Документально подтвержденная информация о бенефициарах
Подборка наиболее важных документов по запросу Документально подтвержденная информация о бенефициарах (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Судебная практика
Решение Верховного Суда РФ от 20.12.2023 N АКПИ23-985
Категория: Споры с Центральным банком России.
Требования заявителя: О признании частично недействующим письма, изданного в ответ на запрос негосударственного пенсионного фонда.
Обстоятельства: Оспариваемое разъяснение, по мнению гражданина, позволяет финансовым организациям предоставлять потребительские займы дистанционным способом без надлежащей идентификации физических лиц.
Решение: В удовлетворении требования отказано, так как содержание письма не изменяет и не дополняет гражданское законодательство и законодательство о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, носит информационно-разъяснительный характер. Оспариваемое письмо является ответом государственного регулятора на конкретный запрос фонда.Приведенный федеральный закон использует понятие "идентификация" как совокупность мероприятий по установлению определенных данным федеральным законом сведений о клиентах, их представителях, выгодоприобретателях, бенефициарных владельцах и подтверждению достоверности этих сведений с использованием оригиналов документов и (или) надлежащим образом заверенных копий и (или) государственных и иных информационных систем (абзац четырнадцатый статьи 3).
Категория: Споры с Центральным банком России.
Требования заявителя: О признании частично недействующим письма, изданного в ответ на запрос негосударственного пенсионного фонда.
Обстоятельства: Оспариваемое разъяснение, по мнению гражданина, позволяет финансовым организациям предоставлять потребительские займы дистанционным способом без надлежащей идентификации физических лиц.
Решение: В удовлетворении требования отказано, так как содержание письма не изменяет и не дополняет гражданское законодательство и законодательство о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, носит информационно-разъяснительный характер. Оспариваемое письмо является ответом государственного регулятора на конкретный запрос фонда.Приведенный федеральный закон использует понятие "идентификация" как совокупность мероприятий по установлению определенных данным федеральным законом сведений о клиентах, их представителях, выгодоприобретателях, бенефициарных владельцах и подтверждению достоверности этих сведений с использованием оригиналов документов и (или) надлежащим образом заверенных копий и (или) государственных и иных информационных систем (абзац четырнадцатый статьи 3).
Определение Судебной коллегии по гражданским делам Верховного Суда Российской Федерации от 05.12.2023 N 44-КГ23-23-К7
Категория спора: Банковский вклад.
Требования вкладчика: 1) Об обязании заключить договор; 2) О взыскании компенсации морального вреда.
Обстоятельства: Сотрудник банка потребовал копию паспорта третьего лица, обосновав требование тем, что устной информации о третьем лице недостаточно для заключения договора вклада в пользу третьего лица.
Решение: Дело направлено на новое рассмотрение, так как суды, отказывая в удовлетворении требований, не установили, имелась ли у истца возможность представить копию документа, удостоверяющего личность иного лица, с учетом того что паспорт является личным документом и должен храниться у его обладателя.Под идентификацией в соответствии со ст. 3 Закона о противодействии финансированию терроризма понимается совокупность мероприятий по установлению определенных данным законом сведений о клиентах, их представителях, выгодоприобретателях, бенефициарных владельцах и подтверждению достоверности этих сведений с использованием оригиналов документов и (или) надлежащим образом заверенных копий и (или) государственных и иных информационных систем.
Категория спора: Банковский вклад.
Требования вкладчика: 1) Об обязании заключить договор; 2) О взыскании компенсации морального вреда.
Обстоятельства: Сотрудник банка потребовал копию паспорта третьего лица, обосновав требование тем, что устной информации о третьем лице недостаточно для заключения договора вклада в пользу третьего лица.
Решение: Дело направлено на новое рассмотрение, так как суды, отказывая в удовлетворении требований, не установили, имелась ли у истца возможность представить копию документа, удостоверяющего личность иного лица, с учетом того что паспорт является личным документом и должен храниться у его обладателя.Под идентификацией в соответствии со ст. 3 Закона о противодействии финансированию терроризма понимается совокупность мероприятий по установлению определенных данным законом сведений о клиентах, их представителях, выгодоприобретателях, бенефициарных владельцах и подтверждению достоверности этих сведений с использованием оригиналов документов и (или) надлежащим образом заверенных копий и (или) государственных и иных информационных систем.
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
Готовое решение: Как общества осуществляют учет и раскрытие информации о бенефициарах
(КонсультантПлюс, 2024)Ответить на запрос налогового органа о бенефициарных владельцах нужно в течение семи рабочих дней со дня его получения. Сведения о бенефициарах (документально подтвержденная информация о бенефициарах либо принятых мерах по установлению сведений о них) предоставляются по состоянию на дату, указанную в запросе. В таком же порядке следует отвечать на запрос Росфинмониторинга, Минюста России (их территориальных органов) (п. п. 2, 4 Правил).
(КонсультантПлюс, 2024)Ответить на запрос налогового органа о бенефициарных владельцах нужно в течение семи рабочих дней со дня его получения. Сведения о бенефициарах (документально подтвержденная информация о бенефициарах либо принятых мерах по установлению сведений о них) предоставляются по состоянию на дату, указанную в запросе. В таком же порядке следует отвечать на запрос Росфинмониторинга, Минюста России (их территориальных органов) (п. п. 2, 4 Правил).
Статья: Информация о бенефициарах: новые правила представления
(Петрова Н.А.)
("Актуальные вопросы бухгалтерского учета и налогообложения", 2022, N 3)В соответствии с п. 6 ст. 6.1 Федерального закона от 07.08.2001 N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" (далее - Федеральный закон N 115-ФЗ) юридическое лицо обязано представлять имеющуюся документально подтвержденную информацию о своих бенефициарных владельцах либо о принятых мерах по установлению в отношении их определенных сведений по запросу уполномоченного органа или налоговых органов. Порядок и сроки представления информации о бенефициарных владельцах юридического лица и принятых мерах по установлению в отношении их определенных сведений утверждаются Правительством РФ.
(Петрова Н.А.)
("Актуальные вопросы бухгалтерского учета и налогообложения", 2022, N 3)В соответствии с п. 6 ст. 6.1 Федерального закона от 07.08.2001 N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" (далее - Федеральный закон N 115-ФЗ) юридическое лицо обязано представлять имеющуюся документально подтвержденную информацию о своих бенефициарных владельцах либо о принятых мерах по установлению в отношении их определенных сведений по запросу уполномоченного органа или налоговых органов. Порядок и сроки представления информации о бенефициарных владельцах юридического лица и принятых мерах по установлению в отношении их определенных сведений утверждаются Правительством РФ.
Нормативные акты
Федеральный закон от 07.08.2001 N 115-ФЗ
(ред. от 19.10.2023)
"О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма"6. Юридическое лицо обязано представлять имеющуюся документально подтвержденную информацию о своих бенефициарных владельцах либо о принятых мерах по установлению в отношении своих бенефициарных владельцев сведений, предусмотренных абзацем вторым подпункта 1 пункта 1 статьи 7 настоящего Федерального закона, по запросу уполномоченного органа, налоговых органов или федерального органа исполнительной власти, уполномоченного в сфере регистрации некоммерческих организаций. Порядок и сроки представления информации о бенефициарных владельцах юридического лица и о принятых мерах по установлению в отношении таких бенефициарных владельцев сведений, предусмотренных абзацем вторым подпункта 1 пункта 1 статьи 7 настоящего Федерального закона, определяются Правительством Российской Федерации.
(ред. от 19.10.2023)
"О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма"6. Юридическое лицо обязано представлять имеющуюся документально подтвержденную информацию о своих бенефициарных владельцах либо о принятых мерах по установлению в отношении своих бенефициарных владельцев сведений, предусмотренных абзацем вторым подпункта 1 пункта 1 статьи 7 настоящего Федерального закона, по запросу уполномоченного органа, налоговых органов или федерального органа исполнительной власти, уполномоченного в сфере регистрации некоммерческих организаций. Порядок и сроки представления информации о бенефициарных владельцах юридического лица и о принятых мерах по установлению в отношении таких бенефициарных владельцев сведений, предусмотренных абзацем вторым подпункта 1 пункта 1 статьи 7 настоящего Федерального закона, определяются Правительством Российской Федерации.