Документ утратил силу или отменен. Подробнее см. Справку
Указание Банка России от 28.10.1998 N 385-У "Об особенностях осуществления Банком России проверок депозитарной деятельности кредитных организаций" (вместе с "Регламентом проверки по информационному запросу", "Регламентом документарной проверки",...

2.4.1. Баланс депо (Форма 2.4.1)

2.4.1. Баланс депо

Заполняется по данным балансовой отчетности на отчетную дату (баланс, оборотная ведомость по счетам кредитной организации - формы 101, 103 (ранее 700, 702) балансовой отчетности) на 1 число текущего месяца и на 1 число предыдущего месяца. Итог по активу должен соответствовать итогу по пассиву. Нумерация счетов, указанная в предоставленной отчетности, должна соответствовать Плану счетов бухгалтерского учета в кредитных организациях, утвержденному Банком России. Выявленные несоответствия указываются в виде комментариев после таблицы.

Форма 2.4.1

┌───────────────────────────────┬────────────────────────────────┐

│ Активные счета │ Пассивные счета │

├───────────────┬───────────────┼───────────────┬────────────────┤

│N синтетичес- │Остаток (в шт.)│N синтетичес- │Остаток (в шт.) │

│кого счета депо├──────┬────────┤кого счета депо├───────┬────────┤

│ │на 1 │ на 1 │ │на 1 │ на 1 │

│ │число │ число │ │число │ число │

│ │преды-│текущего│ │преды- │текущего│

│ │дущего│ месяца │ │дущего │ месяца │

│ │месяца│ │ │месяца │ │

│ │__.__.│__.__. │ │__.__. │__.__. │

│ │__ │__ │ │__ │__ │

├───────────────┼──────┼────────┼───────────────┼───────┼────────┤

│98000 Ценные│ │ │98040 Ценные│ │ │

│бумаги на│ │ │бумаги │ │ │

│хранении в│ │ │владельцев │ │ │

│депозитарии │ │ │ │ │ │

├───────────────┼──────┼────────┼───────────────┼───────┼────────┤

│98010 Ценные│ │ │98050 Ценные│ │ │

│бумаги на│ │ │бумаги, │ │ │

│хранении в│ │ │принадлежащие │ │ │

│головном │ │ │депозитарию │ │ │

│депозитарии │ │ │ │ │ │

│(НОСТРО депо│ │ │ │ │ │

│базовый) │ │ │ │ │ │

├───────────────┼──────┼────────┼───────────────┼───────┼────────┤

│98015 Ценные│ │ │98053 Ценные│ │ │

│бумаги на│ │ │бумаги клиентов│ │ │

│хранении в│ │ │по брокерским│ │ │

│других │ │ │договорам │ │ │

│депозитариях │ │ │ │ │ │

│(НОСТРО депо│ │ │ │ │ │

│расчетный) │ │ │ │ │ │

├───────────────┼──────┼────────┼───────────────┼───────┼────────┤

│98020 Ценные│ │ │98055 Ценные│ │ │

│бумаги в пути,│ │ │бумаги в│ │ │

│на проверке, на│ │ │доверительном │ │ │

│переоформлении │ │ │управлении │ │ │

├───────────────┼──────┼────────┼───────────────┼───────┼────────┤

│98030 Недостача│ │ │98060 Ценные│ │ │

│ценных бумаг │ │ │бумаги, │ │ │

│ │ │ │принятые на│ │ │

│ │ │ │хранение от│ │ │

│ │ │ │низовых │ │ │

│ │ │ │депозитариев │ │ │

│ │ │ │(ЛОРО депо│ │ │

│ │ │ │базовый) │ │ │

├───────────────┼──────┼────────┼───────────────┼───────┼────────┤

│98035 Ценные│ │ │98065 Ценные│ │ │

│бумаги, изъятые│ │ │бумаги, │ │ │

│из депозитария │ │ │принятые на│ │ │

│ │ │ │хранение от др.│ │ │

│ │ │ │Депозитариев │ │ │

│ │ │ │(ЛОРО депо│ │ │

│ │ │ │расчетный) │ │ │

├───────────────┴──────┴────────┼───────────────┼───────┼────────┤

│ │98070 Ценные│ │ │

│ │бумаги, │ │ │

│ │обремененные │ │ │

│ │обязательства- │ │ │

│ │ми │ │ │

│ ├───────────────┼───────┼────────┤

│ │98080 Ценные│ │ │

│ │бумаги, │ │ │

│ │владельцы │ │ │

│ │которых не│ │ │

│ │установлены │ │ │

│ ├───────────────┼───────┼────────┤

│ │98090 Ценные│ │ │

│ │бумаги вне│ │ │

│ │обращения │ │ │

├───────────────┬──────┬────────┼───────────────┼───────┼────────┤

│Итого по активу│ │ │Итого по пасси-│ │ │

│ │ │ │ву │ │ │

│ │ │ │ │ │ │

├───────────────┴──────┴────────┴───────────────┴───────┴────────┤

│Комментарии: │

│ │

│ │

│ │

└────────────────────────────────────────────────────────────────┘

2.4. Экспресс-проверка балансовой и внебалансовой отчетности 2.4.2. Данные по счетам основного баланса кредитной организации и внебалансовым счетам, связанным с депозитарными операциями (Форма 2.4.2)