3. Требования к составу и структуре активов фонда

3.1. Состав и структура активов фонда определяются в соответствии с требованиями инвестиционной декларации инвестиционного фонда и настоящим Временным положением.

3.2. Требования к составу и структуре активов фонда, установленные настоящим Временным положением, предъявляются с момента подачи документов на получение лицензии на осуществление деятельности инвестиционного фонда.

Нарушение требований к структуре активов, произошедшие в результате оценки активов фонда, должны быть устранены в течение 30 дней с момента проведения оценки.

3.3. Стоимость активов фонда определяется на основании справки о стоимости активов и пассивов инвестиционного фонда.

3.4. Активы фонда могут составлять только денежные средства, в том числе на банковских вкладах, недвижимое имущество и (или) права на недвижимое имущество, а также государственные ценные бумаги Российской Федерации и субъектов Российской Федерации, ценные бумаги российских органов местного самоуправления, ценные бумаги иностранных государств, акции иностранных акционерных обществ и облигации иностранных коммерческих организаций, облигации российских акционерных обществ, если выпуск облигаций сопровождался регистрацией проспекта эмиссии, акции открытых российских акционерных обществ, а также иные активы, за исключением предусмотренных пунктом 3.5 настоящего Временного положения и ограниченных для инвестирования и включения в инвестиционную декларацию фонда в соответствии с пунктом 2 Указа Президента Российской Федерации от 23 февраля 1998 года N 193 "О дальнейшем развитии деятельности инвестиционных фондов".

3.5. Активы фонда не могут составлять:

казначейские обязательства Российской Федерации и субъектов Российской Федерации;

акции российских инвестиционных фондов, закрытых акционерных обществ;

ценные бумаги, выпущенные управляющим фонда и его аффилированными лицами;

ценные бумаги, выпущенные аффилированными лицами инвестиционного фонда, а также специализированным депозитарием, регистратором, независимым оценщиком и аудитором этого фонда;

голосующие ценные бумаги одного эмитента, если после их приобретения фонд и его аффилированные лица и (или) управляющий фонда и его аффилированные лица будут владеть более 25 процентами голосующих ценных бумаг этого эмитента;

производные ценные бумаги;

инвестиционные паи паевых инвестиционных фондов;

облигации, не указанные в пункте 3.4 настоящего Временного положения;

векселя и депозитные сертификаты;

объекты недвижимости, отчуждение которых запрещено законодательством Российской Федерации.

3.6. Структура активов фонда должна соответствовать одновременно следующим требованиям:

балансовая стоимость ценных бумаг, не имеющих признаваемых котировок, и остаточная стоимость объектов недвижимости, прав на недвижимое имущество, оценочная стоимость которых не была определена по результатам оценки независимого оценщика фонда (за исключением указанных активов, которые были приобретены в период между оценками независимого оценщика фонда), не может составлять более 50 процентов стоимости активов фонда;

суммарная оценочная стоимость ценных бумаг, имеющих признаваемую котировку, и (или) денежные средства, включая денежные средства на банковских счетах и во вкладах, не может составлять менее 10 процентов от стоимости активов фонда;

суммарная оценочная стоимость ценных бумаг, не имеющих признаваемую котировку, и недвижимого имущества и (или) прав на недвижимое имущество, стоимость которых была определена по результатам оценки независимого оценщика фонда, а также приобретенных в период между оценками независимого оценщика фонда не может превышать 90 процентов от стоимости активов фонда;

оценочная стоимость ценных бумаг одного эмитента не может превышать 20 процентов от стоимости активов фонда;

суммарная оценочная стоимость ценных бумаг иностранных государств, акций иностранных акционерных обществ и облигаций иностранных коммерческих организаций не может составлять 20 и более процентов стоимости активов фонда.