Утрата предмета залога в банкротстве
Подборка наиболее важных документов по запросу Утрата предмета залога в банкротстве (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Судебная практика
Подборка судебных решений за 2024 год: Статья 139 "Продажа имущества должника" Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)""По смыслу как общих норм (статьи 352 ГК РФ), так и специальных (статей 18.1, 110, 111, 138 и 139 Закона о банкротстве), если реализация предмета залога посредством публичного предложения не состоялась, залог также не прекращается, следовательно, залоговый кредитор не утрачивает права оставить предмет залога за собой."
Подборка судебных решений за 2024 год: Статья 18.1 "Особенности правового положения кредиторов, требования которых обеспечены залогом имущества должника" Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)""По смыслу как общих норм (статьи 352 ГК РФ), так и специальных (статей 18.1, 110, 111, 138 и 139 Закона о банкротстве), если реализация предмета залога посредством публичного предложения не состоялась, залог также не прекращается, следовательно, залоговый кредитор не утрачивает права оставить предмет залога за собой."
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
Статья: Актуальные вопросы судебной практики по делам, связанным с применением правил об освобождении гражданина от дальнейшего исполнения требований кредиторов при завершении процедуры реализации имущества
(Маркова Н.Г., Петряшова А.А.)
("Арбитражные споры", 2023, N 4)- действия должника в отношении своего имущества (совершение безвозмездных либо мнимых сделок по отчуждению имущества, иной вывод активов, утрата предмета залога и пр.) как до возбуждения процедуры банкротства, так и в процессе ее проведения;
(Маркова Н.Г., Петряшова А.А.)
("Арбитражные споры", 2023, N 4)- действия должника в отношении своего имущества (совершение безвозмездных либо мнимых сделок по отчуждению имущества, иной вывод активов, утрата предмета залога и пр.) как до возбуждения процедуры банкротства, так и в процессе ее проведения;
Статья: Возможность и основания частичного освобождения должника от обязательств в деле о банкротстве
(Дубец Е.К., Ступина С.А.)
("Современное право", 2021, N 4)- действия должника в отношении своего имущества (совершение безвозмездных либо мнимых сделок по отчуждению имущества, иной вывод активов, утрата предмета залога и пр.) как до возбуждения процедуры банкротства, так и в процессе ее проведения;
(Дубец Е.К., Ступина С.А.)
("Современное право", 2021, N 4)- действия должника в отношении своего имущества (совершение безвозмездных либо мнимых сделок по отчуждению имущества, иной вывод активов, утрата предмета залога и пр.) как до возбуждения процедуры банкротства, так и в процессе ее проведения;
Нормативные акты
"Обзор судебной практики Верховного Суда Российской Федерации N 3 (2021)"
(утв. Президиумом Верховного Суда РФ 10.11.2021)21. Процесс обращения взыскания на заложенное имущество может опосредоваться цепочкой нескольких взаимосвязанных сделок, в результате которых кредитор приобретает право собственности на это имущество и утрачивает право требования к должнику. Такая цепочка сделок, опосредующая внесудебное обращение взыскания на предмет залога, не может быть признана недействительной по признакам причинения вреда имущественным правам кредиторов (ст. 61.2 Закона о банкротстве), если размер денежных требований залогового кредитора превышал стоимость заложенного имущества.
(утв. Президиумом Верховного Суда РФ 10.11.2021)21. Процесс обращения взыскания на заложенное имущество может опосредоваться цепочкой нескольких взаимосвязанных сделок, в результате которых кредитор приобретает право собственности на это имущество и утрачивает право требования к должнику. Такая цепочка сделок, опосредующая внесудебное обращение взыскания на предмет залога, не может быть признана недействительной по признакам причинения вреда имущественным правам кредиторов (ст. 61.2 Закона о банкротстве), если размер денежных требований залогового кредитора превышал стоимость заложенного имущества.
"Обзор судебной практики Верховного Суда Российской Федерации N 3 (2018)"
(утв. Президиумом Верховного Суда РФ 14.11.2018)
(ред. от 26.12.2018)При реализации заложенного имущества вне процедур банкротства (п. 6 ст. 350, подп. 4 п. 1 ст. 352 ГК РФ в редакции, действовавшей на момент заключения договора залога) в случае отказа залогового кредитора после повторных торгов от права оставить за собой предмет залога залоговое обязательство прекращалось. Как следствие, дальнейшая реализация имущества не осуществлялась, а залоговый кредитор терял преимущества, вытекавшие из залоговых правоотношений. При последующей реализации имущества, освобожденного от залога, бывшему залоговому кредитору каких-либо преимуществ не предоставлялось.
(утв. Президиумом Верховного Суда РФ 14.11.2018)
(ред. от 26.12.2018)При реализации заложенного имущества вне процедур банкротства (п. 6 ст. 350, подп. 4 п. 1 ст. 352 ГК РФ в редакции, действовавшей на момент заключения договора залога) в случае отказа залогового кредитора после повторных торгов от права оставить за собой предмет залога залоговое обязательство прекращалось. Как следствие, дальнейшая реализация имущества не осуществлялась, а залоговый кредитор терял преимущества, вытекавшие из залоговых правоотношений. При последующей реализации имущества, освобожденного от залога, бывшему залоговому кредитору каких-либо преимуществ не предоставлялось.
Статья: Краудинвестинг как способ привлечения финансовых ресурсов компании
(Власова Ю.А., Нетребина Ю.С.)
("Финансы", 2025, N 1)Индикатор "Активы" учитывает оформленное на клиента имущество, вывод активов с баланса, договоры лизинга, залоги движимого имущества, а индикатор "Изменения функционирования бизнеса" оценивает потери клиентской базы, утрату имущества, приостановление деятельности, смену единоличного исполнительного органа, отсутствие нахождения компании в реестре недобросовестных подрядчиков, а также в перечне организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к экстремистской деятельности или терроризму [11].
(Власова Ю.А., Нетребина Ю.С.)
("Финансы", 2025, N 1)Индикатор "Активы" учитывает оформленное на клиента имущество, вывод активов с баланса, договоры лизинга, залоги движимого имущества, а индикатор "Изменения функционирования бизнеса" оценивает потери клиентской базы, утрату имущества, приостановление деятельности, смену единоличного исполнительного органа, отсутствие нахождения компании в реестре недобросовестных подрядчиков, а также в перечне организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к экстремистской деятельности или терроризму [11].
Тематический выпуск: Налогообложение доходов физических лиц и страховые взносы: сложные вопросы исчисления и уплаты
(под ред. А.В. Брызгалина)
("Налоги и финансовое право", 2024, N 9)Суд, признавая позицию общества неправомерной, указал, что возможность применения мер взыскания согласно НК РФ инспекцией не утрачена в отношении всей задолженности. Кроме того, спорные суммы недоимки по налогам и взносам образовались после даты принятия заявления о признании должника банкротом, задолженность является текущей и подлежит погашению в порядке очередности, установленной Законом о банкротстве.
(под ред. А.В. Брызгалина)
("Налоги и финансовое право", 2024, N 9)Суд, признавая позицию общества неправомерной, указал, что возможность применения мер взыскания согласно НК РФ инспекцией не утрачена в отношении всей задолженности. Кроме того, спорные суммы недоимки по налогам и взносам образовались после даты принятия заявления о признании должника банкротом, задолженность является текущей и подлежит погашению в порядке очередности, установленной Законом о банкротстве.
Статья: Выплата вычета по НДС и погашение имущественных налогов за счет залога: налоги в банкротстве в практике ВС РФ
(Бирюлин Д.)
("Банковское кредитование", 2024, N 3)Наиболее ценным в этом Определении является вывод, что восстановленный НДС не относится к числу расходов по обеспечению сохранности предмета залога.
(Бирюлин Д.)
("Банковское кредитование", 2024, N 3)Наиболее ценным в этом Определении является вывод, что восстановленный НДС не относится к числу расходов по обеспечению сохранности предмета залога.
Статья: Судьба залога единственного жилья при опережающем банкротстве залогодателя. Комментарий к Определению Судебной коллегии по экономическим спорам ВС РФ от 27 апреля 2023 года N 305-ЭС22-9597
(Сайфуллин Р.И.)
("Вестник экономического правосудия Российской Федерации", 2024, N 5)Наряду с этим в абз. 2 п. 22.2 Постановления Пленума ВАС РФ от 23 июля 2009 года N 58 было разъяснено, что банкротство залогодателя по обязательству третьего лица даже при соблюдении платежной дисциплины является основанием для акселерации обеспечиваемого долга. Приоритетная забота об интересах кредитора приводила к внезапному изъятию ранее предоставленного финансирования у исправного основного должника и обращению взыскания на предмет залога.
(Сайфуллин Р.И.)
("Вестник экономического правосудия Российской Федерации", 2024, N 5)Наряду с этим в абз. 2 п. 22.2 Постановления Пленума ВАС РФ от 23 июля 2009 года N 58 было разъяснено, что банкротство залогодателя по обязательству третьего лица даже при соблюдении платежной дисциплины является основанием для акселерации обеспечиваемого долга. Приоритетная забота об интересах кредитора приводила к внезапному изъятию ранее предоставленного финансирования у исправного основного должника и обращению взыскания на предмет залога.
Статья: Продажа утраченного предмета залога. Часть 2: реализация утраченного предмета залога
(Зикун И.И.)
("Вестник гражданского права", 2024, N 4)Таким образом, на стадии без возбуждения дела о банкротстве проведение торгов с последовательным понижением цены возможно только в отношении движимого имущества при наличии специального соглашения сторон или без такого соглашения, но в случаях, предусмотренных в законе. При реализации предмета залога (ипотеки) в рамках процедуры банкротства проведение таких торгов возможно в любом случае. Такое решение нельзя назвать последовательным. То есть на стадии обращения взыскания на предмет залога защищаются интересы залогодателя, и считается, что нельзя приводить к утрате имущества за бесценок. На стадии же банкротства залогодателя это правило отпадает.
(Зикун И.И.)
("Вестник гражданского права", 2024, N 4)Таким образом, на стадии без возбуждения дела о банкротстве проведение торгов с последовательным понижением цены возможно только в отношении движимого имущества при наличии специального соглашения сторон или без такого соглашения, но в случаях, предусмотренных в законе. При реализации предмета залога (ипотеки) в рамках процедуры банкротства проведение таких торгов возможно в любом случае. Такое решение нельзя назвать последовательным. То есть на стадии обращения взыскания на предмет залога защищаются интересы залогодателя, и считается, что нельзя приводить к утрате имущества за бесценок. На стадии же банкротства залогодателя это правило отпадает.
Статья: Отказ в государственной регистрации перехода права собственности на объект недвижимого имущества, обремененного залогом, по результатам проведения торгов в рамках дела о банкротстве
(Лазаренкова О.Г., Луговик В.Н.)
("Правовые вопросы недвижимости", 2022, N 2)В абз. 6 п. 5 ст. 18.1 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)" установлено, что при продаже заложенного имущества конкурсный кредитор утрачивает право залога в отношении предмета залога, т.е. залог прекращается.
(Лазаренкова О.Г., Луговик В.Н.)
("Правовые вопросы недвижимости", 2022, N 2)В абз. 6 п. 5 ст. 18.1 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)" установлено, что при продаже заложенного имущества конкурсный кредитор утрачивает право залога в отношении предмета залога, т.е. залог прекращается.
Вопрос: Каков порядок удовлетворения требований залогодержателя при банкротстве залогодателя?
(Консультация эксперта, 2026)Следует отметить, что залоговый кредитор в ходе финансового оздоровления и внешнего управления вправе направить арбитражному управляющему и в арбитражный суд заявление об отказе от реализации предмета залога в ходе финансового оздоровления или внешнего управления. В таком случае он по требованиям, обеспеченным залогом имущества должника, имеет право голоса на собрании кредиторов до завершения соответствующей процедуры, применяемой в деле о банкротстве (п. 3 ст. 18.1 Закона о банкротстве).
(Консультация эксперта, 2026)Следует отметить, что залоговый кредитор в ходе финансового оздоровления и внешнего управления вправе направить арбитражному управляющему и в арбитражный суд заявление об отказе от реализации предмета залога в ходе финансового оздоровления или внешнего управления. В таком случае он по требованиям, обеспеченным залогом имущества должника, имеет право голоса на собрании кредиторов до завершения соответствующей процедуры, применяемой в деле о банкротстве (п. 3 ст. 18.1 Закона о банкротстве).
"Законодательство о банкротстве: преемственность и новации: монография"
(Абдуллаева П.Р., Бандурина Н.В., Воронина Ю.М. и др.)
(отв. ред. С.А. Карелина, И.В. Фролов)
("Юстицинформ", 2023)Можно предположить, что подобное поощрение "предпринимательской осмотрительности" прослеживается в предоставлении Законом о банкротстве залоговому кредитору преимущественных прав на определение условий реализации предмета залога. Данное преимущество, на наш взгляд, представляет собой определенную компенсацию залоговому кредитору за допущенные со стороны должника нарушения его прав в виде неисполнения взятых на себя обязательств по возврату задолженности. Соответственно, подобный способ погашения задолженности, по сути, является возможностью частичной либо полной компенсации потерь, но никак не действиями, направленными на извлечение прибыли.
(Абдуллаева П.Р., Бандурина Н.В., Воронина Ю.М. и др.)
(отв. ред. С.А. Карелина, И.В. Фролов)
("Юстицинформ", 2023)Можно предположить, что подобное поощрение "предпринимательской осмотрительности" прослеживается в предоставлении Законом о банкротстве залоговому кредитору преимущественных прав на определение условий реализации предмета залога. Данное преимущество, на наш взгляд, представляет собой определенную компенсацию залоговому кредитору за допущенные со стороны должника нарушения его прав в виде неисполнения взятых на себя обязательств по возврату задолженности. Соответственно, подобный способ погашения задолженности, по сути, является возможностью частичной либо полной компенсации потерь, но никак не действиями, направленными на извлечение прибыли.
Статья: Локальный план реструктуризации в процедуре банкротства физического лица
(Емалтынов А.Р., Боярский Д.А.)
("Арбитражный и гражданский процесс", 2023, N 12)В основе данных требований лежит принцип равенства кредиторов, предполагающий равное распределение конкурсной массы и равное предоставление права управления пропорционально доле требования каждого кредитора <12>. Локальная реструктуризация со всей очевидностью является исключением из принципа равенства, еще более улучшающим положение залогового кредитора. Залоговый кредитор по кредитному договору изначально является привилегированным участником процедуры банкротства, так как вправе рассчитывать на получение 80 процентов средств, вырученных от реализации предмета залога. При исключении жилого помещения из конкурсной массы в зависимости от условий локального плана реструктуризации кредитор потенциально вправе рассчитывать на исполнение обязательства в полном объеме, включая основной долг и проценты за пользование кредитом <13>. В результате иные кредиторы утрачивают возможность получения хотя бы частичного удовлетворения за счет ликвидного имущества должника, не получая за это какой-либо компенсации ни от должника, ни от залогового кредитора. Баланс интересов должника и иных кредиторов смещается в сторону должника, тем самым исходя из соображений социальной справедливости конституционное право на жилище приобретает большую ценность по сравнению с имущественными интересами кредиторов.
(Емалтынов А.Р., Боярский Д.А.)
("Арбитражный и гражданский процесс", 2023, N 12)В основе данных требований лежит принцип равенства кредиторов, предполагающий равное распределение конкурсной массы и равное предоставление права управления пропорционально доле требования каждого кредитора <12>. Локальная реструктуризация со всей очевидностью является исключением из принципа равенства, еще более улучшающим положение залогового кредитора. Залоговый кредитор по кредитному договору изначально является привилегированным участником процедуры банкротства, так как вправе рассчитывать на получение 80 процентов средств, вырученных от реализации предмета залога. При исключении жилого помещения из конкурсной массы в зависимости от условий локального плана реструктуризации кредитор потенциально вправе рассчитывать на исполнение обязательства в полном объеме, включая основной долг и проценты за пользование кредитом <13>. В результате иные кредиторы утрачивают возможность получения хотя бы частичного удовлетворения за счет ликвидного имущества должника, не получая за это какой-либо компенсации ни от должника, ни от залогового кредитора. Баланс интересов должника и иных кредиторов смещается в сторону должника, тем самым исходя из соображений социальной справедливости конституционное право на жилище приобретает большую ценность по сравнению с имущественными интересами кредиторов.
Готовое решение: Что нужно знать о залоге
(КонсультантПлюс, 2026)имущество, которое создано или возникло в результате изменения (например, переработки) предмета залога, считается находящимся в залоге, если иное не установлено законом или соглашением сторон (п. 2 ст. 141.5, пп. 1 п. 2 ст. 345 ГК РФ, п. 23 Постановления Пленума Верховного Суда РФ от 27.06.2023 N 23). Например, залогодатель достроил объект незавершенного строительства или построил еще один этаж, объединил или разделил земельные участки и т.д. Даже если залогодатель не поставил вновь образованные объекты на кадастровый учет и не внес запись о праве собственности на них в ЕГРН, это не свидетельствует о прекращении залога (п. 8 Обзора судебной практики по спорам об установлении требований залогодержателей при банкротстве залогодателей (утв. Президиумом Верховного Суда РФ 21.12.2022));
(КонсультантПлюс, 2026)имущество, которое создано или возникло в результате изменения (например, переработки) предмета залога, считается находящимся в залоге, если иное не установлено законом или соглашением сторон (п. 2 ст. 141.5, пп. 1 п. 2 ст. 345 ГК РФ, п. 23 Постановления Пленума Верховного Суда РФ от 27.06.2023 N 23). Например, залогодатель достроил объект незавершенного строительства или построил еще один этаж, объединил или разделил земельные участки и т.д. Даже если залогодатель не поставил вновь образованные объекты на кадастровый учет и не внес запись о праве собственности на них в ЕГРН, это не свидетельствует о прекращении залога (п. 8 Обзора судебной практики по спорам об установлении требований залогодержателей при банкротстве залогодателей (утв. Президиумом Верховного Суда РФ 21.12.2022));