Выставление претензии в валюте
Подборка наиболее важных документов по запросу Выставление претензии в валюте (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Судебная практика
Постановление Двенадцатого арбитражного апелляционного суда от 05.04.2023 N 12АП-1863/2023 по делу N А06-8712/2022
Требование: О признании незаконным постановления о привлечении к административной ответственности по ч. 4.3 ст. 15.25 КоАП РФ.
Решение: В удовлетворении требования отказано.Изложенные в апелляционной жалобе доводы общества о принятии им мер по исполнению обязанности обеспечить получение валютной выручки, о чем свидетельствует направление в адрес компании-нерезидента писем-напоминаний и претензий по факту неуплаты задолженности, апелляционный суд отклоняет, поскольку переписка с нерезидентом не свидетельствует о принятии заявителем всех необходимых, разумных и достаточных мер для обеспечения поступления валютной выручки по заключенному контракту.
Требование: О признании незаконным постановления о привлечении к административной ответственности по ч. 4.3 ст. 15.25 КоАП РФ.
Решение: В удовлетворении требования отказано.Изложенные в апелляционной жалобе доводы общества о принятии им мер по исполнению обязанности обеспечить получение валютной выручки, о чем свидетельствует направление в адрес компании-нерезидента писем-напоминаний и претензий по факту неуплаты задолженности, апелляционный суд отклоняет, поскольку переписка с нерезидентом не свидетельствует о принятии заявителем всех необходимых, разумных и достаточных мер для обеспечения поступления валютной выручки по заключенному контракту.
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
Статья: Налогообложение криптовалюты: сценарии, концептуальные вопросы и решения
(Коновалов Р.В.)
("Налоги" (журнал), 2022, N 3)Поскольку "высокая степень анонимности затрудняет обнаружение нарушений и предъявление налоговых претензий" <8>, купля-продажа цифровой валюты потребует от участника рынка идентификации; операции с криптовалютой будут проводиться через электронные криптокошельки, контролируемые оператором системы обмена цифровых валют. Будут установлены также определенные требования к клиентам операционной системы.
(Коновалов Р.В.)
("Налоги" (журнал), 2022, N 3)Поскольку "высокая степень анонимности затрудняет обнаружение нарушений и предъявление налоговых претензий" <8>, купля-продажа цифровой валюты потребует от участника рынка идентификации; операции с криптовалютой будут проводиться через электронные криптокошельки, контролируемые оператором системы обмена цифровых валют. Будут установлены также определенные требования к клиентам операционной системы.
Статья: Отдельные вопросы финансово-правового регулирования цифровой экономики: цифровая валюта
(Кучеров И.И.)
("Финансовое право", 2021, N 4)В рамках данной статьи автор не предполагает осуществлять разбор приведенного выше легального определения цифровой валюты, хотя к нему можно предъявить определенные претензии. Однако в любом случае нельзя не обратить внимание на те положения упомянутого законодательного акта (ст. 14), которыми, собственно, и определяются возможности выпуска цифровой валюты в обращение и ее использования для целей цифровой экономики. В частности, выпуск цифровой валюты определяется как действия с использованием объектов российской информационной инфраструктуры либо пользовательского оборудования, размещенного на территории Российской Федерации, направленные на предоставление возможностей использования цифровой валюты третьими лицами. В свою очередь, организация обращения цифровой валюты определена как деятельность по оказанию услуг, направленных на обеспечение совершения гражданско-правовых сделок или операций, влекущих за собой переход цифровой валюты от одного обладателя к другому, с использованием объектов той же инфраструктуры. При этом оговорено, что организация выпуска или выпуск, а также организация обращения цифровой валюты в Российской Федерации регулируются в соответствии с федеральными законами. Из чего следует, что формирование правового режима цифровых валют в этой части полностью еще не завершено.
(Кучеров И.И.)
("Финансовое право", 2021, N 4)В рамках данной статьи автор не предполагает осуществлять разбор приведенного выше легального определения цифровой валюты, хотя к нему можно предъявить определенные претензии. Однако в любом случае нельзя не обратить внимание на те положения упомянутого законодательного акта (ст. 14), которыми, собственно, и определяются возможности выпуска цифровой валюты в обращение и ее использования для целей цифровой экономики. В частности, выпуск цифровой валюты определяется как действия с использованием объектов российской информационной инфраструктуры либо пользовательского оборудования, размещенного на территории Российской Федерации, направленные на предоставление возможностей использования цифровой валюты третьими лицами. В свою очередь, организация обращения цифровой валюты определена как деятельность по оказанию услуг, направленных на обеспечение совершения гражданско-правовых сделок или операций, влекущих за собой переход цифровой валюты от одного обладателя к другому, с использованием объектов той же инфраструктуры. При этом оговорено, что организация выпуска или выпуск, а также организация обращения цифровой валюты в Российской Федерации регулируются в соответствии с федеральными законами. Из чего следует, что формирование правового режима цифровых валют в этой части полностью еще не завершено.
Нормативные акты
Федеральный закон от 27.06.2011 N 161-ФЗ
(ред. от 20.02.2026)
"О национальной платежной системе"2) со способом определения обменного курса, применяемого при осуществлении перевода денежных средств в иностранной валюте (при различии валюты денежных средств, предоставленных плательщиком, и валюты переводимых денежных средств);
(ред. от 20.02.2026)
"О национальной платежной системе"2) со способом определения обменного курса, применяемого при осуществлении перевода денежных средств в иностранной валюте (при различии валюты денежных средств, предоставленных плательщиком, и валюты переводимых денежных средств);
Постановление Конституционного Суда РФ от 20.01.2026 N 2-П
"По делу о проверке конституционности части 6 статьи 14 Федерального закона "О цифровых финансовых активах, цифровой валюте и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации" в связи с жалобой гражданина Тимченко Дмитрия Игоревича"В установленный договором срок Ш. не вернул Д.И. Тимченко предмет договора и оставил без ответа предъявленную последним претензию. Д.И. Тимченко обратился в суд с требованием обязать Ш. вернуть ему оговоренную договором цифровую валюту. Обосновывая свое требование, он ссылался на правила об истребовании имущества из чужого незаконного владения и на возникновение на стороне ответчика подлежащего возврату неосновательного обогащения. Решением от 13 ноября 2023 года Савеловский районный суд города Москвы отказал в удовлетворении иска Д.И. Тимченко на том основании, что истцом не предпринято мер с целью информирования об обладании цифровой валютой и о сделках с ней в порядке, установленном законодательством о налогах и сборах. Суд также счел, что объектом виндикации может быть только существующая в натуре индивидуально-определенная вещь, но истцом не представлено доказательств нахождения переданного им имущества у ответчика.
"По делу о проверке конституционности части 6 статьи 14 Федерального закона "О цифровых финансовых активах, цифровой валюте и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации" в связи с жалобой гражданина Тимченко Дмитрия Игоревича"В установленный договором срок Ш. не вернул Д.И. Тимченко предмет договора и оставил без ответа предъявленную последним претензию. Д.И. Тимченко обратился в суд с требованием обязать Ш. вернуть ему оговоренную договором цифровую валюту. Обосновывая свое требование, он ссылался на правила об истребовании имущества из чужого незаконного владения и на возникновение на стороне ответчика подлежащего возврату неосновательного обогащения. Решением от 13 ноября 2023 года Савеловский районный суд города Москвы отказал в удовлетворении иска Д.И. Тимченко на том основании, что истцом не предпринято мер с целью информирования об обладании цифровой валютой и о сделках с ней в порядке, установленном законодательством о налогах и сборах. Суд также счел, что объектом виндикации может быть только существующая в натуре индивидуально-определенная вещь, но истцом не представлено доказательств нахождения переданного им имущества у ответчика.
Готовое решение: Как осуществляются валютные платежи и контроль валютных операций
(КонсультантПлюс, 2026)документы, подтверждающие факты порчи, повреждения, утраты товара, его естественной убыли при транспортировке, а также свидетельствующие о принятии и рассмотрении продавцом (поставщиком) претензии, предъявленной в связи с нарушением условий о количестве и (или) качестве поставленных товаров, документы об урегулировании сторонами вопроса оплаты товара с учетом уменьшения его стоимости в результате возникновения указанных обстоятельств;
(КонсультантПлюс, 2026)документы, подтверждающие факты порчи, повреждения, утраты товара, его естественной убыли при транспортировке, а также свидетельствующие о принятии и рассмотрении продавцом (поставщиком) претензии, предъявленной в связи с нарушением условий о количестве и (или) качестве поставленных товаров, документы об урегулировании сторонами вопроса оплаты товара с учетом уменьшения его стоимости в результате возникновения указанных обстоятельств;
"Бухгалтерский финансовый учет в сельском хозяйстве: Учебник"
(Широбоков В.Г.)
("ИНФРА-М", 2024)При ошибочном списании денежных средств с расчетного, валютного или специального счета обслуживающему банку предъявляется претензия. На сумму ошибочно списанных средств делают запись:
(Широбоков В.Г.)
("ИНФРА-М", 2024)При ошибочном списании денежных средств с расчетного, валютного или специального счета обслуживающему банку предъявляется претензия. На сумму ошибочно списанных средств делают запись:
"Комментарий к Федеральному закону от 10 декабря 2003 г. N 173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле"
(постатейный)
(3-е издание, переработанное и дополненное)
(Борисов А.Н.)
("Юстицинформ", 2024)Федеральным законом от 17 февраля 2021 г. N 9-ФЗ соответственно дополнениям, внесенным в комментируемую статью, установленный в п. 4 ч. 4 ст. 23 комментируемого Закона перечень документов, которые агенты валютного контроля в пределах своей компетенции имеют право запрашивать для целей осуществления валютного контроля, дополнен следующими документами: документы, подтверждающие фиксацию сторонами внешнеторгового договора (контракта) факта порчи, повреждения, утраты товара, его естественной убыли при транспортировке; документы, свидетельствующие о принятии и рассмотрении продавцом (поставщиком) претензии, предъявленной в связи с нарушением условий внешнеторгового договора (контракта) о количестве и (или) качестве поставленных товаров; документы об урегулировании сторонами вопроса оплаты товара с учетом уменьшения его стоимости в результате порчи, повреждения, утраты или в случае его естественной убыли при транспортировке.
(постатейный)
(3-е издание, переработанное и дополненное)
(Борисов А.Н.)
("Юстицинформ", 2024)Федеральным законом от 17 февраля 2021 г. N 9-ФЗ соответственно дополнениям, внесенным в комментируемую статью, установленный в п. 4 ч. 4 ст. 23 комментируемого Закона перечень документов, которые агенты валютного контроля в пределах своей компетенции имеют право запрашивать для целей осуществления валютного контроля, дополнен следующими документами: документы, подтверждающие фиксацию сторонами внешнеторгового договора (контракта) факта порчи, повреждения, утраты товара, его естественной убыли при транспортировке; документы, свидетельствующие о принятии и рассмотрении продавцом (поставщиком) претензии, предъявленной в связи с нарушением условий внешнеторгового договора (контракта) о количестве и (или) качестве поставленных товаров; документы об урегулировании сторонами вопроса оплаты товара с учетом уменьшения его стоимости в результате порчи, повреждения, утраты или в случае его естественной убыли при транспортировке.
Статья: Банк или должностное лицо: кто ответит за правонарушение?
(Шанин С.)
("Юридическая работа в кредитной организации", 2024, N 2)Суды удовлетворили требования ПАО "ТрансФин-М", так как установили, что к административному наказанию за нарушение ч. 5 ст. 15.25 КоАП РФ был привлечен генеральный директор ПАО "ТрансФин-М", а обществом соблюдена максимально возможная степень заботливости и осмотрительности, приняты достаточные, исчерпывающие и эффективные меры для соблюдения требований действующего валютного законодательства. Такие меры включали в себя:
(Шанин С.)
("Юридическая работа в кредитной организации", 2024, N 2)Суды удовлетворили требования ПАО "ТрансФин-М", так как установили, что к административному наказанию за нарушение ч. 5 ст. 15.25 КоАП РФ был привлечен генеральный директор ПАО "ТрансФин-М", а обществом соблюдена максимально возможная степень заботливости и осмотрительности, приняты достаточные, исчерпывающие и эффективные меры для соблюдения требований действующего валютного законодательства. Такие меры включали в себя:
Тематический выпуск: Корпоративные отношения, договоры и прочее: из практики гражданско-правового консультирования
(под ред. А.В. Брызгалина)
("Налоги и финансовое право", 2023, N 12)Вопрос 3: Можем ли мы запрашивать официальное письмо о курсе, по которому следует оплатить, чтобы после оплаты к нам не предъявлялись претензии от поставщика и не отменялись поставки?
(под ред. А.В. Брызгалина)
("Налоги и финансовое право", 2023, N 12)Вопрос 3: Можем ли мы запрашивать официальное письмо о курсе, по которому следует оплатить, чтобы после оплаты к нам не предъявлялись претензии от поставщика и не отменялись поставки?
Статья: Регулирование оборота цифровых финансов как важной составляющей экономического и технологического суверенитета России
(Ручкина Г.Ф.)
("Банковское право", 2024, N 3)- дела, связанные с проведением процедуры банкротства, когда цифровая валюта включалась в конкурсную массу;
(Ручкина Г.Ф.)
("Банковское право", 2024, N 3)- дела, связанные с проведением процедуры банкротства, когда цифровая валюта включалась в конкурсную массу;
"Комментарий к Федеральному закону от 27 июня 2011 г. N 161-ФЗ "О национальной платежной системе"
(постатейный)
(3-е издание, переработанное и дополненное)
(Борисов А.Н.)
("Юстицинформ", 2025)2) способ определения обменного курса, применяемого при осуществлении перевода денежных средств в иностранной валюте (при различии валюты денежных средств, предоставленных плательщиком, и валюты переводимых денежных средств);
(постатейный)
(3-е издание, переработанное и дополненное)
(Борисов А.Н.)
("Юстицинформ", 2025)2) способ определения обменного курса, применяемого при осуществлении перевода денежных средств в иностранной валюте (при различии валюты денежных средств, предоставленных плательщиком, и валюты переводимых денежных средств);
Готовое решение: Как учитывать расчеты с дебиторами и кредиторами
(КонсультантПлюс, 2026)Страховое возмещение от страховой компании получено на расчетный (валютный) счет
(КонсультантПлюс, 2026)Страховое возмещение от страховой компании получено на расчетный (валютный) счет
Готовое решение: Как предъявить (выставить) претензию при неисполнении или ненадлежащем исполнении договора
(КонсультантПлюс, 2026)Сумму и валюту платежа, расчет этой суммы
(КонсультантПлюс, 2026)Сумму и валюту платежа, расчет этой суммы
Готовое решение: Как учитывать операции по валютному счету и переоценивать остатки на нем
(КонсультантПлюс, 2026)Поступили валютные средства в возмещение убытков (по выставленной претензии или в виде страхового возмещения)
(КонсультантПлюс, 2026)Поступили валютные средства в возмещение убытков (по выставленной претензии или в виде страхового возмещения)