Раздел 6. Контроль исполнения требований Федерального закона от 07.08.2001 N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма"

Раздел 6. Контроль исполнения требований

Федерального закона от 07.08.2001 N 115-ФЗ

"О противодействии легализации (отмыванию) доходов,

полученных преступным путем, и финансированию терроризма"

59. По строке 164 приводится фактическое количество проведенных саморегулируемой организацией аудиторов проверок исполнения аудиторскими организациями требований Федерального закона от 07.08.2001 N 115-ФЗ.

60. По строке 165 приводится фактическое количество проверок исполнения аудиторскими организациями требований Федерального закона от 07.08.2001 N 115-ФЗ, проведенных в ходе осуществления саморегулируемой организацией аудиторов внешнего контроля качества работы.

Строка 165 должна быть меньше или равна строке 164.

61. По строке 166 приводится фактическое количество нарушений, выявленных по результатам проверок исполнения аудиторскими организациями требований Федерального закона от 07.08.2001 N 115-ФЗ.

Строка 166 должна быть равна сумме строк 167 - 169.

62. По строкам 167, 168 и 169 приводится фактическое количество нарушений, выявленных по результатам проверок исполнения аудиторскими организациями требований Федерального закона от 07.08.2001 N 115-ФЗ в разбивке по следующим группам: организация внутреннего контроля; идентификация клиентов; фиксирование, хранение и предоставление в уполномоченный орган информации об операциях.

63. По строке 170 приводится фактическое количество аудиторских организаций - членов саморегулируемой организации аудиторов, в отношении которых приняты меры дисциплинарного воздействия по результатам проверок исполнения требований Федерального закона от 07.08.2001 N 115-ФЗ.

Строка 170 должна быть равна сумме строк 171 - 176.

64. По строкам 171, 172, 173, 174, 175 и 176 приводятся фактические данные по каждому виду принятых мер дисциплинарного воздействия. При наличии данных по строке 176 в сопроводительном письме к форме расшифровываются соответствующие данные об иных мерах воздействия, принятых по результатам проверок исполнения требований Федерального закона от 07.08.2001 N 115-ФЗ.