Справка о бенефициарах
Подборка наиболее важных документов по запросу Справка о бенефициарах (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Судебная практика
Доказательства и доказывание в арбитражном суде: Независимая гарантия: Принципал хочет взыскать убытки, возникшие в результате необоснованного требования Бенефициара
(КонсультантПлюс, 2025)сумма неотработанного аванса меньше суммы, которую требовал Бенефициар (актами выполненных работ, справками о стоимости работ и т.п.) >>>
(КонсультантПлюс, 2025)сумма неотработанного аванса меньше суммы, которую требовал Бенефициар (актами выполненных работ, справками о стоимости работ и т.п.) >>>
Перспективы и риски арбитражного спора: Независимая гарантия: Принципал хочет взыскать с Бенефициара неосновательное обогащение в размере излишне уплаченных средств по гарантии
(КонсультантПлюс, 2025)необоснованность требования Бенефициара к Гаранту об уплате денежных средств в размере осуществленной Гарантом выплаты по независимой гарантии (актом выполненных и принятых работ по основному договору, обеспеченному независимой гарантией, справкой о взаиморасчетах и т.п.)
(КонсультантПлюс, 2025)необоснованность требования Бенефициара к Гаранту об уплате денежных средств в размере осуществленной Гарантом выплаты по независимой гарантии (актом выполненных и принятых работ по основному договору, обеспеченному независимой гарантией, справкой о взаиморасчетах и т.п.)
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
Готовое решение: Как общества осуществляют учет и раскрытие информации о бенефициарах
(КонсультантПлюс, 2025)2.3. Как составить справку о бенефициарных владельцах
(КонсультантПлюс, 2025)2.3. Как составить справку о бенефициарных владельцах
Путеводитель по спорам в сфере госзаказа: Рассмотрение и оценка заявок на участие в закупке по Закону N 223-ФЗ.
Можно ли при закупке по Закону N 223-ФЗ отклонить заявку из-за отсутствия информации о собственниках, бенефициарах
(КонсультантПлюс, 2025)<...> ...Представлена... информационная справка о цепочке собственников... а также... правообразующие договоры. ...В адрес Заказчика... направлено гарантийное письмо... в котором Заявитель информирует об отсутствии... бенефициарных собственников. <...>
Можно ли при закупке по Закону N 223-ФЗ отклонить заявку из-за отсутствия информации о собственниках, бенефициарах
(КонсультантПлюс, 2025)<...> ...Представлена... информационная справка о цепочке собственников... а также... правообразующие договоры. ...В адрес Заказчика... направлено гарантийное письмо... в котором Заявитель информирует об отсутствии... бенефициарных собственников. <...>
Нормативные акты
Федеральный закон от 07.08.2001 N 115-ФЗ
(ред. от 24.06.2025)
"О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма"
(с изм. и доп., вступ. в силу с 01.10.2025)1. Юридическое лицо обязано располагать информацией о своих бенефициарных владельцах и принимать обоснованные и доступные в сложившихся обстоятельствах меры по установлению в отношении своих бенефициарных владельцев сведений, предусмотренных абзацем вторым подпункта 1 пункта 1 статьи 7 настоящего Федерального закона.
(ред. от 24.06.2025)
"О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма"
(с изм. и доп., вступ. в силу с 01.10.2025)1. Юридическое лицо обязано располагать информацией о своих бенефициарных владельцах и принимать обоснованные и доступные в сложившихся обстоятельствах меры по установлению в отношении своих бенефициарных владельцев сведений, предусмотренных абзацем вторым подпункта 1 пункта 1 статьи 7 настоящего Федерального закона.
Статья: Особенности совершения депонирования нотариусом имущества
(Перевалова И.В.)
("Нотариальный вестник", 2021, N 3)В случае принятия безналичных денежных средств на депонирование удаленно указанная справка выдается в обязательном порядке в виде электронного документа, подписанного усиленной квалифицированной электронной подписью нотариуса.
(Перевалова И.В.)
("Нотариальный вестник", 2021, N 3)В случае принятия безналичных денежных средств на депонирование удаленно указанная справка выдается в обязательном порядке в виде электронного документа, подписанного усиленной квалифицированной электронной подписью нотариуса.
Статья: Комментарий к Федеральному закону от 08.08.2024 N 259-ФЗ
(Дегтяренко А.)
("Нормативные акты для бухгалтера", 2024, N 17)- справки об остатках электронных денежных средств и их переводах.
(Дегтяренко А.)
("Нормативные акты для бухгалтера", 2024, N 17)- справки об остатках электронных денежных средств и их переводах.
Статья: Учет денежных средств, поступивших на номинальные счета
(Суворова Т.)
("Казенные учреждения: учет, налоги, право", 2025, N 4)Для справки. В соответствии с п. 1 ст. 860.1 ГК РФ номинальный счет открывается владельцу счета для совершения операций с денежными средствами, права на которые принадлежат другому лицу - бенефициару (это лицо, которому предназначен платеж, получатель денег). Открыть данный вид счета можно как в банках, доля участия государства в уставном капитале которых составляет не менее 50%, так и в других кредитных организациях. Основное условие - суммарный объем денежных средств в одном банке не превышает размера страхового возмещения по обязательному страхованию вкладов (не более 1,4 млн руб. - см. ч. 2 ст. 11 Федерального закона от 23.12.2003 N 177-ФЗ "О страховании вкладов в банках Российской Федерации") (п. 3.2 ст. 19 Закона N 48-ФЗ).
(Суворова Т.)
("Казенные учреждения: учет, налоги, право", 2025, N 4)Для справки. В соответствии с п. 1 ст. 860.1 ГК РФ номинальный счет открывается владельцу счета для совершения операций с денежными средствами, права на которые принадлежат другому лицу - бенефициару (это лицо, которому предназначен платеж, получатель денег). Открыть данный вид счета можно как в банках, доля участия государства в уставном капитале которых составляет не менее 50%, так и в других кредитных организациях. Основное условие - суммарный объем денежных средств в одном банке не превышает размера страхового возмещения по обязательному страхованию вкладов (не более 1,4 млн руб. - см. ч. 2 ст. 11 Федерального закона от 23.12.2003 N 177-ФЗ "О страховании вкладов в банках Российской Федерации") (п. 3.2 ст. 19 Закона N 48-ФЗ).
Вопрос: Установлен ли срок действия справки об отсутствии судимости?
(Подготовлен для системы КонсультантПлюс, 2025)Аналогичные требования к давности выдачи справки закреплены в п. 3 Правил предоставления оператором лотереи сведений о своих бенефициарных владельцах, физических и юридических лицах, являющихся учредителями (участниками) оператора лотереи, членах совета директоров (наблюдательного совета), членах коллегиального исполнительного органа, лицах, осуществляющих функции единоличного исполнительного органа оператора лотереи, лицах, оказывающих существенное (прямое или косвенное) влияние на решения органов управления оператора лотереи, а также документов, подтверждающих указанные сведения, утв. Постановлением Правительства РФ от 26.11.2020 N 1952; п. 11 Правил представления организатором азартных игр сведений, необходимых для осуществления государственного надзора за соблюдением требований законодательства о государственном регулировании деятельности по организации и проведению азартных игр, утв. Постановлением Правительства РФ от 26.08.2020 N 1291.
(Подготовлен для системы КонсультантПлюс, 2025)Аналогичные требования к давности выдачи справки закреплены в п. 3 Правил предоставления оператором лотереи сведений о своих бенефициарных владельцах, физических и юридических лицах, являющихся учредителями (участниками) оператора лотереи, членах совета директоров (наблюдательного совета), членах коллегиального исполнительного органа, лицах, осуществляющих функции единоличного исполнительного органа оператора лотереи, лицах, оказывающих существенное (прямое или косвенное) влияние на решения органов управления оператора лотереи, а также документов, подтверждающих указанные сведения, утв. Постановлением Правительства РФ от 26.11.2020 N 1952; п. 11 Правил представления организатором азартных игр сведений, необходимых для осуществления государственного надзора за соблюдением требований законодательства о государственном регулировании деятельности по организации и проведению азартных игр, утв. Постановлением Правительства РФ от 26.08.2020 N 1291.
Ситуация: Как внести деньги и ценные бумаги в депозит нотариуса?
("Электронный журнал "Азбука права", 2025)Справка. Публичный депозитный счет
("Электронный журнал "Азбука права", 2025)Справка. Публичный депозитный счет
Тематический выпуск: Основные изменения в Налоговом кодексе РФ в 2025 году
(под ред. А.В. Брызгалина)
("Налоги и финансовое право", 2025, N 1)Кроме того, при налоговом мониторинге на основании п. 2.1 ст. 86 НК РФ налоговые органы вправе истребовать у банков копии паспортов лиц, имеющих право на получение (распоряжение) денежных средств, находящихся на счете клиента, доверенностей, информацию в электронной форме или на бумажном носителе о бенефициарных владельцах, выгодоприобретателях и пр.
(под ред. А.В. Брызгалина)
("Налоги и финансовое право", 2025, N 1)Кроме того, при налоговом мониторинге на основании п. 2.1 ст. 86 НК РФ налоговые органы вправе истребовать у банков копии паспортов лиц, имеющих право на получение (распоряжение) денежных средств, находящихся на счете клиента, доверенностей, информацию в электронной форме или на бумажном носителе о бенефициарных владельцах, выгодоприобретателях и пр.
Ситуация: Как физическому лицу - нерезиденту открыть банковский счет?
("Электронный журнал "Азбука права", 2025)Описанный выше порядок актуален также для открытия специальных банковских счетов: номинального счета и счета эскроу. В данном случае помимо документов и сведений, перечисленных выше, в банк необходимо представить документы, содержащие сведения о бенефициаре или о порядке получения от владельца счета информации о бенефициаре (бенефициарах) (абз. 3 п. 3.4 Инструкции).
("Электронный журнал "Азбука права", 2025)Описанный выше порядок актуален также для открытия специальных банковских счетов: номинального счета и счета эскроу. В данном случае помимо документов и сведений, перечисленных выше, в банк необходимо представить документы, содержащие сведения о бенефициаре или о порядке получения от владельца счета информации о бенефициаре (бенефициарах) (абз. 3 п. 3.4 Инструкции).
Статья: Принудительный выкуп недвижимого имущества в публичных интересах
(Огибалова А.С.)
("Вестник экономического правосудия Российской Федерации", 2025, N 1)Вероятность достижения публичного интереса служит цели минимизировать риски нереализации проекта. Даже если бенефициар выкупа на момент изъятия не находится в процессе банкротства, сама реализация проекта может привести его к несостоятельности. Если это произойдет, то права собственников будут ущемлены напрасно, ведь публичный интерес так и не будет достигнут. В связи с этим суд должен убедиться, что бенефициар сможет справиться с реализацией такого проекта. В качестве доказательств этого суд может потребовать от бенефициара выкупа предоставить, например, выписку по операциям на его счете, справку об отсутствии у него задолженности по налоговым платежам и т.п. Если в отношении бенефициара выкупа ведется судебное разбирательство или исполнительное производство, это также понижает вероятность достижения им публичного интереса. В случае, когда учет всех перечисленных признаков не дает однозначного ответа на вопрос о том, насколько вероятно достижение публичного интереса бенефициаром выкупа, суд может назначить финансово-экономическую экспертизу. Помимо этого, суд также может удостовериться в том, что у бенефициара выкупа есть квалифицированный персонал и необходимое оборудование для реализации проекта. Поскольку на бенефициара выкупа ложится большая ответственность в виде реализации им проекта в целях достижения публичного интереса, к нему должен применяться повышенный стандарт доказывания того, что проект с большой долей вероятности будет реализован.
(Огибалова А.С.)
("Вестник экономического правосудия Российской Федерации", 2025, N 1)Вероятность достижения публичного интереса служит цели минимизировать риски нереализации проекта. Даже если бенефициар выкупа на момент изъятия не находится в процессе банкротства, сама реализация проекта может привести его к несостоятельности. Если это произойдет, то права собственников будут ущемлены напрасно, ведь публичный интерес так и не будет достигнут. В связи с этим суд должен убедиться, что бенефициар сможет справиться с реализацией такого проекта. В качестве доказательств этого суд может потребовать от бенефициара выкупа предоставить, например, выписку по операциям на его счете, справку об отсутствии у него задолженности по налоговым платежам и т.п. Если в отношении бенефициара выкупа ведется судебное разбирательство или исполнительное производство, это также понижает вероятность достижения им публичного интереса. В случае, когда учет всех перечисленных признаков не дает однозначного ответа на вопрос о том, насколько вероятно достижение публичного интереса бенефициаром выкупа, суд может назначить финансово-экономическую экспертизу. Помимо этого, суд также может удостовериться в том, что у бенефициара выкупа есть квалифицированный персонал и необходимое оборудование для реализации проекта. Поскольку на бенефициара выкупа ложится большая ответственность в виде реализации им проекта в целях достижения публичного интереса, к нему должен применяться повышенный стандарт доказывания того, что проект с большой долей вероятности будет реализован.
Ситуация: Как открыть счет (вклад) в банке на имя несовершеннолетнего?
("Электронный журнал "Азбука права", 2025)Отметим также, что выплачиваемые на содержание подопечного средства (например, алименты, пенсии, пособия), за исключением доходов, которыми он вправе распоряжаться самостоятельно, подлежат зачислению на отдельный номинальный счет, открываемый опекуном или попечителем (владельцем счета). Права на денежные средства, поступающие на такой счет, принадлежат бенефициару, которым в данном случае является ребенок. При этом денежные средства расходуются опекуном или попечителем без предварительного разрешения органа опеки и попечительства (п. 1 ст. 37, п. 1 ст. 860.1 ГК РФ).
("Электронный журнал "Азбука права", 2025)Отметим также, что выплачиваемые на содержание подопечного средства (например, алименты, пенсии, пособия), за исключением доходов, которыми он вправе распоряжаться самостоятельно, подлежат зачислению на отдельный номинальный счет, открываемый опекуном или попечителем (владельцем счета). Права на денежные средства, поступающие на такой счет, принадлежат бенефициару, которым в данном случае является ребенок. При этом денежные средства расходуются опекуном или попечителем без предварительного разрешения органа опеки и попечительства (п. 1 ст. 37, п. 1 ст. 860.1 ГК РФ).