Виды ипотечного кредитования
Подборка наиболее важных документов по запросу Виды ипотечного кредитования (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
Ситуация: Как проводится реструктуризация ипотечных жилищных кредитов?
("Электронный журнал "Азбука права", 2025)Виды реструктуризации ипотечных жилищных кредитов
("Электронный журнал "Азбука права", 2025)Виды реструктуризации ипотечных жилищных кредитов
Вопрос: О приобретении жилья у физлица на вторичном рынке в рамках программы "Семейная ипотека" и господдержке семей с детьми, взявших ипотечный жилищный кредит (заем), в виде выплаты в размере 450 тыс. руб.
(Письмо Минфина России от 16.04.2024 N 05-05-08/36334)Вопрос: О приобретении жилья у физлица на вторичном рынке в рамках программы "Семейная ипотека" и господдержке семей с детьми, взявших ипотечный жилищный кредит (заем), в виде выплаты в размере 450 тыс. руб.
(Письмо Минфина России от 16.04.2024 N 05-05-08/36334)Вопрос: О приобретении жилья у физлица на вторичном рынке в рамках программы "Семейная ипотека" и господдержке семей с детьми, взявших ипотечный жилищный кредит (заем), в виде выплаты в размере 450 тыс. руб.
Нормативные акты
Федеральный закон от 21.12.1996 N 159-ФЗ
(ред. от 31.07.2025)
"О дополнительных гарантиях по социальной поддержке детей-сирот и детей, оставшихся без попечения родителей"Статья 8.1. Дополнительные гарантии права на жилое помещение в виде предоставления выплаты на приобретение благоустроенного жилого помещения в собственность или для полного погашения кредита (займа) по договору, обязательства заемщика по которому обеспечены ипотекой
(ред. от 31.07.2025)
"О дополнительных гарантиях по социальной поддержке детей-сирот и детей, оставшихся без попечения родителей"Статья 8.1. Дополнительные гарантии права на жилое помещение в виде предоставления выплаты на приобретение благоустроенного жилого помещения в собственность или для полного погашения кредита (займа) по договору, обязательства заемщика по которому обеспечены ипотекой
Решение Совета директоров Банка России от 31.10.2025
"Об установлении макропруденциальных лимитов в отношении отдельных видов потребительских и ипотечных кредитов (займов), а также числовых значений характеристик кредитов (займов), в зависимости от которых дифференцируются макропруденциальные лимиты"ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
"Об установлении макропруденциальных лимитов в отношении отдельных видов потребительских и ипотечных кредитов (займов), а также числовых значений характеристик кредитов (займов), в зависимости от которых дифференцируются макропруденциальные лимиты"ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
"Комментарий к главе 23 Налогового кодекса Российской Федерации "Налог на доходы физических лиц"
(Лермонтов Ю.М.)
(Подготовлен для системы КонсультантПлюс, 2024)В письме Минфина России от 05.05.2023 N 03-04-05/41962 обращается внимание на то, что при соблюдении условий, установленных указанными нормами п. 65 ст. 217 НК РФ, доходы налогоплательщика в виде суммы прощенной задолженности по ипотечному (жилищному) кредиту (займу) и материальной выгоды не подлежат обложению налогом на доходы физических лиц. При этом ограничений в части включения в сумму задолженности, освобождаемой от налогообложения, только суммы основного долга данная норма не содержит.
(Лермонтов Ю.М.)
(Подготовлен для системы КонсультантПлюс, 2024)В письме Минфина России от 05.05.2023 N 03-04-05/41962 обращается внимание на то, что при соблюдении условий, установленных указанными нормами п. 65 ст. 217 НК РФ, доходы налогоплательщика в виде суммы прощенной задолженности по ипотечному (жилищному) кредиту (займу) и материальной выгоды не подлежат обложению налогом на доходы физических лиц. При этом ограничений в части включения в сумму задолженности, освобождаемой от налогообложения, только суммы основного долга данная норма не содержит.
Ситуация: Что такое аннуитетные и дифференцированные платежи?
("Электронный журнал "Азбука права", 2025)Вид кредита, в том числе ипотечного, с точки зрения его погашения (платежей), наиболее выгодный для заемщика, должен определить он сам. Каждый из способов обслуживания кредита имеет свои плюсы и минусы.
("Электронный журнал "Азбука права", 2025)Вид кредита, в том числе ипотечного, с точки зрения его погашения (платежей), наиболее выгодный для заемщика, должен определить он сам. Каждый из способов обслуживания кредита имеет свои плюсы и минусы.
Статья: Макропруденциальные лимиты в 2025 году: новые подходы в регулировании
(Озкан А.)
("Банковское кредитование", 2025, N 1)Что касается ипотечных кредитов микрофинансовых организаций, то, так как ввиду законодательных ограничений они не предоставляют ипотечные кредиты (займы), но вправе их приобретать, чтобы исключить регулятивный арбитраж (когда выданные ипотечные кредиты банк передает дочерней МФО), соответствующее регулирование предлагается распространить и на МФО: ввести один общий МПЛ для всех видов ипотечных кредитов (займов), МПЛ в отношении МФО установить в зависимости от значения ПДН.
(Озкан А.)
("Банковское кредитование", 2025, N 1)Что касается ипотечных кредитов микрофинансовых организаций, то, так как ввиду законодательных ограничений они не предоставляют ипотечные кредиты (займы), но вправе их приобретать, чтобы исключить регулятивный арбитраж (когда выданные ипотечные кредиты банк передает дочерней МФО), соответствующее регулирование предлагается распространить и на МФО: ввести один общий МПЛ для всех видов ипотечных кредитов (займов), МПЛ в отношении МФО установить в зависимости от значения ПДН.
Ситуация: Необходимо ли страховать жизнь и здоровье заемщика при кредитовании?
("Электронный журнал "Азбука права", 2025)Кредитные организации часто требуют от заемщика заключить договор страхования жизни, здоровья или иного страхового интереса, чтобы снизить риск невозврата кредита. Между тем вне зависимости от вида кредитования - ипотечное или потребительское - страхование жизни и здоровья может быть только добровольным (п. 2 ст. 935 ГК РФ; п. 4 Обзора, утв. Президиумом Верховного Суда РФ 22.05.2013).
("Электронный журнал "Азбука права", 2025)Кредитные организации часто требуют от заемщика заключить договор страхования жизни, здоровья или иного страхового интереса, чтобы снизить риск невозврата кредита. Между тем вне зависимости от вида кредитования - ипотечное или потребительское - страхование жизни и здоровья может быть только добровольным (п. 2 ст. 935 ГК РФ; п. 4 Обзора, утв. Президиумом Верховного Суда РФ 22.05.2013).
"Комментарий к Федеральному закону от 16.07.1998 N 102-ФЗ "Об ипотеке (залоге недвижимости)"
(постатейный)
(Гришаев С.П.)
(Подготовлен для системы КонсультантПлюс, 2024)2) Положение о жилищных кредитах, утвержденное Указом Президента РФ от 10.06.1994 N 1180, в соответствии с которым предусмотрено три вида банковских жилищных кредитов при кредитовании строительства (реконструкции) или приобретении жилья:
(постатейный)
(Гришаев С.П.)
(Подготовлен для системы КонсультантПлюс, 2024)2) Положение о жилищных кредитах, утвержденное Указом Президента РФ от 10.06.1994 N 1180, в соответствии с которым предусмотрено три вида банковских жилищных кредитов при кредитовании строительства (реконструкции) или приобретении жилья:
Статья: Переменные процентные ставки по денежным обязательствам: потребности рынка и актуальные задачи правового регулирования
(Синицын С.А.)
("Предпринимательское право", 2022, N 4)В текущих законопроектных решениях (например, Федеральный закон от 26 марта 2022 г. N 71-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации") и инициативах (например, проект Федерального закона N 1212906-7 "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации") были предложены ограничения применения переменных процентных ставок применительно к отдельным видам кредита (ипотечным и потребительским) и преимущество для стабилизации экономических отношений. Обсуждение вопроса о правовой модели промышленной ипотеки в российском законодательстве касалось в том числе возможности использования переменных процентных ставок по кредиту. Однако по-прежнему возможность использования переменных процентных ставок находится в сфере диспозитивности, а сам их функционал как инструмент кредитования остается не до конца исследованным, как, собственно, и специфика правового регулирования этого вопроса и в целом процента на капитал. Кроме того, названной законопроектной инициативой предлагались запреты и ограничения на применение переменной процентной ставки в потребительском и ипотечном кредитовании для граждан-непредпринимателей, определимые уровнем доходности последних. Нельзя не видеть, что это и аналогичные ему решения вводят дифференцированный подход в отношении потребителей и, как следствие, влекут неравенство их перед законом.
(Синицын С.А.)
("Предпринимательское право", 2022, N 4)В текущих законопроектных решениях (например, Федеральный закон от 26 марта 2022 г. N 71-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации") и инициативах (например, проект Федерального закона N 1212906-7 "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации") были предложены ограничения применения переменных процентных ставок применительно к отдельным видам кредита (ипотечным и потребительским) и преимущество для стабилизации экономических отношений. Обсуждение вопроса о правовой модели промышленной ипотеки в российском законодательстве касалось в том числе возможности использования переменных процентных ставок по кредиту. Однако по-прежнему возможность использования переменных процентных ставок находится в сфере диспозитивности, а сам их функционал как инструмент кредитования остается не до конца исследованным, как, собственно, и специфика правового регулирования этого вопроса и в целом процента на капитал. Кроме того, названной законопроектной инициативой предлагались запреты и ограничения на применение переменной процентной ставки в потребительском и ипотечном кредитовании для граждан-непредпринимателей, определимые уровнем доходности последних. Нельзя не видеть, что это и аналогичные ему решения вводят дифференцированный подход в отношении потребителей и, как следствие, влекут неравенство их перед законом.
Вопрос: Об НДФЛ с дохода в виде суммы прощенной задолженности по ипотечному (жилищному) кредиту (займу) и материальной выгоды при частичном прекращении обязательств по нему.
(Письмо Минфина России от 05.05.2023 N 03-04-05/41962)Вопрос: Об НДФЛ с дохода в виде суммы прощенной задолженности по ипотечному (жилищному) кредиту (займу) и материальной выгоды при частичном прекращении обязательств по нему.
(Письмо Минфина России от 05.05.2023 N 03-04-05/41962)Вопрос: Об НДФЛ с дохода в виде суммы прощенной задолженности по ипотечному (жилищному) кредиту (займу) и материальной выгоды при частичном прекращении обязательств по нему.