11. Учет операций по управлению остатками средств федерального бюджета при покупке (продаже) ценных бумаг по договорам репо, покупке (продаже) иностранной валюты по сделкам валютный своп, размещении средств федерального бюджета на банковских счетах, по договорам банковского вклада (депозита) с центральным контрагентом, размещение средств на банковские депозиты

228

Реестры исполненных первых частей договоров репо, заключенных Федеральным казначейством

субъект централизованного учета

электронный образ (скан-копия)

не позднее рабочего дня, следующего за днем исполнения первых частей договоров репо

уполномоченное лицо субъекта централизованного учета

не позднее следующего рабочего дня со дня получения документа

отражение факта хозяйственной жизни в учете

для отражения в Журналах операций (ОКУД 0504071), установленных правилами организации и ведения бюджетного учета

229

Реестры исполненных вторых частей договоров репо, заключенных Федеральным казначейством

субъект централизованного учета

электронный образ (скан-копия)

не позднее рабочего дня, следующего за днем исполнения вторых частей договоров репо

уполномоченное лицо субъекта централизованного учета

не позднее следующего рабочего дня со дня получения документа

отражение факта хозяйственной жизни в учете

для отражения в Журналах операций (ОКУД 0504071), установленных правилами организации и ведения бюджетного учета

230

Реестр неисполненных первых частей договоров репо, заключенных Федеральным казначейством

субъект централизованного учета

электронный образ (скан-копия)

не позднее рабочего дня, следующего за днем неисполнения первых частей договоров репо

уполномоченное лицо субъекта централизованного учета

не позднее следующего рабочего дня со дня получения документа

произведена сверка

для проведения сверки

231

Реестр неисполненных вторых частей договоров репо, заключенных Федеральным казначейством

субъект централизованного учета

электронный образ (скан-копия)

не позднее рабочего дня, следующего за днем неисполнения вторых частей договоров репо

уполномоченное лицо субъект централизованного учета

не позднее следующего рабочего дня со дня получения документа

произведена сверка

для проведения сверки

232

Выписка из лицевого счета (форма 1014)

субъект централизованного учета

электронный

не позднее рабочего дня, следующего за днем получения выписки от небанковской кредитной организации

X

не позднее следующего рабочего дня со дня получения документа

отражение факта хозяйственной жизни в учете

для отражения в Журналах операций (ОКУД 0504071), установленных правилами организации и ведения бюджетного учета

233

Расчет неустойки (штрафа, пени) в случае нарушения кредитной организацией исполнения первой части договора репо

субъект централизованного учета

электронный образ (скан-копия)

не позднее рабочего дня, следующего за днем исполнения первых частей договора репо

уполномоченное лицо субъекта централизованного учета

не позднее следующего рабочего дня со дня получения документа

отражение факта хозяйственной жизни в учете

для отражения в Журналах операций (ОКУД 0504071), установленных правилами организации и ведения бюджетного учета

234

Расчет неустойки (штрафа, пени) в случае нарушения кредитной организацией исполнения второй части договора репо

субъект централизованного учета

электронный образ (скан-копия)

не позднее рабочего дня, следующего за днем исполнения вторых частей договора репо

уполномоченное лицо субъекта централизованного учета

не позднее следующего рабочего дня со дня получения документа

отражение факта хозяйственной жизни в учете

для отражения в Журналах операций (ОКУД 0504071), установленных правилами организации и ведения бюджетного учета

235

Расчет нетто-требований (обязательств) по договорам репо в связи с отзывом лицензий на осуществление банковских операций

субъект централизованного учета

электронный образ (скан-копия)

в течение 3 (трех) рабочих дней, следующих за датой отзыва у кредитной организации лицензии Банка России

уполномоченное лицо субъекта централизованного учета

не позднее следующего рабочего дня со дня получения документа

произведена сверка

для проведения сверки взаимных обязательств

236

Итоговый расчет процентов по договорам репо, заключенным Федеральным казначейством по плавающей процентной ставке к сводному реестру договоров репо

субъект централизованного учета

электронный образ (скан-копия)

не позднее рабочего дня, следующего за днем исполнения вторых частей договоров репо

уполномоченное лицо субъекта централизованного учета

не позднее следующего рабочего дня со дня получения документа

произведена сверка

для проведения сверки начисленных процентов

237

Реестры договоров репо, заключенных Федеральным казначейством, с измененным составом ценных бумаг

субъект централизованного учета

электронный образ (скан-копия)

не позднее рабочего дня, следующего за днем исполнения (неисполнения) первых и вторых частей договоров репо

уполномоченное лицо субъект централизованного учета

не позднее следующего рабочего дня со дня получения документа

отражение факта хозяйственной жизни в учете

для отражения в регистре бухгалтерского учета в целях систематизации информации об объектах учета на соответствующих забалансовых счетах; формирование Реестра учета ценных бумаг (ОКУД 0504056)

238

Расчет выплат (купонного дохода) по ценным бумагам, переданным Федеральному казначейству по договорам репо

субъект централизованного учета

электронный образ (скан-копия)

не позднее рабочего дня, следующего за днем выплаты купонного дохода

уполномоченное лицо субъекта централизованного учета

не позднее следующего рабочего дня со дня получения документа

отражение факта хозяйственной жизни в учете

для отражения в Журналах операций (ОКУД 0504071), установленных правилами организации и ведения бюджетного учета

239

Договор продажи ценных бумаг

субъект централизованного учета

электронный образ (скан-копия)

не позднее следующего рабочего дня после подписания

руководитель (уполномоченное лицо) субъекта централизованного учета

не позднее следующего рабочего дня со дня получения документа

отражение в учете факта хозяйственной жизни

для отражения в Журналах операций (ОКУД 0504071), установленных правилами организации и ведения бюджетного учета

240

Перечень ценных бумаг, находящихся на счете депо

субъект централизованного учета

электронный образ (скан-копия)

не позднее рабочего дня, следующего за днем исполнения (неисполнения) первых и вторых частей договоров репо

уполномоченное лицо субъекта централизованного учета

не позднее следующего рабочего дня со дня получения документа

отражение в учете факта хозяйственной жизни

для отражения в Журналах операций (ОКУД 0504071), установленных правилами организации и ведения бюджетного учета

241

Реестр исполненных первых частей сделок с иностранной валютой по сделкам валютный своп

субъект централизованного учета

электронный образ (скан-копия)

не позднее рабочего дня, следующего за днем исполнения первых частей сделок с иностранной валютой

уполномоченное лицо субъекта централизованного учета

не позднее следующего рабочего дня со дня получения документа

отражение факта хозяйственной жизни в учете

для отражения в Журналах операций (ОКУД 0504071), установленных правилами организации и ведения бюджетного учета

242

Реестр исполненных вторых частей сделок с иностранной валютой по сделкам валютный своп

субъект централизованного учета

электронный образ (скан-копия)

не позднее рабочего дня, следующего за днем исполнения вторых частей сделок с иностранной валютой

уполномоченное лицо субъекта централизованного учета

не позднее следующего рабочего дня со дня получения документа

отражение факта хозяйственной жизни в учете

для отражения в Журналах операций (ОКУД 0504071), установленных правилами организации и ведения бюджетного учета

243

Отчет о движении денежных средств (ССХ 99) расчетной организации

субъект централизованного учета

электронный

не позднее рабочего дня, следующего за днем исполнения первых/вторых частей сделок с иностранной валютой

уполномоченное лицо субъекта централизованного учета

не позднее следующего рабочего дня со дня получения документа

произведена сверка

для проведения сверка

244

Сводный реестр договоров банковского депозита, заключенных с кредитными организациями

субъект централизованного учета

электронный образ (скан-копия)

не позднее рабочего дня, следующего за днем проведения отбора Заявок кредитных организаций на заключение с Федеральным казначейством договора банковского депозита

уполномоченное лицо субъекта централизованного учета

не позднее следующего рабочего дня со дня получения документа

отражение факта хозяйственной жизни в учете

для отражения в Журналах операций (ОКУД 0504071), установленных правилами организации и ведения бюджетного учета

245

Итоговый расчет процентов по договорам банковского депозита, заключенным Федеральным казначейством с кредитными организациями по плавающей процентной ставке к сводному реестру договоров банковского депозита, заключенных с кредитной организацией

субъект централизованного учета

электронный образ (скан-копия)

не позднее рабочего дня, следующего за днем уплаты процентов по договору банковского депозита

уполномоченное лицо субъекта централизованного учета

не позднее следующего рабочего дня со дня получения документа

отражение факта хозяйственной жизни в учете

для отражения в Журналах операций (ОКУД 0504071), установленных правилами организации и ведения бюджетного учета

246

Выписка из лицевого счета (по депозитным договорам), открытого Федеральному казначейству в кредитной организации

субъект централизованного учета

электронный образ (скан-копия)

не позднее 2 (двух) рабочих дней со дня получения выписки от кредитной организации

X

не позднее следующего рабочего дня со дня получения документа

произведена сверка

для проведения сверки сумм, размещенных Федеральным казначейством на депозитных счетах

247

Расчет процентов по договору банковского счета, заключенному субъектом централизованного учета с кредитной организацией

субъект централизованного учета

электронный образ (скан-копия)

не позднее рабочего дня, следующего за днем предоставления расчета кредитной организацией

уполномоченное лицо субъекта централизованного учета

не позднее следующего рабочего дня со дня получения документа

отражение факта хозяйственной жизни в учете

для отражения в Журналах операций (ОКУД 0504071), установленных правилами организации и ведения бюджетного учета

248

Сводный реестр договоров банковского вклада (депозита) с центральным контрагентом

субъект централизованного учета

электронный образ (скан-копия)

не позднее рабочего дня, следующего за днем заключения договоров банковского вклада (депозита) с центральным контрагентом

уполномоченное лицо субъекта централизованного учета

не позднее следующего рабочего дня со дня получения документа

отражение факта хозяйственной жизни в учете

для отражения в Журналах операций (ОКУД 0504071), установленных правилами организации и ведения бюджетного учета

249

Клиринговый отчет о движении денежных средств

субъект централизованного учета

электронный

не позднее 1 (одного) рабочего дня со дня получения отчета

уполномоченное лицо субъекта централизованного учета

не позднее следующего рабочего дня со дня получения документа

отражение факта хозяйственной жизни в учете

для отражения в Журналах операций (ОКУД 0504071), установленных правилами организации и ведения бюджетного учета

250

Распоряжение о совершении казначейских платежей по форме согласно Приложению N 15 к Приказу N 21н, формируемое при осуществлении платежей по операциям раздела 11 Графика документооборота

субъект централизованного учета

электронный

формирует, подписывает и направляет на исполнение в орган Федерального казначейства в установленные сроки

уполномоченное лицо субъекта централизованного учета

не позднее следующего рабочего дня со дня получения выписки

обработка Выписки из лицевого счета администратора источников финансирования дефицита бюджета (КФД 0531764), Выписки из лицевого счета администратора доходов федерального бюджета (КФД 0531761) для отражения факта хозяйственной жизни

для отражения в Журналах операций (ОКУД 0504071), установленных правилами организации и ведения бюджетного учета

251

Ведомость учета внутриказначейских операций (КФД 0531459) по форме согласно Приложению N 10 к Приказу Министерства финансов Российской Федерации от 13 апреля 2020 г. N 66н "Об утверждении Порядка учета Федеральным казначейством поступлений в бюджетную систему Российской Федерации и их распределения между бюджетами бюджетной системы Российской Федерации" (зарегистрировано Министерством юстиции Российской Федерации 15 июня 2020 г., регистрационный N 58647) с приложением Уведомления о поступлении в иностранной валюте

орган Федерального казначейства

электронный

X

X

не позднее следующего рабочего дня со дня получения выписки

обработка Ведомости (КФД 0531459) для отражения фактов хозяйственной жизни

для отражения в Журналах операций (ОКУД 0504071), установленных правилами организации и ведения бюджетного учета