Лист 02. Расчет налога на прибыль организаций

┌─┬────────┬─┬───────────────────────────────────────────────────┐

├─┘││││││││└─┘ ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ │

│ ││││││││ ИНН │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│ 51006075 └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ │

│ ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬────┬─┬─┬─┐ │

│ КПП │ │ │ │ │ │ │ │ │ │Стр.│ │ │ │ │

│ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴────┴─┴─┴─┘ │

│ │

│ Форма по КНД 1151006 │

│ Раздел 00200 │

│ Лист 02 │

│ │

│ РАСЧЕТ НАЛОГА НА ПРИБЫЛЬ ОРГАНИЗАЦИЙ │

│ │

│Является сельскохозяйственным ┌────────┐ │

│товаропроизводителем │ │ │

│(код строки 002) └────────┘ │

│ │

│ (руб.) │

│┌───────────────────────────────────┬──────┬───────────────────┐│

││ Показатели │ Код │ Сумма ││

││ │строки│ ││

│├───────────────────────────────────┼──────┼───────────────────┤│

││ 1 │ 2 │ 3 ││

│├───────────────────────────────────┼──────┼───────────────────┤│

││Доходы от реализации (Приложение│ │ ││

││N 1) │ 010 │ ││

│├───────────────────────────────────┼──────┼───────────────────┤│

││Расходы, уменьшающие сумму доходов│ │ ││

││от реализации (Приложение N 2) │ 020 │ ││

│├───────────────────────────────────┼──────┼───────────────────┤│

││Внереализационные доходы │ 030 │ ││

│├───────────────────────────────────┼──────┼───────────────────┤│

││Внереализационные расходы │ 040 │ ││

│├───────────────────────────────────┼──────┼───────────────────┤│

││в том числе: │ │ ││

│├───────────────────────────────────┼──────┼───────────────────┤│

││ убыток, образовавшийся при│ │ ││

││уступке права требования (в│ │ ││

││соответствии с пунктом 2 статьи 279│ │ ││

││НК) │ 041 │ ││

│├───────────────────────────────────┼──────┼───────────────────┤│

││Итого прибыль (убыток) (строка 010│ │ ││

││- строка 020 + строка 030 - строка│ │ ││

││040) │ 050 │ ││

│├───────────────────────────────────┼──────┼───────────────────┤│

││Доходы, исключаемые из прибыли,│ │ ││

││отраженной по строке 050 │ 060 │ ││

│├───────────────────────────────────┼──────┼───────────────────┤│

││Прибыль, полученная Банком России│ │ ││

││от осуществления деятельности,│ │ ││

││связанной с выполнением им функций,│ │ ││

││предусмотренных Федеральным законом│ │ ││

││"О Центральном банке Российской│ │ ││

││Федерации (Банке России)" │ 090 │ ││

│├───────────────────────────────────┼──────┼───────────────────┤│

││Льготы, предусмотренные статьей 2│ │ ││

││Федерального закона от 06.08.2001│ │ ││

││N 110-ФЗ: │ │ ││

││ Предусмотренные абз. 10 п. 6 ст.│ │ ││

││6 Закона N 2116-1 │ 110 │ ││

│├───────────────────────────────────┼──────┼───────────────────┤│

││ Предусмотренные абз. 14 п. 6 ст.│ │ ││

││6 Закона N 2116-1 │ 120 │ ││

│├───────────────────────────────────┼──────┼───────────────────┤│

││ Предусмотренные абз. 27 п. 6 ст.│ │ ││

││6 Закона N 2116-1 │ 130 │ ││

│├───────────────────────────────────┼──────┼───────────────────┤│

││Налоговая база (строка 050 - строка│ │ ││

││060 - строка 090 - строка 110 -│ │ ││

││строка 120 - строка 130) │ 140 │ ││

│├───────────────────────────────────┼──────┼───────────────────┤│

││Сумма убытка или части убытка,│ │ ││

││полученного в предыдущем│ │ ││

││(предыдущих) налоговом (налоговых)│ │ ││

││периоде (периодах) (строка 100│ │ ││

││Приложения N 4 к Листу 02) │ 150 │ ││

│├───────────────────────────────────┼──────┼───────────────────┤│

││Сумма прибыли, исключаемая из│ │ ││

││налоговой базы в связи с│ │ ││

││предоставлением дополнительных│ │ ││

││льгот │ │ ││

││в том числе: │ │ ││

││ в бюджет субъекта Российской│ │ ││

││Федерации │ 160 │ ││

│├───────────────────────────────────┼──────┼───────────────────┤│

││ в местный бюджет │ 170 │ ││

│├───────────────────────────────────┼──────┼───────────────────┤│

││Налоговая база для исчисления│ │ ││

││налога: │ │ ││

││ в федеральный бюджет ((строка 140│ │ ││

││- строка 150) + строка 120 Листа 05│ │ ││

││+ строка 120 Листа 06 + строка 230│ │ ││

││Листа 07 + строка 110 Листа 08 +│ │ ││

││строка 590 Листа 09) │ 180 │ ││

│├───────────────────────────────────┼──────┼───────────────────┤│

││ в бюджет субъекта Российской│ │ ││

││Федерации ((строка 140 - строка 150│ │ ││

││- строка 160) + строка 120 Листа 05│ │ ││

││+ строка 120 Листа 06 + строка 230│ │ ││

││Листа 07 + строка 110 Листа 08 +│ │ ││

││строка 590 Листа 09) │ 190 │ ││

│├───────────────────────────────────┼──────┼───────────────────┤│

││ в бюджет субъекта Российской│ │ ││

││Федерации (с учетом положений│ │ ││

││пятого абзаца пункта 1 статьи 284│ │ ││

││НК) │ 191 │ ││

│├───────────────────────────────────┼──────┼───────────────────┤│

││ в местный бюджет ((строка 140 -│ │ ││

││строка 150 - строка 170) + строка│ │ ││

││120 Листа 05 + строка 120 Листа 06│ │ ││

││+ строка 230 Листа 07 + строка 110│ │ ││

││Листа 08 + строка 590 Листа 09) │ 200 │ ││

│├───────────────────────────────────┼──────┼───────────────────┤│

││Ставка налога на прибыль - всего,│ │ ││

││(%) │ 210 │ ││

│├───────────────────────────────────┼──────┼───────────────────┤│

││в том числе: │ │ ││

│├───────────────────────────────────┼──────┼───────────────────┤│

││ в федеральный бюджет │ 220 │ ││

│├───────────────────────────────────┼──────┼───────────────────┤│

││ в бюджет субъекта Российской│ │ ││

││Федерации │ 230 │ ││

│├───────────────────────────────────┼──────┼───────────────────┤│

││ в бюджет субъекта Российской│ │ ││

││Федерации (с учетом положений│ │ ││

││пятого абзаца пункта 1 статьи│ │ ││

││284 НК) │ 231 │ ││

│├───────────────────────────────────┼──────┼───────────────────┤│

││ в местный бюджет │ 240 │ ││

│└───────────────────────────────────┴──────┴───────────────────┘│

├─┐ ┌─┤

└─┴────────────────────────────────────────────────────────────┴─┘

┌─┬────────┬─┬───────────────────────────────────────────────────┐

├─┘││││││││└─┘ ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ │

│ ││││││││ ИНН │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│ 51006082 └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ │

│ ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬────┬─┬─┬─┐ │

│ КПП │ │ │ │ │ │ │ │ │ │Стр.│ │ │ │ │

│ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴────┴─┴─┴─┘ │

│ │

│ Форма по КНД 1151006 │

│ Раздел 00200 │

│ │

│┌───────────────────────────────────┬──────┬───────────────────┐│

││ 1 │ 2 │ 3 ││

│├───────────────────────────────────┼──────┼───────────────────┤│

││Сумма исчисленного налога на│ │ ││

││прибыль - всего, │ 250 │ ││

│├───────────────────────────────────┼──────┼───────────────────┤│

││в том числе: │ │ ││

│├───────────────────────────────────┼──────┼───────────────────┤│

││ в федеральный бюджет (строка 180│ │ ││

││х строка 220 : 100) │ 260 │ ││

│├───────────────────────────────────┼──────┼───────────────────┤│

││ в бюджет субъекта Российской│ │ ││

││Федерации (строка 190 х строка 230│ │ ││

││: 100) + (строка 191 х строка 231 :│ │ ││

││100) │ 270 │ ││

│├───────────────────────────────────┼──────┼───────────────────┤│

││ в местный бюджет (строка 200 х│ │ ││

││строка 240 : 100) │ 280 │ ││

│├───────────────────────────────────┼──────┼───────────────────┤│

││Сумма начисленных авансовых│ │ ││

││платежей за отчетный (налоговый)│ │ ││

││период - всего, │ 290 │ ││

│├───────────────────────────────────┼──────┼───────────────────┤│

││в том числе: │ │ ││

││ в федеральный бюджет │ 300 │ ││

│├───────────────────────────────────┼──────┼───────────────────┤│

││ в бюджет субъекта Российской│ │ ││

││Федерации │ 310 │ ││

│├───────────────────────────────────┼──────┼───────────────────┤│

││ в местный бюджет │ 320 │ ││

│├───────────────────────────────────┼──────┼───────────────────┤│

││Сумма налога, выплаченная за│ │ ││

││пределами Российской Федерации и│ │ ││

││засчитываемая в уплату налога│ │ ││

││согласно специальной Декларации│ │ ││

││(расчета), принятой налоговым│ │ ││

││органом │ 330 │ ││

│├───────────────────────────────────┼──────┼───────────────────┤│

││в том числе: │ │ ││

││ в федеральный бюджет │ 340 │ ││

│├───────────────────────────────────┼──────┼───────────────────┤│

││ в бюджет субъекта Российской│ │ ││

││Федерации │ 350 │ ││

│├───────────────────────────────────┼──────┼───────────────────┤│

││ в местный бюджет │ 360 │ ││

│├───────────────────────────────────┼──────┼───────────────────┤│

││Сумма налога на прибыль к доплате│ │ ││

││<*> - всего (строка 250 - строка│ │ ││

││290 - строка 330, если строка 250│ │ ││

││больше суммы строк 290 и 330),│ │ ││

││(строка 040 подраздела 1.1 Раздела│ │ ││

││1 + строка 080 подраздела 1.1│ │ ││

││Раздела 1 + строка 120 подраздела│ │ ││

││1.1 Раздела 1), │ 370 │ ││

│├───────────────────────────────────┼──────┼───────────────────┤│

││Сумма налога на прибыль к│ │ ││

││уменьшению <*> - всего (строка 250│ │ ││

││- строка 290 - строка 330, если│ │ ││

││строка 250 меньше суммы строк 290 и│ │ ││

││330) (строка 050 подраздела 1.1│ │ ││

││Раздела 1 + строка 090 подраздела│ │ ││

││1.1 Раздела 1 + строка 130│ │ ││

││подраздела 1.1 Раздела 1), │ 380 │ ││

│├───────────────────────────────────┼──────┼───────────────────┤│

││Сумма ежемесячных авансовых│ │ ││

││платежей <*> на __ квартал 200_│ │ ││

││года - всего (строка 250 - строка│ │ ││

││250 Декларации за предыдущий│ │ ││

││отчетный период), │ 390 │ ││

│├───────────────────────────────────┼──────┼───────────────────┤│

││в том числе: │ │ ││

││ в федеральный бюджет (сумма строк│ │ ││

││120, 130, 140 подраздела 1.2│ │ ││

││Раздела 1) │ 400 │ ││

│├───────────────────────────────────┼──────┼───────────────────┤│

││ в бюджет субъекта Российской│ │ ││

││Федерации (сумма строк 220, 230,│ │ ││

││240 подраздела 1.2 Раздела 1) │ 410 │ ││

│├───────────────────────────────────┼──────┼───────────────────┤│

││ в местный бюджет (сумма строк│ │ ││

││320, 330, 340 подраздела 1.2│ │ ││

││Раздела 1) │ 420 │ ││

│├───────────────────────────────────┼──────┼───────────────────┤│

││Сумма налога на прибыль,│ │ ││

││исчисленная в соответствии с п. 6,│ │ ││

││8 ст. 10 Федерального закона от│ │ ││

││06.08.2001 N 110-ФЗ, причитающаяся│ │ ││

││к уплате по отчетным периодам│ │ ││

││текущего года: в федеральный бюджет│ │ ││

││(строка 081, или строка 082, или│ │ ││

││строка 083, или строка 084, или│ │ ││

││строка 085 Листа 12 или эти же│ │ ││

││строки Листа 13) │ 430 │ ││

│├───────────────────────────────────┼──────┼───────────────────┤│

││ в бюджет субъекта Российской│ │ ││

││Федерации (строка 091, или строка│ │ ││

││092, или строка 093, или строка│ │ ││

││094, или строка 095 Листа 12 или│ │ ││

││эти же строки Листа 13) │ 440 │ ││

│├───────────────────────────────────┼──────┼───────────────────┤│

││ в местный бюджет (строка 101, или│ │ ││

││строка 102, или строка 103, или│ │ ││

││строка 104, или строка 105 Листа 12│ │ ││

││или эти же строки Листа 13) │ 450 │ ││

│├───────────────────────────────────┼──────┼───────────────────┤│

││Количество сроков уплаты по│ │ ││

││отчетным периодам текущего года │ 460 │ ││

│├───────────────────────────────────┼──────┼───────────────────┤│

││Сумма налога на прибыль,│ │ ││

││исчисленная в соответствии с п. 6,│ │ ││

││8 ст. 10 Федерального закона от│ │ ││

││06.08.2001 N 110-ФЗ, причитающаяся│ │ ││

││к уплате по сроку 28 _____ <*>│ │ ││

││(сумма строк 060, 100, 140│ │ ││

││подраздела 1.1 Раздела 1) │ 470 │ ││

│└───────────────────────────────────┴──────┴───────────────────┘│

│ │

│ -------------------------------- │

│ <*> Суммы авансовых платежей и суммы налога на прибыль,│

│подлежащие "к доплате", "к уменьшению" или "к уплате", отражены│

│на Листах 02, 03, 04. По организациям, имеющим обособленные│

│подразделения, для доплаты, уменьшения или уплаты сумм авансовых│

│платежей и сумм налога на прибыль в части федерального бюджета│

│используются данные Листа 02, а в части бюджетов субъектов│

│Российской Федерации и местных бюджетов - данные Приложений N 5│

│и 5а к Листу 02. │

├─┐ ┌─┤

└─┴────────────────────────────────────────────────────────────┴─┘