Список аффилированных лиц
Подборка наиболее важных документов по запросу Список аффилированных лиц (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Судебная практика
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
Готовое решение: Как АО осуществляет учет и раскрывает информацию об аффилированных лицах
(КонсультантПлюс, 2026)3. Как составить список аффилированных лиц АО и отразить сведения о них в данной форме отчетности
(КонсультантПлюс, 2026)3. Как составить список аффилированных лиц АО и отразить сведения о них в данной форме отчетности
Готовое решение: Как ООО осуществляет учет и раскрывает информацию об аффилированных лицах
(КонсультантПлюс, 2026)3. Как составить список аффилированных лиц ООО
(КонсультантПлюс, 2026)3. Как составить список аффилированных лиц ООО
Нормативные акты
показать больше документовФормы
Вопрос: Физлицо (ФЛ) входит в состав совета директоров кредитной организации (КО) и на этом основании включено в список аффилированных лиц КО. ФЛ является участником ХО с долей в УК 35%. Сама КО также является участником ХО с долей в УК 16%. Следует ли включать ХО в список аффилированных лиц КО?
(Консультация эксперта, 2024)Вопрос: Физическое лицо (далее - ФЛ) не является участником кредитной организации (далее - КО), но при этом входит в состав совета директоров КО и на этом основании включено в список аффилированных лиц КО. Одновременно ФЛ является участником хозяйственного общества (далее - ХО) и распоряжается 35% общего количества голосов, приходящихся на голосующие доли, составляющие уставный капитал ХО. Сама КО также является участником данного ХО и распоряжается 16% общего количества голосов, приходящихся на голосующие доли, составляющие уставный капитал ХО. Следует ли включать данное ХО (не является участником КО) в список аффилированных лиц КО, представляемый в Банк России в составе формы отчетности 0409053, учитывая, что совместная доля ФЛ и КО в уставном капитале ХО превышает 50%?
(Консультация эксперта, 2024)Вопрос: Физическое лицо (далее - ФЛ) не является участником кредитной организации (далее - КО), но при этом входит в состав совета директоров КО и на этом основании включено в список аффилированных лиц КО. Одновременно ФЛ является участником хозяйственного общества (далее - ХО) и распоряжается 35% общего количества голосов, приходящихся на голосующие доли, составляющие уставный капитал ХО. Сама КО также является участником данного ХО и распоряжается 16% общего количества голосов, приходящихся на голосующие доли, составляющие уставный капитал ХО. Следует ли включать данное ХО (не является участником КО) в список аффилированных лиц КО, представляемый в Банк России в составе формы отчетности 0409053, учитывая, что совместная доля ФЛ и КО в уставном капитале ХО превышает 50%?
Вопрос: Физлицо - единоличный исполнительный орган КО включено в список аффилированных лиц КО, представляемый в Банк России в составе формы отчетности 0409053. Жена данного физлица является единоличным исполнительным органом другого юрлица (ЮЛ). Следует ли включать в список аффилированных лиц КО жену физлица и ЮЛ?
(Консультация эксперта, 2024)Вопрос: Физическое лицо является единоличным исполнительным органом кредитной организации (далее - КО) и на этом основании включено в список аффилированных лиц КО, представляемый в Банк России в составе формы отчетности 0409053. Жена данного физического лица является единоличным исполнительным органом другого юридического лица (далее - ЮЛ). Следует ли включать в список аффилированных лиц КО жену физического лица и ЮЛ?
(Консультация эксперта, 2024)Вопрос: Физическое лицо является единоличным исполнительным органом кредитной организации (далее - КО) и на этом основании включено в список аффилированных лиц КО, представляемый в Банк России в составе формы отчетности 0409053. Жена данного физического лица является единоличным исполнительным органом другого юридического лица (далее - ЮЛ). Следует ли включать в список аффилированных лиц КО жену физического лица и ЮЛ?
Готовое решение: Как публичные АО раскрывают информацию о своей деятельности и каков порядок освобождения от этой обязанности
(КонсультантПлюс, 2026)3.5. Как раскрыть список аффилированных лиц
(КонсультантПлюс, 2026)3.5. Как раскрыть список аффилированных лиц
Готовое решение: Как непубличные АО раскрывают информацию и как получить освобождение от этой обязанности
(КонсультантПлюс, 2026)2.4.1. Как непубличное АО, публично разместившее облигации и иные эмиссионные ценные бумаги, раскрывает список аффилированных лиц
(КонсультантПлюс, 2026)2.4.1. Как непубличное АО, публично разместившее облигации и иные эмиссионные ценные бумаги, раскрывает список аффилированных лиц
Вопрос: Муж и жена являются участниками кредитной организации с равными долями (по 35%). Жена уменьшила свою долю в уставном капитале КО до 19%. Следует ли в этом случае вносить изменения в список аффилированных лиц КО в составе формы отчетности 0409053?
(Консультация эксперта, 2024)Вопрос: Два физических лица (муж и жена) являются участниками кредитной организации (далее - КО) с равными долями (35% и 35%) и на этом основании включены в список аффилированных лиц КО, представляемый в Банк России в составе формы отчетности 0409053 (в том числе по основанию принадлежности к группе лиц, к которой принадлежит КО). Жена уменьшила свою долю в уставном капитале КО до 19%. Следует ли в этом случае вносить изменения в список аффилированных лиц КО?
(Консультация эксперта, 2024)Вопрос: Два физических лица (муж и жена) являются участниками кредитной организации (далее - КО) с равными долями (35% и 35%) и на этом основании включены в список аффилированных лиц КО, представляемый в Банк России в составе формы отчетности 0409053 (в том числе по основанию принадлежности к группе лиц, к которой принадлежит КО). Жена уменьшила свою долю в уставном капитале КО до 19%. Следует ли в этом случае вносить изменения в список аффилированных лиц КО?
Статья: Обновленная форма 0409053: как заполнить в IV квартале и что изменится с 1 января с учетом Указания N 6406-У
(Озкан А.)
("Налогообложение, учет и отчетность в коммерческом банке", 2023, N 12)Раздел 6. Список аффилированных лиц кредитной организации
(Озкан А.)
("Налогообложение, учет и отчетность в коммерческом банке", 2023, N 12)Раздел 6. Список аффилированных лиц кредитной организации
Вопрос: Муж и жена включены в список аффилированных лиц кредитной организации (КО), каждый из них вправе распоряжаться 21% общего количества голосов, приходящихся на голосующие акции УК КО. Следует ли включать в список аффилированных лиц КО хозяйственное общество (ХО), в котором каждый из супругов имеет доли в УК по 50%?
(Консультация эксперта, 2024)Вопрос: Муж и жена включены в список аффилированных лиц кредитной организации (раздел 6 формы отчетности 0409053), поскольку каждый из них имеет право распоряжаться 21% общего количества голосов, приходящихся на голосующие акции, составляющие уставный капитал кредитной организации (далее - КО). Следует ли включать в список аффилированных лиц КО хозяйственное общество (далее - ХО), которое не имеет прямых взаимосвязей с КО (в том числе не является участником КО, а КО не участвует в уставном капитале ХО), но в котором каждый из супругов имеет возможность распоряжаться 50% общего количества голосов, приходящихся на голосующие доли, составляющие уставный капитал?
(Консультация эксперта, 2024)Вопрос: Муж и жена включены в список аффилированных лиц кредитной организации (раздел 6 формы отчетности 0409053), поскольку каждый из них имеет право распоряжаться 21% общего количества голосов, приходящихся на голосующие акции, составляющие уставный капитал кредитной организации (далее - КО). Следует ли включать в список аффилированных лиц КО хозяйственное общество (далее - ХО), которое не имеет прямых взаимосвязей с КО (в том числе не является участником КО, а КО не участвует в уставном капитале ХО), но в котором каждый из супругов имеет возможность распоряжаться 50% общего количества голосов, приходящихся на голосующие доли, составляющие уставный капитал?
Готовое решение: Когда непубличные АО обязаны раскрывать информацию и как получить освобождение от этой обязанности (до 01.10.2021)
(КонсультантПлюс, 2021)2.4.1. Как НПАО, публично разместившее облигации и иные эмиссионные ценные бумаги, раскрывает список аффилированных лиц
(КонсультантПлюс, 2021)2.4.1. Как НПАО, публично разместившее облигации и иные эмиссионные ценные бумаги, раскрывает список аффилированных лиц
Вопрос: Муж и жена включены в список аффилированных лиц кредитной организации (КО), так как каждый из них имеет право распоряжаться 30% общего количества голосов, приходящихся на голосующие доли, составляющие УК КО. Муж приобрел доли в ООО, став единственным участником. Следует ли включать ООО в список аффилированных лиц КО?
(Консультация эксперта, 2024)Вопрос: Муж и жена включены в список аффилированных лиц кредитной организации (раздел 6 формы отчетности 0409053), поскольку каждый из них имеет право распоряжаться 30% общего количества голосов, приходящихся на голосующие доли, составляющие уставный капитал кредитной организации (далее - КО), а их совместная доля в уставном капитале КО превышает 50% соответственно. Муж приобрел доли в ООО, став в нем единственным участником. Следует ли включать в список аффилированных лиц КО данное ООО, которое не имеет прямых взаимосвязей с КО (в том числе не является участником КО, а КО не участвует в уставном капитале ООО)?
(Консультация эксперта, 2024)Вопрос: Муж и жена включены в список аффилированных лиц кредитной организации (раздел 6 формы отчетности 0409053), поскольку каждый из них имеет право распоряжаться 30% общего количества голосов, приходящихся на голосующие доли, составляющие уставный капитал кредитной организации (далее - КО), а их совместная доля в уставном капитале КО превышает 50% соответственно. Муж приобрел доли в ООО, став в нем единственным участником. Следует ли включать в список аффилированных лиц КО данное ООО, которое не имеет прямых взаимосвязей с КО (в том числе не является участником КО, а КО не участвует в уставном капитале ООО)?
Вопрос: ХО является акционером КО с долей в УК 63%. ФЛ1 владеет 52% долей ХО, а ФЛ2 является единоличным исполнительным органом ХО. ХО, ФЛ1, ФЛ2 включены в список аффилированных лиц КО (разд. 6 формы отчетности 0409053). Следует ли исключить ФЛ1 и ФЛ2 из списка аффилированных лиц КО при уменьшении доли ХО в КО до 21%?
(Консультация эксперта, 2024)Вопрос: Хозяйственное общество (далее - ХО) является акционером кредитной организации (далее - КО) и имеет возможность распоряжаться 63% общего количества голосов, приходящихся на голосующие акции, составляющие уставный капитал КО. Физическое лицо (далее - ФЛ1) владеет 52% общего количества голосов, приходящихся на голосующие доли ХО, а другое физическое лицо (далее - ФЛ2) является единоличным исполнительным органом ХО. Указанные лица (ХО, ФЛ1, ФЛ2) включены в список аффилированных лиц КО (разд. 6 формы отчетности 0409053). Следует ли исключить ФЛ1 и ФЛ2 из списка аффилированных лиц КО в случае уменьшения доли ХО в КО до 21% общего количества голосов, приходящихся на голосующие акции, составляющие уставный капитал КО?
(Консультация эксперта, 2024)Вопрос: Хозяйственное общество (далее - ХО) является акционером кредитной организации (далее - КО) и имеет возможность распоряжаться 63% общего количества голосов, приходящихся на голосующие акции, составляющие уставный капитал КО. Физическое лицо (далее - ФЛ1) владеет 52% общего количества голосов, приходящихся на голосующие доли ХО, а другое физическое лицо (далее - ФЛ2) является единоличным исполнительным органом ХО. Указанные лица (ХО, ФЛ1, ФЛ2) включены в список аффилированных лиц КО (разд. 6 формы отчетности 0409053). Следует ли исключить ФЛ1 и ФЛ2 из списка аффилированных лиц КО в случае уменьшения доли ХО в КО до 21% общего количества голосов, приходящихся на голосующие акции, составляющие уставный капитал КО?