Документ утратил силу или отменен. Подробнее см. Справку
Указание Банка России от 28.10.1998 N 385-У "Об особенностях осуществления Банком России проверок депозитарной деятельности кредитных организаций" (вместе с "Регламентом проверки по информационному запросу", "Регламентом документарной проверки",...

3.2. Организация депозитарного учета (Форма 3.2)

3.2. Организация депозитарного учета

При проверке организации депозитарного учета в кредитной организации необходимо проверить наличие в кредитной организации единого депозитарного подразделения (депозитария), ответственного за осуществление всех депозитарных операций и ведение депозитарного учета. При проверке следует использовать информацию, полученную при проверке по информационному запросу (форма 1.2 (2)) и проверке документов депозитария (форма 2.1.2 Б).

Типичным нарушением в данном случае является наличие у кредитной организации нескольких подразделений, осуществляющих депозитарный учет по отдельным видам ценных бумаг (например, по ГКО - ОФЗ - дилинг, по корпоративным бумагам - отдел ценных бумаг, по бумагам, эмитированным самой кредитной организацией - эмиссионный отдел, по ОВВЗ - валютное управление и т.п.).

При просмотре операционных журналов и картотек, журналов регистрации поручений и отчетов (перечисленных в п. 3.1.2) необходимо выявить наличие (отсутствие) в кредитной организации единого центра депозитарного учета. В случае, если часть материалов аналитического депозитарного учета (учетных регистров) заполняется не в депозитарном подразделении, а в других подразделениях кредитной организации (например, при наличии в кредитной организации общей компьютерной сети), необходимо выяснить порядок передачи информации в депозитарий кредитной организации и выполнения требований по организации в кредитной организации системы внутреннего контроля за использованием служебной информации. При этом необходимо, чтобы журналы и картотеки депозитария велись по всем видам ценных бумаг и по всем депозитарным операциям кредитной организации.

Комментарии, касающиеся наличия (отсутствия) в кредитной организации единого центра депозитарного учета и других выявленных нарушений, указываются после таблицы.

Форма 3.2

┌──────────────┬───────────────────────────────────┬─────────────┐

│1. Наличие│Осуществляет ли какое - либо│ │

│центра │подразделение кредитной│ │

│депозитарного │организации, кроме депозитария,│ │

│учета │депозитарный учет ценных бумаг <1>?│(да / нет) │

├──────────────┼───────────────────────────────────┼─────────────┤

│2. Наличие│- Ведутся ли в депозитарии единые│ │

│единых │журналы по всем видам ценных бумаг│ │

│журналов │и операций, в том числе: │(да / нет) │

│ ├───────────────────────────────────┼─────────────┤

│ │ - Журнал принятых поручений│ │

│ │ (Положение ФКЦБ России N 36 от│ │

│ │ 16.10.97 п. 11.9) │(да / нет) │

│ ├───────────────────────────────────┼─────────────┤

│ │ - Журнал регистрации счетов депо │(да / нет) │

│ ├───────────────────────────────────┼─────────────┤

│ │ - Операционные журналы (Положение│ │

│ │ ФКЦБ России N 36 от 16.10.97│ │

│ │ п. 11.9) │(да / нет) │

│ ├───────────────────────────────────┼─────────────┤

│ │ - Журнал отправленных отчетов и│ │

│ │ выписок (Положение ФКЦБ России│ │

│ │ N 36 от 16.10.97 п. 11.9) │(да / нет) │

│ ├───────────────────────────────────┼─────────────┤

│ │- Если нет, указать, какие журналы│ │

│ │ведутся не в депозитарном│ │

│ │подразделении кредитной организации│(комментарий)│

│ ├───────────────────────────────────┼─────────────┤

│ │- Указать, какая информация не│ │

│ │фиксируется в журналах депозитария │(комментарий)│

├──────────────┼───────────────────────────────────┼─────────────┤

│3. Наличие│- Ведутся депозитарии единые│ │

│единых │картотеки по всем видам ценных│ │

│картотек │бумаг и по всем клиентам, в том│ │

│ │числе (Положение ФКЦБ России N 36│ │

│ │от 16.10.97 п. 11.9): │(да / нет) │

│ ├───────────────────────────────────┼─────────────┤

│ │ - Картотека анкет счетов депо │(да / нет) │

│ ├───────────────────────────────────┼─────────────┤

│ │ - Картотека анкет клиентов│ │

│ │ (депонентов) │(да / нет) │

│ ├───────────────────────────────────┼─────────────┤

│ │ - Картотека анкет выпусков ценных│ │

│ │ бумаг │(да / нет) │

│ ├───────────────────────────────────┼─────────────┤

│ │- Если нет, указать, какие картоте-│ │

│ │ки ведутся не в депозитарном│ │

│ │подразделении кредитной организации│(комментарий)│

│ ├───────────────────────────────────┼─────────────┤

│ │- Указать, какая информация не│ │

│ │фиксируется в анкетах депозитария │(комментарий)│

├──────────────┴───────────────────────────────────┴─────────────┤

│Комментарии: │

│ │

│ │

│ │

└────────────────────────────────────────────────────────────────┘

--------------------------------

<1> Заполняется на основе формы 1.2 (2) Анкеты депозитария.

3.1.2. Материалы аналитического депозитарного учета (Форма 3.1.2) 3.3. Депозитарные операции (Форма 3.3)