Залог денежных средств
Подборка наиболее важных документов по запросу Залог денежных средств (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Судебная практика
Позиции судов по спорным вопросам. Гражданское право: Залог имущественных прав
(КонсультантПлюс, 2026)Залогодержатель имущественного права требования не имеет права залога на денежные средства, перечисленные контрагентом залогодателя на его расчетный счет во исполнение данного требования
(КонсультантПлюс, 2026)Залогодержатель имущественного права требования не имеет права залога на денежные средства, перечисленные контрагентом залогодателя на его расчетный счет во исполнение данного требования
Подборка судебных решений за 2025 год: Статья 20.4 "Ответственность арбитражного управляющего" Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)"
(АО "Центр экономических экспертиз "Налоги и финансовое право")Как указал суд, конкурсным управляющим не оспаривается, что при распределении денежных средств, полученных от продажи предмета залога, требование налогового органа, включенное во вторую очередь реестра, не было учтено. Вместе с тем установлено, что спорное перечисление денежных средств отражено в отчете об использовании денежных средств должника, представленном собранию кредиторов, при этом налоговый орган, будучи непосредственным участником дела о банкротстве должника, имел возможность ознакомиться с отчетом, принять участие в собрании кредиторов, получить информацию об ошибочном распределении полученных от продажи предмета залога денежных средств и, соответственно, о нарушении своих прав как кредитора второй очереди.
(АО "Центр экономических экспертиз "Налоги и финансовое право")Как указал суд, конкурсным управляющим не оспаривается, что при распределении денежных средств, полученных от продажи предмета залога, требование налогового органа, включенное во вторую очередь реестра, не было учтено. Вместе с тем установлено, что спорное перечисление денежных средств отражено в отчете об использовании денежных средств должника, представленном собранию кредиторов, при этом налоговый орган, будучи непосредственным участником дела о банкротстве должника, имел возможность ознакомиться с отчетом, принять участие в собрании кредиторов, получить информацию об ошибочном распределении полученных от продажи предмета залога денежных средств и, соответственно, о нарушении своих прав как кредитора второй очереди.
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
Готовое решение: Что нужно знать о залоге
(КонсультантПлюс, 2026)3.1. Можно ли заложить денежные средства
(КонсультантПлюс, 2026)3.1. Можно ли заложить денежные средства
Путеводитель по судебной практике: Общие положения об аренде.
Обязаны ли стороны договора аренды исполнять все принятые обязательства, если договор исполнялся сторонами, но не был зарегистрирован
(КонсультантПлюс, 2026)Согласно пункту 3.5 договора аренды стороны принимают к сведению, что арендатор внес обеспечение исполнения договора в размере, равном величине арендной платы за три месяца действия договора, по ставке, сложившейся в результате аукциона, в форме залога денежных средств, которые идут в зачет арендной платы в счет последних месяцев действия договора. Размер обеспечения исполнения договора составляет 5 562 499 рублей 98 копеек. Названная сумма перечислена истцом ответчику, что подтверждается платежным поручением от 21.05.2012 N 12.
Обязаны ли стороны договора аренды исполнять все принятые обязательства, если договор исполнялся сторонами, но не был зарегистрирован
(КонсультантПлюс, 2026)Согласно пункту 3.5 договора аренды стороны принимают к сведению, что арендатор внес обеспечение исполнения договора в размере, равном величине арендной платы за три месяца действия договора, по ставке, сложившейся в результате аукциона, в форме залога денежных средств, которые идут в зачет арендной платы в счет последних месяцев действия договора. Размер обеспечения исполнения договора составляет 5 562 499 рублей 98 копеек. Названная сумма перечислена истцом ответчику, что подтверждается платежным поручением от 21.05.2012 N 12.
Нормативные акты
Информационное письмо Президиума ВАС РФ от 15.01.1998 N 26
"Обзор практики рассмотрения споров, связанных с применением арбитражными судами норм Гражданского кодекса Российской Федерации о залоге"3. Предмет залога не может быть определен как "денежные средства, находящиеся на банковском счете".
"Обзор практики рассмотрения споров, связанных с применением арбитражными судами норм Гражданского кодекса Российской Федерации о залоге"3. Предмет залога не может быть определен как "денежные средства, находящиеся на банковском счете".
Формы
Статья: Ответы на вопросы, связанные с Указанием Банка России от 03.02.2025 N 6993-У "О видах кредитов (займов), в отношении которых могут быть установлены макропруденциальные лимиты, о характеристиках указанных кредитов (займов), о порядке установления и применения макропруденциальных лимитов в отношении указанных кредитов (займов), о факторах риска увеличения долговой нагрузки заемщиков - физических лиц, а также о порядке применения мер, предусмотренных частью пятой статьи 45.6 Федерального закона от 10 июля 2002 года N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)"
("Официальный сайт Банка России", 2026)Для целей расчета МПЛ кредит является обеспеченным с момента возникновения у кредитной организации соответствующих прав в отношении предмета залога с учетом положений статьи 341 ГК РФ либо в отношении указанных кредитов направлены для государственной регистрации ипотеки в соответствии с Федеральным законом N 218-ФЗ договор об ипотеке (залоге прав требования участника долевого строительства) или соглашение об ипотеке, включенное в кредитный договор, а также иные документы (при наличии), предусмотренные статьей 20 Федерального закона N 102-ФЗ. Принимая во внимание, что по кредитам на приобретение готового жилья (апартаментов) по предварительному договору купли-продажи объекта недвижимости и по аналогичным кредитам, предоставленным по договору купли-продажи будущей недвижимости, на момент предоставления денежных средств залог жилого помещения или апартаментов не считается возникшим, соответствующие требования в целях применения МПЛ следует относить к необеспеченным потребительским кредитам (займам).
("Официальный сайт Банка России", 2026)Для целей расчета МПЛ кредит является обеспеченным с момента возникновения у кредитной организации соответствующих прав в отношении предмета залога с учетом положений статьи 341 ГК РФ либо в отношении указанных кредитов направлены для государственной регистрации ипотеки в соответствии с Федеральным законом N 218-ФЗ договор об ипотеке (залоге прав требования участника долевого строительства) или соглашение об ипотеке, включенное в кредитный договор, а также иные документы (при наличии), предусмотренные статьей 20 Федерального закона N 102-ФЗ. Принимая во внимание, что по кредитам на приобретение готового жилья (апартаментов) по предварительному договору купли-продажи объекта недвижимости и по аналогичным кредитам, предоставленным по договору купли-продажи будущей недвижимости, на момент предоставления денежных средств залог жилого помещения или апартаментов не считается возникшим, соответствующие требования в целях применения МПЛ следует относить к необеспеченным потребительским кредитам (займам).
Статья: Обеспеченные ЦФА пробивают себе дорогу
(Ушаков О.)
("Банковское обозрение. Приложение "FinLegal", 2024, N 1)Залог дает инвестору преимущество перед другими кредиторами при обращении взыскания на предмет залога. Денежные средства от реализации находящегося в залоге имущества идут прежде всего инвестору (при банкротстве эмитента - с некоторым дисконтом), а не другим кредиторам. При выпуске гибридных цифровых прав таких преимуществ нет. Скорее всего, у инвестора должна быть мотивация получить прежде всего сам объект залога, а деньги - только на случай, если передумает (например, упадет рыночная цена).
(Ушаков О.)
("Банковское обозрение. Приложение "FinLegal", 2024, N 1)Залог дает инвестору преимущество перед другими кредиторами при обращении взыскания на предмет залога. Денежные средства от реализации находящегося в залоге имущества идут прежде всего инвестору (при банкротстве эмитента - с некоторым дисконтом), а не другим кредиторам. При выпуске гибридных цифровых прав таких преимуществ нет. Скорее всего, у инвестора должна быть мотивация получить прежде всего сам объект залога, а деньги - только на случай, если передумает (например, упадет рыночная цена).
"Комментарий к Федеральному закону от 22 июля 2024 г. N 186-ФЗ "О строительстве жилых домов по договорам строительного подряда с использованием счетов эскроу"
(постатейный)
(Борисов А.Н.)
("Юстицинформ", 2025)Данные положения закреплены по аналогии с положениями ч. 6 указанной выше ст. 15.5 Закона 2004 г. о долевом строительстве (в ред. Федерального закона от 13 июля 2020 г. N 202-ФЗ <66>), которыми установлено следующее: внесенные на счет эскроу денежные средства не позднее десяти рабочих дней после представления застройщиком способом, предусмотренным договором эскроу, уполномоченному банку разрешения на ввод в эксплуатацию многоквартирного дома и (или) иного объекта недвижимости или сведений о размещении в единой информационной системе жилищного строительства этой информации перечисляются эскроу-агентом застройщику либо направляются на оплату обязательств застройщика по кредитному договору (договору займа), если кредитный договор (договор займа) содержит поручение застройщика уполномоченному банку об использовании таких средств (части таких средств) для оплаты обязательств застройщика по кредитному договору (договору займа), или на открытый в уполномоченном банке залоговый счет застройщика, права по которому переданы в залог уполномоченному банку, предоставившему денежные средства застройщику, в случае, если это предусмотрено кредитным договором (договором займа).
(постатейный)
(Борисов А.Н.)
("Юстицинформ", 2025)Данные положения закреплены по аналогии с положениями ч. 6 указанной выше ст. 15.5 Закона 2004 г. о долевом строительстве (в ред. Федерального закона от 13 июля 2020 г. N 202-ФЗ <66>), которыми установлено следующее: внесенные на счет эскроу денежные средства не позднее десяти рабочих дней после представления застройщиком способом, предусмотренным договором эскроу, уполномоченному банку разрешения на ввод в эксплуатацию многоквартирного дома и (или) иного объекта недвижимости или сведений о размещении в единой информационной системе жилищного строительства этой информации перечисляются эскроу-агентом застройщику либо направляются на оплату обязательств застройщика по кредитному договору (договору займа), если кредитный договор (договор займа) содержит поручение застройщика уполномоченному банку об использовании таких средств (части таких средств) для оплаты обязательств застройщика по кредитному договору (договору займа), или на открытый в уполномоченном банке залоговый счет застройщика, права по которому переданы в залог уполномоченному банку, предоставившему денежные средства застройщику, в случае, если это предусмотрено кредитным договором (договором займа).
Статья: Правовая природа засчитывания обеспечительного платежа
(Костко В.С.)
("Вестник экономического правосудия Российской Федерации", 2024, N 5)Рассмотрим подробнее схожие доводы В.А. Белова в отношении вырученных от продажи предмета залога денежных средств, решение об "автоматическом зачете" которых автор распространяет и на ст. 381.1 ГК РФ <30>. Откуда в этом случае берется встречное обязательство? Ученый пишет, что при реализации предмета залога и получении денежных средств залогодержателем эта сумма "по идее, должна была бы выдаваться лицу, за счет которого она получена (залогодателю)". По мнению В.А. Белова, это обязательство и засчитывается с обязательством должника. Эта идея весьма необычна: все же заложенное имущество продается не для того, чтобы вырученные от продажи деньги вернуть должнику, а именно для того, чтобы кредитор их забрал себе, о чем и написано в ГК РФ. На чем основана иная точка зрения В.А. Белова, автор не пояснил. Более того, как только ученый об этой идее говорит, тут же обоснованно замечает: такое решение "обессмыслило бы самую идею залога". Но ведь сила толкования нормы заключена в ее логической убедительности <31>. Поэтому противоречивая, в том числе и бессмысленная, норма означает неверное толкование.
(Костко В.С.)
("Вестник экономического правосудия Российской Федерации", 2024, N 5)Рассмотрим подробнее схожие доводы В.А. Белова в отношении вырученных от продажи предмета залога денежных средств, решение об "автоматическом зачете" которых автор распространяет и на ст. 381.1 ГК РФ <30>. Откуда в этом случае берется встречное обязательство? Ученый пишет, что при реализации предмета залога и получении денежных средств залогодержателем эта сумма "по идее, должна была бы выдаваться лицу, за счет которого она получена (залогодателю)". По мнению В.А. Белова, это обязательство и засчитывается с обязательством должника. Эта идея весьма необычна: все же заложенное имущество продается не для того, чтобы вырученные от продажи деньги вернуть должнику, а именно для того, чтобы кредитор их забрал себе, о чем и написано в ГК РФ. На чем основана иная точка зрения В.А. Белова, автор не пояснил. Более того, как только ученый об этой идее говорит, тут же обоснованно замечает: такое решение "обессмыслило бы самую идею залога". Но ведь сила толкования нормы заключена в ее логической убедительности <31>. Поэтому противоречивая, в том числе и бессмысленная, норма означает неверное толкование.
Статья: Сущность и виды залога
(Груздев В.В.)
("Журнал российского права", 2025, N 11)<16> Залог денежных средств правильно рассматривать в качестве допустимого законом непоименованного способа обеспечения исполнения обязательств (см.: Практика применения Гражданского кодекса Российской Федерации, части первой / под общ. ред. В.А. Белова. М., 2011. С. 823 (автор главы - Р.С. Бевзенко); Постановление Федерального арбитражного суда Московского округа от 15 сентября 2000 г. N КГ-А40/4120-00).
(Груздев В.В.)
("Журнал российского права", 2025, N 11)<16> Залог денежных средств правильно рассматривать в качестве допустимого законом непоименованного способа обеспечения исполнения обязательств (см.: Практика применения Гражданского кодекса Российской Федерации, части первой / под общ. ред. В.А. Белова. М., 2011. С. 823 (автор главы - Р.С. Бевзенко); Постановление Федерального арбитражного суда Московского округа от 15 сентября 2000 г. N КГ-А40/4120-00).
"Банкротство. Правовое регулирование: научно-практическое пособие"
(3-е изд., переработанное и дополненное)
(Попондопуло В.Ф.)
("Проспект", 2025)Часть денежных средств, вырученных от реализации предмета залога (в размере 80%), направляется на погашение требований кредитора по обязательствам, обеспеченным залогом имущества должника. Денежные средства, оставшиеся от суммы, вырученной от реализации предмета залога, вносятся на специальный банковский счет гражданина, открытый в соответствии со ст. 138 Закона о банкротстве, и направляются на погашение требований кредиторов привилегированных очередей (кредиторов первой и второй очереди, судебных расходов и некоторых других).
(3-е изд., переработанное и дополненное)
(Попондопуло В.Ф.)
("Проспект", 2025)Часть денежных средств, вырученных от реализации предмета залога (в размере 80%), направляется на погашение требований кредитора по обязательствам, обеспеченным залогом имущества должника. Денежные средства, оставшиеся от суммы, вырученной от реализации предмета залога, вносятся на специальный банковский счет гражданина, открытый в соответствии со ст. 138 Закона о банкротстве, и направляются на погашение требований кредиторов привилегированных очередей (кредиторов первой и второй очереди, судебных расходов и некоторых других).
Статья: Ипотечная секьюритизация как проявление института перезалога (subpignus)
(Сударев А.А.)
("Вестник гражданского права", 2025, N 5)Если же основание для обращения взыскания на предмет ипотеки возникло раньше, чем право держателя ипотечной облигации предъявить заложенное ему право требования к взысканию, то извлекает ценность из предмета залога эмитент (залогодатель pignus nominis) <143>. Вырученная из заложенного имущества ценность входит в состав обеспечения (ипотечного покрытия) вместо заложенных прав требований <144>. В таком случае эмитенту открывается залоговый счет, на который поступают ставшие предметом залога вырученные денежные средства, и эти средства считаются обеспечивающими требования перезалогодержателя <145>.
(Сударев А.А.)
("Вестник гражданского права", 2025, N 5)Если же основание для обращения взыскания на предмет ипотеки возникло раньше, чем право держателя ипотечной облигации предъявить заложенное ему право требования к взысканию, то извлекает ценность из предмета залога эмитент (залогодатель pignus nominis) <143>. Вырученная из заложенного имущества ценность входит в состав обеспечения (ипотечного покрытия) вместо заложенных прав требований <144>. В таком случае эмитенту открывается залоговый счет, на который поступают ставшие предметом залога вырученные денежные средства, и эти средства считаются обеспечивающими требования перезалогодержателя <145>.
Готовое решение: Особенности залога имущественных прав
(КонсультантПлюс, 2026)Если должник перечислил денежные средства вам (залогодателю), по общему правилу залогодержатель может потребовать, чтобы вы уплатили полученную сумму в счет исполнения обязательства, обеспеченного залогом (п. 2 ст. 358.6 ГК РФ). Однако учтите, что право залога на эти денежные средства у залогодержателя не возникает (п. 4 Обзора судебной практики ВС РФ N 4 (2016)).
(КонсультантПлюс, 2026)Если должник перечислил денежные средства вам (залогодателю), по общему правилу залогодержатель может потребовать, чтобы вы уплатили полученную сумму в счет исполнения обязательства, обеспеченного залогом (п. 2 ст. 358.6 ГК РФ). Однако учтите, что право залога на эти денежные средства у залогодержателя не возникает (п. 4 Обзора судебной практики ВС РФ N 4 (2016)).
Готовое решение: Какие меры принимает инспекция после вынесения решения по итогам налоговой проверки
(КонсультантПлюс, 2026)Инспекция может принять обеспечительные меры в отношении заложенного имущества, только если у вас нет другого свободного от обременения имущества и денежных средств на счетах (Письма ФНС России от 05.11.2020 N КЧ-19-8/240@, от 07.08.2014 N ЕД-4-3/15547).
(КонсультантПлюс, 2026)Инспекция может принять обеспечительные меры в отношении заложенного имущества, только если у вас нет другого свободного от обременения имущества и денежных средств на счетах (Письма ФНС России от 05.11.2020 N КЧ-19-8/240@, от 07.08.2014 N ЕД-4-3/15547).