Раздел VIII. Порядок составления Раздела 6 Отчета

VIII.1. В разделе 6 отражаются данные об иностранных активах и обязательствах кредитных организаций по отношению к дебиторам (кредиторам) - нерезидентам по производным финансовым инструментам, представленные в разделе 6 отчетности по форме 0409401 на соответствующую дату, детализированные по валютам, странам и секторам дебиторов (кредиторов) - нерезидентов.

VIII.2. В графе 2 указывается код:

6А1 - для активов кредитных организаций по отношению к нерезидентам по опционам, купленным у нерезидентов;

6А2 - для активов кредитных организаций по отношению к нерезидентам по внебиржевым производным финансовым инструментам (процентные, валютные свопы, форварды и прочие контракты форвардного типа);

6П1 - для обязательств кредитных организаций по отношению к нерезидентам по опционам, выписанным на нерезидентов;

6П2 - для обязательств кредитных организаций по отношению к нерезидентам по внебиржевым производным финансовым инструментам (процентные, валютные свопы, форварды и прочие контракты форвардного типа).

VIII.3. Графа 3 заполняется в соответствии с пунктом III.3 раздела III настоящего Порядка.

VIII.4. Графа 4 заполняется в соответствии с пунктом III.4 раздела III настоящего Порядка.

VIII.5. В графе 5 указываются цифровые коды валют, указанные в графе 2 подразделов 6.1 и 6.2 раздела 6 отчетности по форме 0409401:

643 - российский рубль;

840 - доллар США;

978 - евро;

392 - иена;

999 - прочие иностранные валюты.

VIII.6. В графе 6 остатки по счетам по состоянию на отчетную дату в исходных валютах пересчитываются в доллары США по кросс-курсам Банка России в соответствии с пунктами I.12 и II.6 Порядка составления и представления отчетности по форме 0409401.

Сумма значений графы 6 по активам с кодом 6А1 (требованиям к нерезидентам) должна быть равна сумме значений графы 11 подраздела 6.1 раздела 6 по строкам 6.1.1, 6.1.3, 6.1.5, 6.1.7 и 6.1.9 по странам дальнего зарубежья и по странам СНГ, отраженных в отчетности по форме 0409401.

Сумма значений графы 6 по активам с кодом 6А2 (требованиям к нерезидентам) должна быть равна сумме значений граф 8 и 12 подраздела 6.2 раздела 6 по строкам 6.2.1, 6.2.5, 6.2.9, 6.2.13 и 6.2.17 по странам дальнего зарубежья и по странам СНГ, отраженных в отчетности по форме 0409401.

Сумма значений графы 6 по обязательствам кредитных организаций по отношению к нерезидентам с кодом 6П1 должна быть равна сумме значений графы 7 подраздела 6.1 раздела 6 по строкам 6.1.1, 6.1.3, 6.1.5, 6.1.7 и 6.1.9 по странам дальнего зарубежья и по странам СНГ, отраженных в отчетности по форме 0409401.

Сумма значений графы 6 по обязательствам кредитных организаций по отношению к нерезидентам с кодом 6П2 должна быть равна сумме значений граф 8 и 12 подраздела 6.2 раздела 6 по строкам 6.2.2, 6.2.6, 6.2.10, 6.2.14 и 6.2.18 по странам дальнего зарубежья и по странам СНГ, отраженных в отчетности по форме 0409401.