная

67

Сведения о показателях операционной надежности кредитной организации и применяемых ею информационных технологиях при осуществлении банковской деятельности и деятельности в сфере финансовых рынков

Кредитные организации (включая небанковские кредитные организации):

по состоянию на 1 января - не позднее одного календарного месяца, следующего за отчетным кварталом. Разделы 11 и 12 заполняются кредитными организациями - прямыми участниками платежной системы (далее - кредитная организация - прямой участник);

по состоянию на 1 апреля, 1 июля, 1 октября - не позднее пятнадцатого рабочего дня квартала, следующего за отчетным кварталом, с заполнением граф 2 и 3 раздела 1, граф 2 и 6 раздела 2, а также в случае изменения данных по сравнению с Отчетом на предыдущую отчетную дату - с заполнением иных граф разделов 1 и 2 и иных разделов, по которым изменились данные.

Настоящее Указание

(код формы по ОКУД 0409072)

Кредитные организации - прямые участники:

на нерегулярной основе:

разделы 11 и 12 - по состоянию на дату изменения диапазонов номеров платежных карт, применяемых кредитной организацией в рамках осуществляемой эмиссии, а также перечня банковских идентификационных номеров, применяемых в рамках эквайринга платежных карт, - не позднее 5 рабочих дней со дня изменения (в части данных, в которые были внесены изменения). При этом разделы 1 - 10 не заполняются

68

Отчет о финансовых результатах кредитной организации

Квартальная:

кредитные организации (включая небанковские кредитные организации, в том числе небанковские кредитные организации, имеющие право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций, у которых средний за полгода объем обязательств перед клиентами по переводу денежных средств без открытия банковских счетов в течение месяца превышает 2 миллиарда рублей) - не позднее восьмого рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом.

Настоящее Указание

(код формы по ОКУД 0409102)

За первое полугодие и год:

небанковские кредитные организации, имеющие право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций, у которых средний за полгода объем обязательств перед клиентами по переводу денежных средств без открытия банковских счетов в течение месяца не превышает 2 миллиардов рублей, - не позднее восьмого рабочего дня месяца, следующего за отчетным периодом

69

Отчет по управлению операционным риском в кредитной организации

Кредитные организации (за исключением небанковских кредитных организаций - центральных контрагентов и небанковских кредитных организаций, которым присвоен статус центрального депозитария) - по состоянию на первое число месяца, следующего за отчетным кварталом, - не позднее двадцать второго рабочего дня квартала, следующего за отчетным кварталом

Настоящее Указание

(код формы по ОКУД 0409106)

70

Данные о риске концентрации

Кредитные организации (за исключением небанковских кредитных организаций) - по состоянию на первое число месяца, следующего за отчетным кварталом, - не позднее пятнадцатого рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом

Настоящее Указание

(код формы по ОКУД 0409120)

71

Расчет системно значимыми кредитными организациями норматива структурной ликвидности (норматива чистого стабильного фондирования) ("Базель III")

По состоянию на 1 апреля, 1 июля, 1 октября:

системно значимые кредитные организации, в отношении которых Положением Банка России от 26 июля 2017 года N 596-П "О порядке расчета системно значимыми кредитными организациями норматива структурной ликвидности (норматива чистого стабильного фондирования) ("Базель III")" <1> (далее - Положение Банка России N 596-П) установлено требование по расчету норматива Н29 (за исключением системно значимых кредитных организаций с широкой сетью подразделений), - не позднее шестого рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом;

системно значимые кредитные организации с широкой сетью подразделений, в отношении которых Положением Банка России N 596-П установлено требование по расчету и соблюдению норматива Н29, - не позднее двенадцатого рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом;

системно значимые кредитные организации, в отношении которых Положением Банка России N 596-П установлено требование по расчету и соблюдению норматива Н28 (за исключением системно значимых кредитных организаций, имеющих более 100 дочерних организаций), - не позднее первого месяца квартала, следующего за отчетным кварталом;

системно значимые кредитные организации, имеющие более 100 дочерних организаций, в отношении которых Положением Банка России N 596-П установлено требование по расчету и соблюдению норматива Н28, - не позднее десятого рабочего дня второго месяца квартала, следующего за отчетным кварталом;

по состоянию на 1 января:

системно значимые кредитные организации, в отношении которых Положением Банка России N 596-П установлено требование по расчету и соблюдению норматива Н29 (за исключением системно значимых кредитных организаций с широкой сетью подразделений) - не позднее шестого рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом;

системно значимые кредитные организации с широкой сетью подразделений, в отношении которых Положением Банка России N 596-П установлено требование по расчету и соблюдению норматива Н29, - не позднее двенадцатого рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом;

системно значимые кредитные организации, в том числе имеющие более 100 дочерних организаций, в отношении которых Положением Банка России N 596-П установлено требование по расчету и соблюдению норматива Н28, - не позднее 2 месяцев года, следующего за отчетным кварталом

Настоящее Указание

(код формы по ОКУД 0409121)

--------------------------------

<1> Зарегистрировано Минюстом России 18 августа 2017 года, регистрационный N 47857, с изменениями, внесенными Указаниями Банка России от 27 февраля 2020 года N 5404-У (зарегистрировано Минюстом России 31 марта 2020 года, регистрационный N 57915), от 3 августа 2020 года N 5520-У (зарегистрировано Минюстом России 3 ноября 2020 года, регистрационный N 60730), от 11 октября 2021 года N 5973-У (зарегистрировано Минюстом России 26 ноября 2021 года, регистрационный N 66000).

72

Данные о средневзвешенных значениях полной стоимости потребительских кредитов (займов) в процентах годовых

Кредитные организации (включая небанковские кредитные организации, осуществляющие депозитно-кредитные операции, кроме небанковских кредитных организаций, имеющих право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций, расчетных небанковских кредитных организаций, небанковских кредитных организаций, которым присвоен статус центрального депозитария, небанковских кредитных организаций - центральных контрагентов) - по состоянию на первое число месяца, следующего за отчетным кварталом, - не позднее четырнадцатого рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом

Настоящее Указание

(код формы по ОКУД 0409126)

73

Сведения о риске процентной ставки

По состоянию на первое число месяца, следующего за отчетным кварталом:

кредитные организации (за исключением небанковских кредитных организаций) - не позднее двенадцатого рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом;

головные кредитные организации банковских групп (за исключением головных кредитных организаций банковских групп, имеющих более 100 дочерних организаций) по банковским группам, а также головные кредитные организации субгрупп - не позднее первого месяца квартала, следующего за отчетным кварталом;

головные кредитные организации банковских групп, имеющие более 100 дочерних организаций, по банковским группам - не позднее десятого рабочего дня второго месяца квартала, следующего за отчетным кварталом.

Настоящее Указание

(код формы по ОКУД 0409127)

По состоянию на 1 января:

головные кредитные организации банковских групп, в том числе имеющие более 100 дочерних организаций, по банковским группам, а также головные кредитные организации субгрупп - не позднее 2 месяцев года, следующего за отчетным кварталом

74

Сведения о банковских счетах, счетах по депозитам отдельных категорий юридических лиц и об аккредитивах

Кредитные организации - не позднее пятнадцатого рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом

Настоящее Указание

(код формы по ОКУД 0409159)

75

Сведения о точках предоставления платежных услуг кредитных организаций и банковских платежных агентов (субагентов)

Кредитные организации (включая небанковские кредитные организации) (за исключением небанковских кредитных организаций, осуществляющих депозитно-кредитные операции, небанковских кредитных организаций - центральных контрагентов), - по состоянию на первое число месяца, следующего за отчетным кварталом, - не позднее пятнадцатого рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом

Настоящее Указание

(код формы по ОКУД 0409260)

76

Сведения о трансграничных операциях с использованием электронных средств платежа и операциях, совершенных держателями корпоративных электронных средств платежа - нерезидентами для перевода электронных денежных средств

Кредитные организации (включая небанковские кредитные организации, за исключением небанковских кредитных организаций, осуществляющих депозитно-кредитные операции, небанковских кредитных организаций - центральных контрагентов) - не позднее пятнадцатого рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом

Настоящее Указание

(код формы по ОКУД 0409263)

77

Сведения об электронных средствах платежа и операциях с их использованием

Кредитные организации (включая небанковские кредитные организации) - по состоянию на первое число месяца, следующего за отчетным кварталом, - не позднее двенадцатого рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом

Настоящее Указание

(код формы по ОКУД 0409264)

78

Сведения о счетах клиентов кредитной организации и переводах денежных средств, проведенных кредитной организацией, а также о деятельности банковских платежных агентов (субагентов)

Кредитные организации (включая небанковские кредитные организации) - не позднее четырнадцатого рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом

Настоящее Указание

(код формы по ОКУД 0409265)

79

Сведения о расчетах резидентов с нерезидентами по операциям с производными финансовыми инструментами и прочим срочным сделкам

Уполномоченные банки (за исключением уполномоченных банков, являющихся небанковскими кредитными организациями - центральными контрагентами):

не позднее семнадцатого рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом;

по состоянию на 1 января - не позднее второго рабочего дня второго месяца, следующего за отчетным кварталом

Настоящее Указание

(код формы по ОКУД 0409406)

80

Сведения о трансграничных переводах физических лиц

Квартальная:

уполномоченные банки - не позднее семнадцатого рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом.

Настоящее Указание

(код формы по ОКУД 0409407)

Месячная (раздел 1):

уполномоченные банки, являющиеся операторами платежных систем, - не позднее семнадцатого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем.

По состоянию на 1 января - не позднее второго рабочего дня второго месяца, следующего за отчетным периодом

81

Сведения об активах и пассивах кредитной организации по отношению к дебиторам (кредиторам), о конечных контролирующих инвесторах кредитной организации, а также о требованиях и обязательствах банковской группы на консолидированной основе

Кредитные организации:

не позднее пятнадцатого рабочего дня второго месяца, следующего за отчетным кварталом;

по состоянию на 1 января - не позднее третьего рабочего дня третьего месяца, следующего за отчетным кварталом

Настоящее Указание

(код формы по ОКУД 0409410)

82

Отчет по операциям ввоза и вывоза валюты Российской Федерации

Уполномоченные банки (за исключением уполномоченных банков, не осуществляющих операции ввоза и вывоза валюты Российской Федерации, уполномоченных банков, являющихся небанковскими кредитными организациями - центральными контрагентами) - не позднее четырнадцатого рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом

Настоящее Указание

(код формы по ОКУД 0409608)

83

Информация о долговой нагрузке заемщиков - физических лиц

Кредитные организации (за исключением небанковских кредитных организаций, которым присвоен статус центрального депозитария, небанковских кредитных организаций - центральных контрагентов, небанковских кредитных организаций, имеющих право на осуществление переводов денежных средств и связанных с ними иных банковских операций), у которых средняя величина ссудной задолженности по кредитам (займам) физических лиц, рассчитанная за 12 месяцев, предшествующих году представления Отчета, соответствует или превышает 60 миллиардов рублей, - по состоянию на первое число месяца, следующего за отчетным кварталом, - не позднее двенадцатого рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом

Настоящее Указание

(код формы по ОКУД 0409704)

84

Сведения о работниках кредитной организации, осуществляющих функции, непосредственно связанные с осуществлением профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, клиринговой деятельности или репозитарной деятельности

Кредитные организации, осуществляющие деятельность по инвестиционному консультированию, имеющие лицензии на осуществление дилерской, брокерской, депозитарной деятельности, деятельности по управлению ценными бумагами, клиринговой деятельности, репозитарной деятельности, - по состоянию на 1 апреля, 1 июля, 1 октября, 1 января - не позднее 30 апреля, 31 июля, 31 октября, 15 февраля

Настоящее Указание

(код формы по ОКУД 0409708)

85

Сведения о результатах оценки точности модели центрального контрагента

Небанковские кредитные организации - центральные контрагенты - по состоянию на первое число месяца, следующего за отчетным кварталом, - не позднее пятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом

Настоящее Указание

(код формы по ОКУД 0409721)

86

Сведения об оценке непрерывности деятельности центрального контрагента

Небанковские кредитные организации - центральные контрагенты - по состоянию на первое число месяца, следующего за отчетным кварталом, - не позднее пятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом

Настоящее Указание

(код формы по ОКУД 0409723)

87

Сведения о показателях деятельности инфраструктурных организаций финансового рынка

Небанковские кредитные организации - центральные контрагенты, небанковская кредитная организация, которой присвоен статус центрального депозитария, кредитные организации - профессиональные участники рынка ценных бумаг, осуществляющие депозитарную деятельность, являющиеся расчетными депозитариями, кредитные организации, являющиеся либо клиринговыми организациями, либо центральным депозитарием, либо расчетным депозитарием, не имеющим статуса центрального депозитария, совмещающие свою деятельность с репозитарной деятельностью, - по состоянию на первое число месяца, следующего за отчетным кварталом, - не позднее десятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом

Настоящее Указание

(код формы по ОКУД 0409728)

88

Сведения о количестве договоров, обязательства из которых допущены к клирингу, и объеме обязательств из указанных договоров, а также о количестве участников клиринга и сегрегированных клиентов участников клиринга

Небанковские кредитные организации - центральные контрагенты и небанковские кредитные организации, которым присвоен статус центрального депозитария, - по состоянию на первое число месяца, следующего за отчетным кварталом, - не позднее десятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом

Настоящее Указание

(код формы по ОКУД 0409729)

89

Консолидированная отчетность:

По состоянию на 1 апреля, 1 июля и 1 октября:

головные кредитные организации банковских групп (за исключением головных кредитных организаций банковских групп, имеющих более 100 дочерних организаций) по банковским группам, а также головные кредитные организации субгрупп - не позднее первого месяца квартала, следующего за отчетным кварталом;

головные кредитные организации банковских групп, имеющие более 100 дочерних организаций, по банковским группам - не позднее десятого рабочего дня второго месяца квартала, следующего за отчетным кварталом.

Настоящее Указание

1. Информация о качестве активов кредитной организации (банковской группы)

(код формы по ОКУД 0409115).

2. Данные о крупных ссудах

(код формы по ОКУД 0409117).

3. Данные о концентрации кредитного риска

(код формы по ОКУД 0409118).

4. Расчет системно значимыми кредитными организациями норматива структурной ликвидности (норматива чистого стабильного фондирования) ("Базель III")

(код формы по ОКУД 0409121).

По состоянию на 1 января:

головные кредитные организации банковских групп, в том числе имеющие более 100 дочерних организаций, по банковским группам, а также головные кредитные организации субгрупп - не позднее 2 месяцев года, следующего за отчетным периодом.

Раздел V отчетности по форме 0409805 по состоянию на первое число месяца, следующего за отчетным месяцем:

головные кредитные организации банковских групп (за исключением головных кредитных организаций, имеющих более 100 дочерних организаций) по банковским группам - не позднее десятого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем;

головные кредитные организации банковских групп, имеющие более 100 дочерних организаций, по банковским группам - не позднее четырнадцатого рабочего дня месяца, следующего за отчетным месяцем

5. Сведения о риске процентной ставки

(код формы по ОКУД 0409127).

6. Отчет об открытых валютных позициях

(код формы по ОКУД 0409634).

7. Консолидированный балансовый отчет

(код формы по ОКУД 0409802).

8. Консолидированный отчет о финансовых результатах

(код формы по ОКУД 0409803).

9. Расчет собственных средств (капитала) и значений обязательных нормативов банковской группы

(код формы по ОКУД 0409805).

10. Пояснительные примечания к консолидированной отчетности

90

Промежуточная бухгалтерская (финансовая) отчетность кредитных организаций и аудиторское заключение по ней (в случае проведения аудита) (в электронном виде):

По состоянию на 1 апреля и 1 октября:

кредитные организации (включая небанковские кредитные организации, в том числе небанковские кредитные организации - центральные контрагенты, за исключением небанковских кредитных организаций, имеющих право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций, у которых средний за полгода объем обязательств перед клиентами по переводу денежных средств без открытия банковских счетов в течение месяца не превышает 2 миллиардов рублей) - не позднее 3 рабочих дней после дня раскрытия промежуточной бухгалтерской (финансовой) отчетности;

по состоянию на 1 июля:

кредитные организации (включая небанковские кредитные организации, в том числе небанковские кредитные организации - центральные контрагенты) - не позднее 3 рабочих дней после дня раскрытия промежуточной бухгалтерской (финансовой) отчетности

Настоящее Указание;

Указание Банка России от 7 августа 2019 года N 5227-У "О случаях, сроках, порядке, составе и объеме предоставления кредитной организацией в Банк России информации, которая не раскрывается, а также сообщения кредитной организацией в Банк России о раскрытии кредитной организацией в ограниченных составе и (или) объеме информации, подлежащей раскрытию в соответствии с требованиями Федерального закона "О банках и банковской деятельности" <1> (далее - Указание Банка России N 5227-У)

1. Бухгалтерский баланс (публикуемая форма)

(код формы по ОКУД 0409806).

2. Отчет о финансовых результатах (публикуемая форма)

(код формы по ОКУД 0409807).

3. Приложения к бухгалтерскому балансу и отчету о финансовых результатах в составе:

3.1. Отчет об уровне достаточности капитала для покрытия рисков (публикуемая форма)

(код формы по ОКУД 0409808).

3.2. Отчет об изменениях в капитале кредитной организации (публикуемая форма)

(код формы по ОКУД 0409810).

3.3. Сведения об обязательных нормативах, нормативе финансового рычага и нормативе краткосрочной ликвидности (публикуемая форма)

(код формы по ОКУД 0409813).

3.4. Отчет о движении денежных средств (публикуемая форма)

(код формы по ОКУД 0409814).

3.5. Пояснительная информация к промежуточной бухгалтерской (финансовой) отчетности.

Информация, которая не раскрывается кредитной организацией в соответствии с принятым ею решением раскрывать в ограниченных составе и (или) объеме информацию

--------------------------------

<1> Зарегистрировано Минюстом России 11 октября 2019 года, регистрационный N 56203.

91

Промежуточная финансовая отчетность и аудиторское заключение по ней (в случае проведения аудита) (в электронном виде).

По состоянию на 1 июля:

кредитные организации (включая небанковские кредитные организации) (за исключением банков с базовой лицензией), не являющиеся головными кредитными организациями банковских групп и участниками банковских групп, - в течение 3 рабочих дней после дня раскрытия промежуточной финансовой отчетности;

по состоянию на 1 апреля, 1 октября:

кредитные организации (включая небанковские кредитные организации) (за исключением банков с базовой лицензией), не являющиеся головными кредитными организациями банковских групп и участниками банковских групп, учредительными документами которых предусмотрено раскрытие промежуточной финансовой отчетности, - в течение 3 рабочих дней после дня раскрытия промежуточной финансовой отчетности

Настоящее Указание;

Указание Банка России от 2 марта 2015 года N 3580-У "О представлении кредитными организациями финансовой отчетности" <1> (далее - Указание Банка России N 3580-У);

Указание Банка России N 5227-У

Информация, которая не раскрывается кредитной организацией в соответствии с принятым ею решением раскрывать в ограниченных составе и (или) объеме информацию

--------------------------------

<1> Зарегистрировано Минюстом России 3 апреля 2015 года, регистрационный N 36725, с изменениями, внесенными Указаниями Банка России от 19 декабря 2016 года N 4236-У (зарегистрировано Минюстом России 16 января 2017 года, регистрационный N 45242), от 29 марта 2019 года N 5111-У (зарегистрировано Минюстом России 23 апреля 2019 года, регистрационный N 54488).

92

Промежуточная консолидированная финансовая отчетность и аудиторское заключение по ней (в случае проведения аудита) (в электронном виде).

Кредитные организации (включая небанковские кредитные организации), в том числе являющиеся головными кредитными организациями банковских групп, - по состоянию на 1 апреля, 1 июля, 1 октября - в течение 3 рабочих дней после дня раскрытия промежуточной консолидированной финансовой отчетности

Настоящее Указание;

Указание Банка России N 5227-У

Информация, которая не раскрывается кредитной организацией в соответствии с принятым ею решением раскрывать в ограниченных составе и (или) объеме информацию

93

Информация о принимаемых рисках, процедурах их оценки, управления рисками и капиталом (в электронном виде), в том числе:

Кредитные организации, являющиеся головными кредитными организациями банковских групп, - по состоянию на 1 апреля, 1 июля, 1 октября - не позднее 3 рабочих дней после дня раскрытия информации о принимаемых рисках, процедурах их оценки, управления рисками и капиталом

Настоящее Указание;

Указание Банка России от 7 августа 2017 года N 4481-У "О правилах и сроках раскрытия головными кредитными организациями банковских групп информации о принимаемых рисках, процедурах их оценки, управления рисками и капиталом и о финансовых инструментах, включаемых в расчет собственных средств (капитала) банковской группы" <1> (далее - Указание Банка России N 4481-У);

Указание Банка России от 7 августа 2017 года N 4482-У "О форме и порядке раскрытия кредитной организацией (головной кредитной организацией банковской группы) информации о принимаемых рисках, процедурах их оценки, управления рисками и капиталом" <1> (далее - Указание Банка России N 4482-У);

Указание Банка России N 5227-У

1. Отчет об уровне достаточности капитала для покрытия рисков (публикуемая форма)

(код формы по ОКУД 0409808).

2. Сведения об обязательных нормативах, нормативе финансового рычага и нормативе краткосрочной ликвидности (публикуемая форма)

(код формы по ОКУД 0409813).

Информация, которая не раскрывается кредитной организацией в соответствии с принятым ею решением раскрывать в ограниченных составе и (или) объеме информацию

--------------------------------

<1> Зарегистрировано Минюстом России 1 ноября 2017 года, регистрационный N 48770, с изменениями, внесенными Указанием Банка России от 3 августа 2020 года N 5519-У (зарегистрировано Минюстом России 3 ноября 2020 года, регистрационный N 60732).

<1> Зарегистрировано Минюстом России 1 ноября 2017 года, регистрационный N 48769, с изменениями, внесенными Указаниями Банка России от 5 июня 2018 года N 4813-У (зарегистрировано Минюстом России 29 июня 2018 года, регистрационный N 51480), от 12 ноября 2018 года N 4967-У (зарегистрировано Минюстом России 21 февраля 2019 года, регистрационный N 53860), от 23 марта 2020 года N 5416-У (зарегистрировано Минюстом России 10 июля 2020 года, регистрационный N 58908), от 19 августа 2021 года N 5896-У (зарегистрировано Минюстом России 22 сентября 2021 года, регистрационный N 65093), от 16 ноября 2021 года N 5994-У (зарегистрировано Минюстом России 14 марта 2022 года, регистрационный N 67724).

94

Информация о принимаемых рисках, процедурах их оценки, управления рисками и капиталом (в электронном виде).

Информация, которая не раскрывается кредитной организацией в соответствии с принятым ею решением раскрывать в ограниченных составе и (или) объеме информацию

Кредитные организации (за исключением банков с базовой лицензией и небанковских кредитных организаций) - по состоянию на 1 апреля, 1 июля, 1 октября - не позднее 3 рабочих дней после дня раскрытия информации о принимаемых рисках, процедурах их оценки, управления рисками и капиталом

Настоящее Указание;

Указание Банка России N 4482-У;

Указание Банка России N 5227-У

95

Информация о счетах и об остатках денежных средств на счетах, открытых Федеральному казначейству и его территориальным органам, финансовым органам субъектов Российской Федерации и муниципальных образований, органам управления государственными внебюджетными фондами, получателям бюджетных средств, государственным (муниципальным) бюджетным, автономным учреждениям, государственным (муниципальным) унитарным предприятиям и государственным корпорациям (компаниям) в кредитных организациях

Кредитные организации (за исключением небанковских кредитных организаций) - по состоянию на первое число месяца, следующего за отчетным кварталом, - не позднее восьмого рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом

Настоящее Указание

(код формы по ОКУД 0409909)

96

Сведения по платежным системам операторов платежных систем

Кредитные организации, являющиеся операторами платежных систем, - не позднее последнего календарного дня первого месяца квартала, следующего за отчетным кварталом

Федеральный закон N 161-ФЗ;

Указание Банка России от 13 мая 2019 года N 5142-У "О форме и сроках предоставления в Банк России отчетности по платежным системам операторов платежных систем и методике ее составления" <1>

(код формы по ОКУД 0403201)

97

Сведения о событиях, связанных с нарушением защиты информации при осуществлении переводов денежных средств

Квартальная:

кредитные организации, являющиеся операторами по переводу денежных средств (включая операторов электронных денежных средств), за исключением операторов по переводу денежных средств (включая операторов электронных денежных средств), являющимися небанковскими кредитными организациями, имеющими право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций, у которых средний за полгода объем обязательств перед клиентами по переводам денежных средств без открытия банковских счетов в течение месяца не превышает 2 миллиардов рублей, операторами услуг платежной инфраструктуры, осуществляющими деятельность расчетных центров, - не позднее пятнадцатого рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом.

Федеральный закон N 161-ФЗ;

Указание Банка России от 12 января 2022 года N 6060-У "О формах и методиках составления, порядке и сроках представления операторами услуг платежной инфраструктуры, операторами по переводу денежных средств отчетности по обеспечению защиты информации при осуществлении переводов денежных средств" <2>

(код формы по ОКУД 0403203)

Полугодовая:

кредитные организации - операторы по переводу денежных средств (включая операторов электронных денежных средств), являющиеся небанковскими кредитными организациями, имеющими право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций, у которых средний за полгода объем обязательств перед клиентами по переводу денежных средств без открытия банковских счетов в течение месяца не превышает 2 миллиардов рублей, - не позднее пятнадцатого рабочего дня месяца, следующего за отчетным периодом.

На нерегулярной основе:

кредитные организации, являющиеся операторами по переводу денежных средств (включая операторов электронных денежных средств), операторами услуг платежной инфраструктуры, осуществляющими деятельность расчетных центров, по требованию Банка России - не позднее пятнадцатого рабочего дня после дня получения требования Банка России

--------------------------------

<1> Зарегистрировано Минюстом России 6 июня 2019 года, регистрационный N 54863.

<2> Зарегистрировано Минюстом России 15 марта 2022 года, регистрационный N 67755, с изменением, внесенным Указанием Банка России от 29 сентября 2022 года N 6280-У (зарегистрировано Минюстом России 26 декабря 2022 года, регистрационный N 71808).

98

Сведения по платежным системам операторов платежных систем, в рамках которых осуществляется перевод денежных средств по сделкам, совершенным на организованных торгах

Кредитные организации, являющиеся операторами платежных систем, в рамках которых осуществляется перевод денежных средств по сделкам, совершенным на организованных торгах, - начиная с отчетного квартала, в котором вступило в силу Указание Банка России от 23 декабря 2021 года N 6031-У "О форме, методике составления, порядке и сроках представления в Банк России отчетности по платежным системам операторов платежных систем, в рамках которых осуществляется перевод денежных средств по сделкам, совершенным на организованных торгах" <1> (далее - Указание Банка России N 6031-У), не позднее последнего календарного дня первого месяца квартала, следующего за отчетным кварталом.

Кредитные организации, являющиеся операторами платежных систем, в рамках которых осуществляется перевод денежных средств по сделкам, совершенным на организованных торгах, получившие регистрационное свидетельство в соответствии с частью 12 статьи 15 Федерального закона N 161-ФЗ, - начиная с отчетного квартала, в котором они получили регистрационное свидетельство, не позднее последнего календарного дня первого месяца квартала, следующего за отчетным кварталом

Федеральный закон N 161-ФЗ;

Указание Банка России N 6031-У

(код формы по ОКУД 0403204)

--------------------------------

<1> Зарегистрировано Минюстом России 4 апреля 2022 года, регистрационный N 68053.

99

Сведения о наступлении риск-событий оператора инвестиционной платформы, оператора финансовой платформы, оператора информационной системы, в которой осуществляется выпуск цифровых финансовых активов, оператора обмена цифровых финансовых активов

Кредитные организации, являющиеся операторами инвестиционной платформы, операторами информационной системы, в которой осуществляется выпуск цифровых финансовых активов, и операторами обмена цифровых финансовых активов, - по состоянию на 31 марта, 30 июня, 30 сентября отчетного года - не позднее 30 календарных дней после отчетной даты, по состоянию на 31 декабря отчетного года включительно - не позднее 45 календарных дней, следующих после 31 декабря отчетного года

Указание Банка России от 21 сентября 2022 года N 6243-У "О порядке и сроках составления и представления в Банк России отчетов операторов инвестиционных платформ, отчетности операторов финансовых платформ, операторов информационных систем, в которых осуществляется выпуск цифровых финансовых активов, и операторов обмена цифровых финансовых активов, форме отчетов операторов инвестиционных платформ и составе включаемых в них сведений, составе и формах отчетности операторов финансовых платформ" <1> (далее - указание Банка России N 6243-У)

(код формы по ОКУД 0420720)

--------------------------------

<1> Зарегистрировано Минюстом России 7 февраля 2023 года, регистрационный N 72273.

100

Сведения об осуществлении деятельности оператором информационной системы, в которой осуществляется выпуск цифровых финансовых активов, и оператором обмена цифровых финансовых активов

Кредитные организации, являющиеся операторами информационной системы, - по состоянию на 31 марта, 30 июня, 30 сентября отчетного года - не позднее 30 календарных дней после отчетной даты, по состоянию на 31 декабря отчетного года включительно - не позднее 45 календарных дней, следующих после 31 декабря отчетного года

Указание Банка России N 6243-У

(код формы по ОКУД 0420723)

101

Отчет о деятельности по ведению реестра владельцев инвестиционных паев паевого инвестиционного фонда

Кредитные организации - специализированные депозитарии:

за первый, второй и третий кварталы - в течение 30 календарных дней после дня окончания отчетного квартала;

за четвертый квартал - в течение 45 календарных дней после дня окончания отчетного квартала

Указание Банка России N 6270-У

(код формы по ОКУД 0420873)

102

Сведения о распоряжениях прямых участников платежной системы, представленных в платежный клиринговый центр (платежные клиринговые центры) платежной системы

Кредитные организации, являющиеся операторами платежных систем, не являющихся национально значимыми платежными системами, до внесения оператором платежной системы обеспечительного взноса в полном объеме - в течение 3 рабочих дней со дня приема к исполнению оператором по переводу денежных средств, в котором открыт банковский счет оператора платежной системы, распоряжения оператора платежной системы о переводе денежных средств на счет по учету обеспечительного взноса, но не позднее третьего рабочего дня второго месяца квартала, следующего за отчетным кварталом

Положение Банка России от 12 июня 2014 года N 423-П "Об обеспечительных взносах операторов платежных систем, не являющихся национально значимыми платежными системами" <1>

--------------------------------

<1> Зарегистрировано Минюстом России 20 июня 2014 года, регистрационный N 32820, с изменениями, внесенными Указаниями Банка России от 31 декабря 2014 года N 3527-У (зарегистрировано Минюстом России 4 февраля 2015 года, регистрационный N 35859), от 7 апреля 2015 года N 3618-У (зарегистрировано Минюстом России 17 апреля 2015 года, регистрационный N 36892), от 26 февраля 2018 года N 4727-У (зарегистрировано Минюстом России 21 марта 2018 года, регистрационный N 50437), от 7 октября 2020 года N 5590-У (зарегистрировано Минюстом России 12 ноября 2020 года, регистрационный N 60879), от 26 сентября 2022 года N 6263-У (зарегистрировано Минюстом России 31 октября 2022 года, регистрационный N 70786).

Месячная Полугодовая