Качество подготовки к проведению внутреннего финансового контроля |
|||||
Во всех ли структурных подразделениях главного администратора средств, ответственных за выполнение внутренних бюджетных процедур, осуществляется внутренний финансовый контроль? |
Внутренний финансовый контроль осуществляется во всех структурных подразделениях, ответственных за выполнение внутренних бюджетных процедур |
Указать наименования структурных подразделений главного администратора средств, в которых осуществляется внутренний финансовый контроль В случае неисполнения (частичного исполнения) пункта Правил - указать причины |
|||
Внутренний финансовый контроль осуществляется не во всех структурных подразделениях, ответственных за выполнение внутренних бюджетных процедур |
|||||
Внутренний финансовый контроль в структурных подразделениях, ответственных за выполнение внутренних бюджетных процедур, не осуществляется |
|||||
Сформированы ли перечни операций (действий по формированию документов, необходимых для выполнения внутренней бюджетной процедуры) в структурных подразделениях главного администратора средств, ответственных за выполнение внутренних бюджетных процедур? (пп. б) п. 11 Правил) |
Перечни сформированы во всех структурных подразделениях, все внутренние бюджетные процедуры охвачены в полном объеме |
В случае неисполнения (частичного исполнения) пункта Правил - указать причины Указать количество внутренних бюджетных процедур (всего), ед. Указать количество внутренних бюджетных процедур, по которым сформированы перечни операций, ед. |
|||
Перечни сформированы во всех структурных подразделениях, не все внутренние бюджетные процедуры охвачены в полном объеме |
|||||
Оценивается ли в структурных подразделениях главного администратора средств, ответственных за выполнение внутренних бюджетных процедур, вероятность возникновения событий, негативно влияющих на выполнение внутренних бюджетных процедур (далее - бюджетные риски), при принятии решения о включении операций из перечня операций в карту внутреннего финансового контроля? (пп. б) п. 25 Правил) |
Бюджетные риски оцениваются во всех структурных подразделениях |
Указать методы и способы оценки бюджетных рисков либо причины отсутствия такой оценки |
|||
Бюджетные риски оцениваются не во всех структурных подразделениях |
|||||
Утверждены ли руководителем (заместителем руководителя) карты внутреннего финансового контроля (далее - карты контроля) для всех структурных подразделений, ответственных за выполнение внутренних бюджетных процедур, главного администратора средств? (п. 13 Правил) |
Карты контроля утверждены для всех структурных подразделений |
Указать долю структурных подразделений, ответственных за выполнение внутренних бюджетных процедур, для которых утверждены карты контроля, процентов Указать количество и реквизиты действующих карт контроля В случае неисполнения (частичного исполнения) пункта Правил - указать причины |
|||
Карты контроля утверждены для большинства структурных подразделений |
|||||
Карты контроля утверждены для меньшинства структурных подразделений |
|||||
Имеют ли место в структурных подразделениях главного администратора средств факты нарушения требований по проведению актуализации карт контроля в случае: - наступления конца очередного финансового года; - принятия решения руководителем (заместителем руководителя) о внесении изменений в карты контроля; - внесения изменений в нормативные правовые акты, влекущих изменение внутренних бюджетных процедур? (п. 14 Правил) |
|||||
Имеет место один случай нарушения указанных в настоящем пункте требований |
|||||
Имеет место не более трех случаев нарушения указанных в настоящем пункте требований |
|||||
Имеет место множественное (более трех) нарушение указанных в настоящем пункте требований |
|||||
Указываются ли в формируемых в структурных подразделениях главного администратора средств картах контроля по каждому отражаемому в них предмету следующие данные: - должностное лицо, ответственное за выполнение операции; - периодичность выполнения операции; - должностное лицо, осуществляющее контрольные действия; - периодичность контрольных действий; - методы контроля; - способы проведения контрольных действий? (п. 10 Правил) |
Требования настоящего пункта выполнены всеми подразделениями, осуществляющими внутренний финансовый контроль, в полном объеме |
||||
Требования настоящего пункта выполнены не всеми подразделениями, осуществляющими внутренний финансовый контроль, либо не в полном объеме |
|||||
Требования настоящего пункта выполнены не всеми подразделениями, осуществляющими внутренний финансовый контроль, и не в полном объеме |
|||||
Требования настоящего пункта не выполнены ни одним из подразделений, осуществляющих внутренний финансовый контроль |
|||||
Учитываются ли при формировании карт внутреннего финансового контроля: - результаты внутреннего финансового аудита; - результаты проверок контрольно-надзорных органов; - обращения граждан и организаций? |
|||||
- Гражданский кодекс (ГК РФ)
- Жилищный кодекс (ЖК РФ)
- Налоговый кодекс (НК РФ)
- Трудовой кодекс (ТК РФ)
- Уголовный кодекс (УК РФ)
- Бюджетный кодекс (БК РФ)
- Арбитражный процессуальный кодекс
- Конституция РФ
- Земельный кодекс (ЗК РФ)
- Лесной кодекс (ЛК РФ)
- Семейный кодекс (СК РФ)
- Уголовно-исполнительный кодекс
- Уголовно-процессуальный кодекс
- Производственный календарь на 2023 год
- МРОТ 2024
- ФЗ «О банкротстве»
- О защите прав потребителей (ЗОЗПП)
- Об исполнительном производстве
- О персональных данных
- О налогах на имущество физических лиц
- О средствах массовой информации
- Производственный календарь на 2024 год
- Федеральный закон "О полиции" N 3-ФЗ
- Расходы организации ПБУ 10/99
- Минимальный размер оплаты труда (МРОТ)
- Календарь бухгалтера на 2024 год
- Частичная мобилизация: обзор новостей