Установление аффилированности
Подборка наиболее важных документов по запросу Установление аффилированности (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Судебная практика
Позиции судов по спорным вопросам. Гражданское право: Оплата услуг третьими лицами
(КонсультантПлюс, 2026)Оплата услуг в рамках дела о банкротстве должника не признается недействительной как подозрительная сделка или сделка, влекущая оказание предпочтения одному из кредиторов, только на том основании, что она осуществлена третьим лицом за должника (установлены также аффилированность третьего лица и должника и наличие денежного обязательства у третьего лица перед должником)
(КонсультантПлюс, 2026)Оплата услуг в рамках дела о банкротстве должника не признается недействительной как подозрительная сделка или сделка, влекущая оказание предпочтения одному из кредиторов, только на том основании, что она осуществлена третьим лицом за должника (установлены также аффилированность третьего лица и должника и наличие денежного обязательства у третьего лица перед должником)
Подборка судебных решений за 2025 год: Статья 252 "Расходы. Группировка расходов" главы 25 "Налог на прибыль организаций" НК РФ
(АО "Центр экономических экспертиз "Налоги и финансовое право")Инспекцией установлена аффилированность и подконтрольность контрагента; совпадение IP-адреса, использованного обществом и ИП для представления налоговой отчетности; пакеты документов, представленных обществом и ИП по требованиям налоговых органов (договор, акты и т.п.), идентичны по содержанию и изготовлены на офисной бумаге с характерным дефектом печати принтера.
(АО "Центр экономических экспертиз "Налоги и финансовое право")Инспекцией установлена аффилированность и подконтрольность контрагента; совпадение IP-адреса, использованного обществом и ИП для представления налоговой отчетности; пакеты документов, представленных обществом и ИП по требованиям налоговых органов (договор, акты и т.п.), идентичны по содержанию и изготовлены на офисной бумаге с характерным дефектом печати принтера.
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
Готовое решение: Аффилированные лица
(КонсультантПлюс, 2026)Признаки аффилированности юридических лиц перечислены в ст. 4 Закона РСФСР о конкуренции. К таким признакам относятся, в частности, осуществление полномочий единоличного исполнительного органа юрлица, принадлежность к одной группе лиц.
(КонсультантПлюс, 2026)Признаки аффилированности юридических лиц перечислены в ст. 4 Закона РСФСР о конкуренции. К таким признакам относятся, в частности, осуществление полномочий единоличного исполнительного органа юрлица, принадлежность к одной группе лиц.
Нормативные акты
Закон РСФСР от 22.03.1991 N 948-1
(ред. от 31.07.2025)
"О конкуренции и ограничении монополистической деятельности на товарных рынках"аффилированными лицами юридического лица являются:
(ред. от 31.07.2025)
"О конкуренции и ограничении монополистической деятельности на товарных рынках"аффилированными лицами юридического лица являются:
"Реестр требований кредиторов и его формирование в процессе несостоятельности (банкротства)"
(Ходаковский А.П.)
("Статут", 2023)§ 2. Установление требований учредителей
(Ходаковский А.П.)
("Статут", 2023)§ 2. Установление требований учредителей
"Крупные сделки и сделки с заинтересованностью. Итоги реформы"
(отв. ред. А.А. Кузнецов)
("Статут", 2024)В данном деле было сформулировано сразу несколько важных правовых позиций. Во-первых, критерием признания сделок взаимосвязанными суд назвал их единую хозяйственную цель (тот же субъективный критерий, который используется при оспаривании крупных сделок). Это подтверждает наш тезис о том, что наработки судебной практики и доктрины в сфере крупных сделок могут быть по аналогии применены к сделкам, в совершении которых имеется заинтересованность. Во-вторых, Президиум указал, что, если в цепочке взаимосвязанных сделок одна из них является сделкой с заинтересованностью, весь комплекс операций следует рассматривать как сделку, в совершении которой имеется заинтересованность. По-видимому, данный вывод суд сделал с учетом того, что нижестоящими инстанциями была установлена совместность действий кредиторов. По этой причине считаем необходимым отметить, что данная правовая позиция должна применяться исключительно при установлении аналогичных обстоятельств - совместность действий группы лиц, среди которых кто-либо является заинтересованным, или установление факта их знакомства (аффилированности) друг с другом. В-третьих, суд посчитал, что если лицо признано заинтересованным в совершении одной из сделок в цепочке, то оно должно рассматриваться как заинтересованное в совершении всех взаимосвязанных сделок.
(отв. ред. А.А. Кузнецов)
("Статут", 2024)В данном деле было сформулировано сразу несколько важных правовых позиций. Во-первых, критерием признания сделок взаимосвязанными суд назвал их единую хозяйственную цель (тот же субъективный критерий, который используется при оспаривании крупных сделок). Это подтверждает наш тезис о том, что наработки судебной практики и доктрины в сфере крупных сделок могут быть по аналогии применены к сделкам, в совершении которых имеется заинтересованность. Во-вторых, Президиум указал, что, если в цепочке взаимосвязанных сделок одна из них является сделкой с заинтересованностью, весь комплекс операций следует рассматривать как сделку, в совершении которой имеется заинтересованность. По-видимому, данный вывод суд сделал с учетом того, что нижестоящими инстанциями была установлена совместность действий кредиторов. По этой причине считаем необходимым отметить, что данная правовая позиция должна применяться исключительно при установлении аналогичных обстоятельств - совместность действий группы лиц, среди которых кто-либо является заинтересованным, или установление факта их знакомства (аффилированности) друг с другом. В-третьих, суд посчитал, что если лицо признано заинтересованным в совершении одной из сделок в цепочке, то оно должно рассматриваться как заинтересованное в совершении всех взаимосвязанных сделок.
"Систематизация юридических лиц"
(Суханов Е.А.)
("Статут", 2026)<2> Ср. ст. 53.2 ГК РФ и п. 1 ст. 93 Закона об акционерных обществах. В настоящее время критерии аффилированности юридических лиц установлены ст. 4 Антимонопольного закона.
(Суханов Е.А.)
("Статут", 2026)<2> Ср. ст. 53.2 ГК РФ и п. 1 ст. 93 Закона об акционерных обществах. В настоящее время критерии аффилированности юридических лиц установлены ст. 4 Антимонопольного закона.
Статья: Обзор ВС РФ по банкротным спорам за 2024 год: 9 важных позиций для судов и кредиторов
(Кравченко А., Елисеев К.)
("Юридическая работа в кредитной организации", 2025, N 2)Второй момент заключается в том, что ВС РФ закрепил презумпцию некорпоративной природы требований банка, даже если установлена его аффилированность с должником. Данное процессуальное правило повышает защиту требований кредитной организации от потенциальной субординации. В этом заключается новизна в подходе понижения очередности банковских требований, и именно по этой причине для субординации таких требований теперь будет недостаточно одной лишь ссылки на аффилированность банка - нужны будут более веские доводы. Разумеется, дело будет обстоять так при условии, что комментируемая позиция будет воспринята судами в том смысле, в каком ее изложил ВС РФ.
(Кравченко А., Елисеев К.)
("Юридическая работа в кредитной организации", 2025, N 2)Второй момент заключается в том, что ВС РФ закрепил презумпцию некорпоративной природы требований банка, даже если установлена его аффилированность с должником. Данное процессуальное правило повышает защиту требований кредитной организации от потенциальной субординации. В этом заключается новизна в подходе понижения очередности банковских требований, и именно по этой причине для субординации таких требований теперь будет недостаточно одной лишь ссылки на аффилированность банка - нужны будут более веские доводы. Разумеется, дело будет обстоять так при условии, что комментируемая позиция будет воспринята судами в том смысле, в каком ее изложил ВС РФ.
Статья: Применяется ли правило о годичном сроке действия договора залога, если залогодатель - аффилированное лицо?
(Иванова Ю.)
("Банковское кредитование", 2025, N 3)Установив отношения аффилированности между основным заемщиком и залогодателем, суд апелляционной инстанции указал на неприменение к этим лицам правила о годичном сроке (п. 6 ст. 367 ГК РФ) ввиду презумпции осведомленности обо всех обстоятельствах сделки стороны, признанной заинтересованным лицом.
(Иванова Ю.)
("Банковское кредитование", 2025, N 3)Установив отношения аффилированности между основным заемщиком и залогодателем, суд апелляционной инстанции указал на неприменение к этим лицам правила о годичном сроке (п. 6 ст. 367 ГК РФ) ввиду презумпции осведомленности обо всех обстоятельствах сделки стороны, признанной заинтересованным лицом.
Статья: Обзор правовых позиций Верховного Суда Российской Федерации за апрель 2025 года по вопросам частного права
(Гуна А.Н., Гвоздева С.В., Карапетов А.Г., Михайлова В.С., Саргсян Т.А., Сбитнев Ю.В., Трофимов С.В., Фетисова Е.М.)
("Вестник экономического правосудия Российской Федерации", 2025, N 6)4. Установление аффилированности между директором и контрагентом, в пользу которого было осуществлено исполнение, не создает презумпцию причинения убытков юридическому лицу и наличия причинно-следственной связи между такими убытками и действиями директора, если конфликт интересов был своевременно раскрыт перед участниками общества и никто из лиц, указанных в абз. 2 п. 4 ст. 45 Закона об ООО, в том числе участники общества (единственный участник), не потребовал получения согласия на совершение сделки на соответствующих условиях.
(Гуна А.Н., Гвоздева С.В., Карапетов А.Г., Михайлова В.С., Саргсян Т.А., Сбитнев Ю.В., Трофимов С.В., Фетисова Е.М.)
("Вестник экономического правосудия Российской Федерации", 2025, N 6)4. Установление аффилированности между директором и контрагентом, в пользу которого было осуществлено исполнение, не создает презумпцию причинения убытков юридическому лицу и наличия причинно-следственной связи между такими убытками и действиями директора, если конфликт интересов был своевременно раскрыт перед участниками общества и никто из лиц, указанных в абз. 2 п. 4 ст. 45 Закона об ООО, в том числе участники общества (единственный участник), не потребовал получения согласия на совершение сделки на соответствующих условиях.
Путеводитель по корпоративным спорам. Вопросы судебной практики: Административная ответственность акционерных обществ за неисполнение ими требований по раскрытию информации2. Квалификация в качестве малозначительного административного правонарушения, связанного с неопубликованием на странице в сети Интернет списка аффилированных лиц в установленный законом срок
Статья: К вопросу о распределении расходов на страхование гражданско-правовой ответственности арбитражных управляющих
(Яковенко А.А.)
("Имущественные отношения в Российской Федерации", 2025, N 8)Исходя из изложенного становится очевидным, что существует риск возникновения ситуаций, в которых управляющие в действительности не являются независимыми, о чем свидетельствует обширная судебная практика, касающаяся вопросов установления аффилированности АУ в отношении кредиторов или бенефициаров должника. Для минимизации рисков управляющим требуется, как правило, наличие штата специалистов, включающего юристов и бухгалтеров. При этом судебная практика придерживается позиции, согласно которой расходы на привлечение указанных лиц могут возмещаться за счет конкурсной массы лишь в ситуациях экстраординарной сложности конкретных процедур банкротства <20>.
(Яковенко А.А.)
("Имущественные отношения в Российской Федерации", 2025, N 8)Исходя из изложенного становится очевидным, что существует риск возникновения ситуаций, в которых управляющие в действительности не являются независимыми, о чем свидетельствует обширная судебная практика, касающаяся вопросов установления аффилированности АУ в отношении кредиторов или бенефициаров должника. Для минимизации рисков управляющим требуется, как правило, наличие штата специалистов, включающего юристов и бухгалтеров. При этом судебная практика придерживается позиции, согласно которой расходы на привлечение указанных лиц могут возмещаться за счет конкурсной массы лишь в ситуациях экстраординарной сложности конкретных процедур банкротства <20>.
Готовое решение: Когда и как прекращается залог
(КонсультантПлюс, 2026)Также суд может не признать нового приобретателя предмета залога добросовестным при установлении отношений аффилированности между ним и залогодателем (Определение ВС РФ от 06.12.2018 N 305-ЭС17-19232(3) по делу N А40-208820/2016).
(КонсультантПлюс, 2026)Также суд может не признать нового приобретателя предмета залога добросовестным при установлении отношений аффилированности между ним и залогодателем (Определение ВС РФ от 06.12.2018 N 305-ЭС17-19232(3) по делу N А40-208820/2016).
Путеводитель по корпоративным спорам. Вопросы судебной практики: Приобретение более 30 процентов акций публичного акционерного общества2.1. Применяются ли в целях установления аффилированных лиц приобретателя более 30% голосующих акций ПАО критерии, предусмотренные ст. 4 Закона РСФСР о конкуренции