Отчетность в росфинмониторинг
Подборка наиболее важных документов по запросу Отчетность в росфинмониторинг (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
Статья: Что можно скрыть при раскрытии отчетности
(Дегтяренко А.)
("Юридический справочник руководителя", 2023, N 6)Действующее законодательство требует раскрывать в бухгалтерской отчетности персональные данные физических и юридических лиц. Например, в пояснениях указывают фамилии и должности членов исполнительных и контрольных органов организации - как того требует п. 31 ПБУ 4/99 "Бухгалтерская отчетность организации". А Федеральный закон от 07.08.2001 N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" требует раскрыть в годовой отчетности данные о бенефициарных владельцах организации. Росфинмониторинг подтвердил это в письме от 29.07.2019 N 01-04-05/17015.
(Дегтяренко А.)
("Юридический справочник руководителя", 2023, N 6)Действующее законодательство требует раскрывать в бухгалтерской отчетности персональные данные физических и юридических лиц. Например, в пояснениях указывают фамилии и должности членов исполнительных и контрольных органов организации - как того требует п. 31 ПБУ 4/99 "Бухгалтерская отчетность организации". А Федеральный закон от 07.08.2001 N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" требует раскрыть в годовой отчетности данные о бенефициарных владельцах организации. Росфинмониторинг подтвердил это в письме от 29.07.2019 N 01-04-05/17015.
Нормативные акты
Федеральный закон от 07.08.2001 N 115-ФЗ
(ред. от 19.10.2023)
"О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма"1. Организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, обязаны:
(ред. от 19.10.2023)
"О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма"1. Организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, обязаны: