Мотивированное суждение

Подборка наиболее важных документов по запросу Мотивированное суждение (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).

Статьи, комментарии, ответы на вопросы: Мотивированное суждение

Открыть документ в вашей системе КонсультантПлюс:
Статья: Аудит направления ПОД/ФТ-ФРОМУ в страховании
(Газиян С.)
("Бухгалтерия и банки", 2019, N 7)
Далее можно начать с качественной оценки. То есть, взяв выборку из сработавших "красных флажков", оценить, как далее операции оценивались экспертами, как выносилось мотивированное суждение о признании или непризнании операций подозрительными. В отношении признанных подозрительными устанавливаем соблюдение нормативных сроков отправки сообщений в уполномоченный орган. С учетом мнения аудитора в отношении надежности процесса может иметь смысл провести и оценку полноты выявления, например на основе выборки за период. При оценке качества и полноты выявления подозрительных операций нередко возникают столкновения мотивированных суждений аудитора и ОС-СДЛ <8>.

Нормативные акты: Мотивированное суждение

Федеральный закон от 10.07.2002 N 86-ФЗ
(ред. от 02.08.2019)
"О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)"
(с изм. и доп., вступ. в силу с 06.08.2019)
В целях определения максимального размера риска на связанное с кредитной организацией лицо (группу связанных с кредитной организацией лиц) Комитет банковского надзора вправе принять решение о признании лица лицом, связанным с кредитной организацией (входящим в группу связанных с кредитной организацией лиц) на основании мотивированного суждения. Решение Комитета банковского надзора должно содержать обоснование признания лица (лиц) лицом, связанным с кредитной организацией (входящим в группу связанных с кредитной организацией лиц), в том числе информацию о признаках, на основании которых такое решение принято, сроки приведения кредитной организацией требований к лицу (лицам), признанному лицом, связанным с кредитной организацией (входящим в группу связанных с кредитной организацией лиц), в соответствие с величиной, установленной Банком России на основании настоящего Федерального закона. Для рассмотрения Комитетом банковского надзора вопроса о признании лица (лиц) лицом, связанным с кредитной организацией (входящим в группу связанных с кредитной организацией лиц), Председатель Комитета банковского надзора имеет право направить обязательное для исполнения кредитной организацией требование о предоставлении кредитной организацией дополнительной информации.
Федеральный закон от 07.05.1998 N 75-ФЗ
(ред. от 03.08.2018)
"О негосударственных пенсионных фондах"
2. Решение о наличии либо об отсутствии в действиях фонда нарушения условий управления средствами пенсионных резервов и организации инвестирования средств пенсионных накоплений, установленных подпунктом 2 пункта 2.1 статьи 25 настоящего Федерального закона, а также о сумме средств, подлежащей восполнению, принимается Комитетом финансового надзора Банка России на основании мотивированного суждения в течение 15 рабочих дней после даты вынесения соответствующего вопроса на рассмотрение Комитета финансового надзора Банка России.