Таблица 1

N строки формы

АКТИВЫ

в Форме

форма 0420125

из Приложения 1 <2>

к Положению N 526-П

форма 0420125

из Приложения 1.1

к Положению N 526-П

форма 0420140

из Приложения 2 <2>

к Положению N 526-П

форма 0420140

из Приложения 2.1

к Положению N 526-П

1

2

3

4

5

6

001

Денежные средства и депозиты

002

Денежная наличность

строка 1

в части наличных денежных средств, находящихся в кассе

строка 1

в части наличных денежных средств, находящихся в кассе

строка 1

в части наличных денежных средств, находящихся в кассе

строка 1

в части наличных денежных средств, находящихся в кассе

003

Денежные средства на счетах в банках

сумма строки 1 и строки 2

в части денежных средств на расчетных счетах в банках

строка 1

в части денежных средств на расчетных счетах в банках

сумма строки 1 и строки 2

в части денежных средств на расчетных счетах в банках

строка 1

в части денежных средств на расчетных счетах в банках

разделение по секторам:

нерезиденты

резиденты

006

денежные средства на счетах управляющего, не являющегося кредитной организацией

сумма строки 1 и строки 2

в части денежных средств на счетах управляющего, не являющегося кредитной организацией

строка 1

в части денежных средств на счетах управляющего, не являющегося кредитной организацией

сумма строки 1 и строки 2

в части денежных средств на счетах управляющего, не являющегося кредитной организацией

строка 1

в части денежных средств на счетах управляющего, не являющегося кредитной организацией

007

денежные средства на счетах управляющего, являющегося кредитной организацией

сумма строки 1 и строки 2

в части денежных средств на счетах управляющего, являющегося кредитной организацией

строка 1

в части денежных средств на счетах управляющего, являющегося кредитной организацией

сумма строки 1 и строки 2

в части денежных средств на счетах управляющего, являющегося кредитной организацией

строка 1

в части денежных средств на счетах управляющего, являющегося кредитной организацией

008

Прочие денежные средства

сумма строки 1 и строки 2

в части денежных средств в пути и прочих денежных средств

строка 1

в части денежных средств в пути и прочих денежных средств

сумма строки 1 и строки 2

в части денежных средств в пути и прочих денежных средств

строка 1

в части денежных средств в пути и прочих денежных средств

009

Банковские вклады (депозиты) (за исключением вкладов, удостоверенных депозитными сертификатами)

строка 2

в части банковских вкладов (депозитов) за исключением вкладов, удостоверенных депозитными сертификатами

сумма строк 3, 4, 7, 11

в части банковских вкладов (депозитов) за исключением вкладов, удостоверенных депозитными сертификатами

строка 2

в части банковских вкладов (депозитов) за исключением вкладов, удостоверенных депозитными сертификатами

сумма строк 3, 4, 7, 11

в части банковских вкладов (депозитов) за исключением вкладов, удостоверенных депозитными сертификатами

012

Вложения в ценные бумаги, кроме акций

сумма строк 3, 4, 5

в части долговых ценных бумаг

сумма строк 3, 4, 6, 11, 12

в части долговых ценных бумаг

сумма строк 3, 4, 5

в части долговых ценных бумаг

сумма строк 3, 4, 6, 11, 12

в части долговых ценных бумаг

разделение по секторам и подсекторам:

нерезиденты

резиденты, в том числе:

кредитные организации (кроме депозитных вкладов, удостоверенных депозитными сертификатами)

депозитные вклады, удостоверенные депозитными сертификатами

страховщики

негосударственные пенсионные фонды

другие финансовые организации (включая страховых брокеров и агентов, являющихся юридическими лицами)

органы государственного управления

нефинансовые организации

население и некоммерческие организации, обслуживающие население (включая страховых брокеров и агентов, являющихся физическими лицами и индивидуальными предпринимателями)

023

Акции и другие формы участия в капитале

сумма строк 3, 4, 12, 13, 14

в части долевых ценных бумаг

сумма строк 3, 9, 18, 19, 20

в части долевых ценных бумаг

сумма строк 3, 4, 9, 10, 11

в части долевых ценных бумаг

сумма строк 3, 9, 15, 16, 17

в части долевых ценных бумаг

разделение по секторам и подсекторам:

нерезиденты

резиденты, в том числе:

кредитные организации

паевые инвестиционные фонды

акционерные инвестиционные фонды

общие фонды банковского управления

ипотечные сертификаты участия

страховщики

негосударственные пенсионные фонды

другие финансовые организации (включая страховых брокеров и агентов, являющихся юридическими лицами)

нефинансовые организации

035

Займы предоставленные

строка 8

в части займов предоставленных

строки 3, 4, 8, 12

в части займов предоставленных

строка 7

в части займов предоставленных

строки 3, 4, 8, 12

в части займов предоставленных

разделение по секторам и подсекторам:

нерезиденты

резиденты, в том числе:

кредитные организации

страховщики

негосударственные пенсионные фонды

другие финансовые организации (включая страховых брокеров и агентов, являющихся юридическими лицами)

органы государственного управления

нефинансовые организации

население и некоммерческие организации, обслуживающие население (включая страховых брокеров и агентов, являющихся физическими лицами и индивидуальными предпринимателями)

045

Вложения в производные финансовые инструменты

строка 3

в части производных финансовых инструментов

строка 3

в части производных финансовых инструментов

строка 3

в части производных финансовых инструментов

строка 3

в части производных финансовых инструментов

опционы

свопы

фьючерсы

форварды

и другие производные финансовые инструменты

051

сумма строк 9, 10

в части доли перестраховщиков в резервах по страхованию жизни

сумма строк 15, 16

в части доли перестраховщиков в резервах по страхованию жизни

-

-

Доля перестраховщиков в резервах по страхованию жизни

разделение по секторам и подсекторам:

нерезиденты

математический резерв

резерв выплат по заявленным, но неурегулированным страховым случаям

резерв выплат по произошедшим, но незаявленным страховым случаям

иные страховые резервы

резиденты

математический резерв

резерв выплат по заявленным, но неурегулированным страховым случаям

резерв выплат по произошедшим, но незаявленным страховым случаям

иные страховые резервы

062

Доля перестраховщиков в резервах по страхованию иному, чем страхование жизни

строка 11

строка 17

строка 8

строка 14

разделение по секторам:

нерезиденты

резерв незаработанной премии

резерв заявленных, но неурегулированных убытков

резерв произошедших, но незаявленных убытков

иные страховые резервы

резиденты

резерв незаработанной премии

резерв заявленных, но неурегулированных убытков

резерв произошедших, но незаявленных убытков

иные страховые резервы

073

Депо премий у перестрахователей

строка 6

в части депо премий у перестрахователей

строка 13

в части депо премий у перестрахователей

строка 6

в части депо премий у перестрахователей

строка 13

в части депо премий у перестрахователей

разделение по секторам

нерезиденты

резиденты

076

Дебиторская задолженность (учтенная по условиям договора)

077

дебиторская задолженность по операциям страхования, сострахования

строка 6

в части дебиторской задолженности по операциям страхования, сострахования

строка 13

в части дебиторской задолженности по операциям страхования, сострахования

строка 6

в части дебиторской задолженности по операциям страхования, сострахования

строка 13

в части дебиторской задолженности по операциям страхования, сострахования

разделение по секторам и подсекторам:

нерезиденты

резиденты, в том числе:

кредитные организации

страховщики

негосударственные пенсионные фонды

другие финансовые организации (включая страховых брокеров и агентов, являющихся юридическими лицами)

органы государственного управления

нефинансовые организации

население и некоммерческие организации, обслуживающие население (включая страховых брокеров и агентов, являющихся физическими лицами и индивидуальными предпринимателями)

087

дебиторская задолженность по операциям перестрахования

строка 6

в части дебиторской задолженности по операциям перестрахования

строка 13

в части дебиторской задолженности по операциям перестрахования

строка 6

в части дебиторской задолженности по операциям перестрахования

строка 13

в части дебиторской задолженности по операциям перестрахования

разделение по секторам:

нерезиденты

резиденты

090

дебиторская задолженность по прямому возмещению убытков

строка 6

в части дебиторской задолженности по прямому возмещению убытков

строка 13

в части дебиторской задолженности по прямому возмещению убытков

строка 6

в части дебиторской задолженности по прямому возмещению убытков

строка 13

в части дебиторской задолженности по прямому возмещению убытков

091

задолженность акционеров по взносам в уставный капитал

строка 8

в части задолженности акционеров по взносам в уставный капитал

строка 12

в части задолженности акционеров по взносам в уставный капитал

-

-

092

прочая дебиторская задолженность

093

начисленные проценты по депозитам

сумма строк 1, 8

в части начисленных процентов по депозитам

сумма строк 1, 12

в части начисленных процентов по депозитам

сумма строк 1, 7

в части начисленных процентов по депозитам

сумма строк 1, 12

в части начисленных процентов по депозитам

разделение по секторам:

нерезиденты

резиденты

096

купонный доход

сумма строк 3, 4, 5, 8

в части начисленного купонного дохода

строка 3, 4, 5, 6, 11, 12

в части начисленного купонного дохода

строка 3, 4, 5, 7

в части начисленного купонного дохода

строка 3, 4, 6, 11, 12

в части начисленного купонного дохода

разделение по секторам и подсекторам:

нерезиденты

резиденты, в том числе:

кредитные организации

страховщики

негосударственные пенсионные фонды

другие финансовые организации (включая страховых брокеров и агентов, являющихся юридическими лицами)

органы государственного управления

нефинансовые организации

105

начисленные проценты по займам предоставленным

строка 8

в части начисленных процентов по займам предоставленным

строка 12

в части начисленных процентов по займам предоставленным

строка 7

в части начисленных процентов по займам предоставленным

строка 12

в части начисленных процентов по займам предоставленным

разделение по секторам и подсекторам

нерезиденты

резиденты, в том числе:

кредитные организации

страховщики

негосударственные пенсионные фонды

другие финансовые организации (включая страховых брокеров и агентов, являющихся юридическими лицами)

органы государственного управления

нефинансовые организации

население и некоммерческие организации, обслуживающие население (включая страховых брокеров и агентов, являющихся физическими лицами и индивидуальными предпринимателями)

115

другая прочая дебиторская задолженность

сумма строк 7, 8

в части другой прочей дебиторской задолженности

сумма строк 12, 14

в части другой прочей дебиторской задолженности

строка 7

в части другой прочей дебиторской задолженности

строка 12

в части другой прочей дебиторской задолженности

разделение по секторам и подсекторам:

нерезиденты

резиденты, в том числе:

кредитные организации

паевые инвестиционные фонды

акционерные инвестиционные фонды

страховщики

негосударственные пенсионные фонды

другие финансовые организации (включая страховых брокеров и агентов, являющихся юридическими лицами)

органы государственного управления

нефинансовые организации

население и некоммерческие организации, обслуживающие население (включая страховых брокеров и агентов, являющихся физическими лицами и индивидуальными предпринимателями)

127

Резерв по сомнительным долгам

сумма соответствующих строк из Приложения 1 в части резервов по сомнительным долгам (с отрицательным знаком)

сумма соответствующих строк из Приложения 1.1 в части резервов по сомнительным долгам (с отрицательным знаком)

сумма соответствующих строк из Приложения 2 в части резервов по сомнительным долгам (с отрицательным знаком)

сумма соответствующих строк из Приложения 2.1 в части резервов по сомнительным долгам (с отрицательным знаком)

128

Нефинансовые активы

сумма строк 15, 16, 17, 18, 22

сумма строк 21, 22, 23, 24, 28

сумма строк 12, 13, 14, 15, 19

сумма строк 18, 19, 20, 21, 25

129

Прочие активы

сумма строк 19, 20, 21, 22

сумма строк 25, 26, 27, 28

сумма строк 16, 17, 18, 19

сумма строк 22, 23, 24, 25

130

Всего активов

строка 23

строка 29

строка 20

строка 26

131

Справочно: Итого по активам, составляющим покрытие страховых резервов (указывается размер переоценки по активам)

--------------------------------

<2> Приложения 1 и 2 к Положению Банка России N 526-П в соответствии с Указанием Банка России от 5 сентября 2016 г. N 4127-У "О внесении изменений в Положение Банка России от 28 декабря 2015 г. N 526-П "Отраслевой стандарт бухгалтерского учета "Порядок составления бухгалтерской (финансовой) отчетности страховых организаций и обществ взаимного страхования" с 1 января 2018 г. признаются утратившими силу.