Картотека 1 в банке

Подборка наиболее важных документов по запросу Картотека 1 в банке (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).

Судебная практика

Постановление Седьмого арбитражного апелляционного суда от 10.06.2024 N 07АП-2943/2024 по делу N А45-28792/2023
Требование: О признании недействительным акта о неучтенном потреблении электрической энергии по договору энергоснабжения.
Решение: Решение первой инстанции отменено. В удовлетворении требования отказано.
Кроме того, следует иметь в виду, что информационные системы "Картотека арбитражных дел" и "Банк решений арбитражных судов" являются общедоступными (часть 1 статьи 69 АПК РФ, определения Верховного Суда Российской Федерации от 05.10.2017 N 309-ЭС17-6308, от 08.10.2018 N 308-ЭС18-9823, от 31.01.2020 N 305-ЭС19-18631(1,2), от 10.04.2023 N 309-ЭС22-24243) а суд в целях исключения возможности принятия противоречивых судебных актов и выполнения задач судопроизводства обязан определить взаимную связь доказательств в их совокупности, в том числе учесть установленные в рамках иных дел обстоятельства в качестве косвенных доказательств, подтверждающих или опровергающих доводы и возражения сторон по настоящему делу.

Статьи, комментарии, ответы на вопросы

Статья: Взыскание задолженности с единого налогового счета: новые разъяснения ФНС
("Налогообложение, учет и отчетность в коммерческом банке", 2023, N 4)
Вопрос 1: В банке есть картотека по клиенту на сумму 100 руб. Налоговая инспекция направляет в банк поручение на 50 руб. и требование на продажу валюты к этому поручению. Исполнение картотеки на 100 руб. имеет более высокий приоритет относительно поручения налоговой. Продажа валюты по поручению налогового органа приведет к тому, что сначала будет погашена картотека на 100 руб., потом поручение на 50 руб.
Вопрос: Об отдельных вопросах, связанных с функционированием сервиса "Платформа ЗСК" и информированием кредитными организациями Банка России о клиентах - юрлицах и ИП в рамках ПОД/ФТ.
(Письмо Банка России от 30.05.2023 N 12-4-2/4071)
1.2.2. Вправе ли кредитная организация осуществлять начисления и постановку в картотеку по внебалансовому счету N 90902 "Распоряжения, не исполненные в срок" комиссии банка за расчетно-кассовое обслуживание, за дистанционное банковское обслуживание, обслуживание банковских карт?

Нормативные акты

Приказ Минэкономразвития России от 14.03.2023 N 169
"Об утверждении Методики проведения анализа финансового состояния заинтересованного лица в целях установления угрозы возникновения признаков его несостоятельности (банкротства) в случае единовременной уплаты этим лицом налога, сбора, страхового взноса, пеней, штрафов, процентов"
(Зарегистрировано в Минюсте России 31.03.2023 N 72823)
2) сумма обязательств, принимаемых к расчету, устанавливаемая исходя из суммы по неоплаченным расчетным документам, помещенным в картотеку неоплаченных расчетных документов, определяемой на основании справок банков, представленных в соответствии с подпунктом 1 пункта 4 статьи 64 Кодекса, увеличенной на неучтенную в этих документах сумму обязательных платежей (далее - сумма обязательств);
"Обзор судебной практики Верховного Суда Российской Федерации N 1 (2019)"
(утв. Президиумом Верховного Суда РФ 24.04.2019)
17. Само по себе возникновение картотеки на одном корреспондентском счете не позволяло судам применить презумпцию, закрепленную подп. 1 п. 5 ст. 189.40 Закона о банкротстве, к клиенту, выполнившему операцию через иной корреспондентский субсчет. Данное обстоятельство могло быть принято во внимание при наличии иных (дополнительных) свидетельств нетипичности банковской операции для конкретной кредитной организации и (или) ее клиента, которые бы в совокупности указывали на то, что платеж (перевод) совершен за пределами обычной хозяйственной деятельности.