Ужесточение валютного контроля: следить могут строже, блокировать операции и штрафовать чаще

Что нового в оформлении документов по сделке

В экспортно-импортных контрактах должны быть указаны сроки, за которые каждая сторона исполнит свои обязательства. ФНС и Центробанк считают: не страшно, если договор рамочный, а конкретные сроки вы согласуете по электронной почте. Заверьте переписку у нотариуса и приложите к договору.

В банк теперь нужно сообщать именно об этих сроках, а не об ожидаемых максимальных сроках поступления денег или передачи исполненного по контракту, как прежде.

Кроме того, компания обязана извещать банк о сроках возврата авансовых платежей, которые она переводит нерезиденту.

В договорах займа с заемщиками-нерезидентами также требуется указывать сроки исполнения обязательств, но в банк по-прежнему надо сообщать об ожидаемом сроке возврата денег.

Из-за чего банки вправе блокировать операции

Теперь банки могут отказывать в проведении операции практически за любое нарушение валютного законодательства.

До 14 мая было два основания для отказа:

• компания не предоставила банку документы, которые он у нее запросил;
• компания сдала недостоверные документы.

Сейчас добавили следующие основания:

• резиденты нарушают положения Закона о валютном регулировании о своих обязанностях, о сделках между собой, об использовании счетов в зарубежных банках;
• в банк поданы документы, которые не отвечают требованиям Закона о валютном регулировании.

Об отказе в операции банк письменно сообщает не позднее следующего рабочего дня после принятия такого решения.

Какие штрафы грозят должностным лицам компаний

С 14 мая для должностных лиц введена ответственность:

• за проведение незаконных валютных операций;
• невыполнение требования о репатриации денег за переданные нерезиденту товары, работы, услуги;
• невозврат предоплаты, если резидент не получил товары, работы, услуги.

Прежде за перечисленные нарушения штрафы были предусмотрены только для самих организаций, а также для ИП.

Штраф за каждое нарушение — от 20 тыс. до 30 тыс. руб. Если в период действия наказания будет совершен аналогичный проступок, суд дисквалифицирует должностное лицо на срок от полугода до трех лет.