Риски заемщика
Подборка наиболее важных документов по запросу Риски заемщика (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Формы
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
Готовое решение: Как заключить договор синдицированного кредита (займа)
(КонсультантПлюс, 2026)По соглашению заемщика и участников синдиката кредиторов на кредитного управляющего помимо необходимых обязанностей можно возложить иные (ч. 2 ст. 4 Закона о синдицированном кредите (займе)). Можно установить, например, обязанность сообщать кредиторам о рисках банкротства заемщика.
(КонсультантПлюс, 2026)По соглашению заемщика и участников синдиката кредиторов на кредитного управляющего помимо необходимых обязанностей можно возложить иные (ч. 2 ст. 4 Закона о синдицированном кредите (займе)). Можно установить, например, обязанность сообщать кредиторам о рисках банкротства заемщика.
Вопрос: Об учете кредитов для заемщиков с повышенным уровнем риска в макропруденциальных лимитах (надбавках) и отнесении их в портфель однородных ссуд; о критериях наличия у заемщика повышенного риска.
(Письмо Банка России от 26.12.2023 N 23-20/1286)Вопрос: Об учете кредитов для заемщиков с повышенным уровнем риска в макропруденциальных лимитах (надбавках) и отнесении их в портфель однородных ссуд; о критериях наличия у заемщика повышенного риска.
(Письмо Банка России от 26.12.2023 N 23-20/1286)Вопрос: Об учете кредитов для заемщиков с повышенным уровнем риска в макропруденциальных лимитах (надбавках) и отнесении их в портфель однородных ссуд; о критериях наличия у заемщика повышенного риска.
Судебная практика
Подборка судебных решений за 2024 год: Статья 9 "Осуществление гражданских прав" ГК РФ"Доводы подателя жалобы о том, что размер компенсации морального вреда должен быть увеличен по причине того, что из-за невыплаты заработной платы истец не исполняет вовремя принятые на себя обязательства по кредитному договору, коллегией судей отклоняются как необоснованные, поскольку вступление в кредитные обязательства в качестве заемщика является свободным усмотрением гражданина и связано исключительно с его личным волеизъявлением (ч. 2 ст. 1, ч. 1 ст. 9 ГК РФ). Существо отношений, связанных с получением и использованием кредитных средств, в любом случае предполагает наличие доли оправданного риска. Изменение финансового положения (вне зависимости от причин) относится к рискам, которые заемщик несет при заключении кредитного договора. Ответчик находится в трудоспособном возрасте, не лишен возможности трудиться."
Подборка судебных решений за 2026 год: Статья 5 "Представление информации в бюро кредитных историй" Федерального закона "О кредитных историях""Применительно к обстоятельствам рассматриваемого дела суды первой и апелляционной инстанций сделали верный вывод о том, что, заключая кредитные договоры с шестью банками в короткий промежуток времени (четыре дня), Нагуманова Т.В. действовала в обход установленных правил и принципа добросовестности, поскольку получила потребительские кредиты в размере более 6 000 000 руб. с ежемесячным платежом, который изначально превышал реальный ее доход, оформляя указанные обязательства, она скрыла информацию от банков об одномоментном получении заемных средств на значительную сумму в разных кредитных учреждениях, что исключило возможность проведения банками полноценной оценки кредитных рисков, платежеспособности заемщика, в том числе через бюро кредитных историй, поскольку по смыслу части 3.7 статьи 5 Федерального закона от 30.12.2004 N 218-ФЗ "О кредитных историях" (в редакции Федерального закона от 31.07.2020 N 302-ФЗ) информация о кредитной истории должника передается кредитными организациями в бюро кредитных историй не позднее окончания третьего рабочего дня, следующего за днем получения информации."
Нормативные акты
Федеральный закон от 10.07.2002 N 86-ФЗ
(ред. от 10.06.2026)
"О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)"Статья 64. Максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков устанавливается: для кредитной организации - в процентах от размера собственных средств (капитала) кредитной организации и не может превышать 25 процентов размера собственных средств (капитала) кредитной организации (за исключением банков с базовой лицензией); для банковской группы - в процентах от размера собственных средств (капитала) банковской группы и не может превышать 25 процентов размера собственных средств (капитала) банковской группы.
(ред. от 10.06.2026)
"О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)"Статья 64. Максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков устанавливается: для кредитной организации - в процентах от размера собственных средств (капитала) кредитной организации и не может превышать 25 процентов размера собственных средств (капитала) кредитной организации (за исключением банков с базовой лицензией); для банковской группы - в процентах от размера собственных средств (капитала) банковской группы и не может превышать 25 процентов размера собственных средств (капитала) банковской группы.
Путеводитель по договорной работе. Денежный заем. Риски заимодавца при заключении договора2.4.1. Риск заимодавца при несогласовании условия об ответственности заемщика за неисполнение или ненадлежащее исполнение обязательств по обеспечению для заимодавца возможности контролировать целевое использование денежного займа
Ситуация: Как получить социальный вычет по НДФЛ на добровольное страхование жизни?
("Электронный журнал "Азбука права", 2026)Налоговый вычет не предоставляется в случае уплаты страховых взносов по договору комплексного ипотечного страхования, предполагающего страхование как имущества, так и рисков смерти заемщика, если страховая сумма рассчитана в целом по всем объектам страхования, страховые взносы в части рисков наступления смерти (утраты трудоспособности) отдельно не определены, а выгодоприобретателем является не только заемщик (его наследники), но и банк-кредитор (Письмо Минфина России от 14.12.2016 N 03-04-07/74700).
("Электронный журнал "Азбука права", 2026)Налоговый вычет не предоставляется в случае уплаты страховых взносов по договору комплексного ипотечного страхования, предполагающего страхование как имущества, так и рисков смерти заемщика, если страховая сумма рассчитана в целом по всем объектам страхования, страховые взносы в части рисков наступления смерти (утраты трудоспособности) отдельно не определены, а выгодоприобретателем является не только заемщик (его наследники), но и банк-кредитор (Письмо Минфина России от 14.12.2016 N 03-04-07/74700).
"Комментарий к Федеральному закону от 16.07.1998 N 102-ФЗ "Об ипотеке (залоге недвижимости)"
(постатейный)
(Гришаев С.П.)
(Подготовлен для системы КонсультантПлюс, 2024)Статья 31. Страхование заложенного имущества. Страхование ответственности заемщика и страхование финансового риска кредитора
(постатейный)
(Гришаев С.П.)
(Подготовлен для системы КонсультантПлюс, 2024)Статья 31. Страхование заложенного имущества. Страхование ответственности заемщика и страхование финансового риска кредитора
Вопрос: О вопросах, связанных с расчетом МФО показателя долговой нагрузки по потребительскому кредиту (займу) и уведомлением заемщика о риске неисполнения обязательств по нему и применения штрафных санкций.
(Письмо Банка России от 12.02.2024 N 35-4-1-1/48)Вопрос: В связи с вступлением в силу с 01.01.2024 Федерального закона от 29.12.2022 N 601-ФЗ "О внесении изменений в Федеральный закон "О потребительском кредите (займе)", дополнившего Федеральный закон от 21.12.2013 N 353-ФЗ "О потребительском кредите (займе)" ст. 5.1, саморегулируемая организация - Союз микрофинансовых организаций (далее - СРО) обращается в Банк России за разъяснением следующих вопросов.
(Письмо Банка России от 12.02.2024 N 35-4-1-1/48)Вопрос: В связи с вступлением в силу с 01.01.2024 Федерального закона от 29.12.2022 N 601-ФЗ "О внесении изменений в Федеральный закон "О потребительском кредите (займе)", дополнившего Федеральный закон от 21.12.2013 N 353-ФЗ "О потребительском кредите (займе)" ст. 5.1, саморегулируемая организация - Союз микрофинансовых организаций (далее - СРО) обращается в Банк России за разъяснением следующих вопросов.
Вопрос: Взаимозависимые организации заключили договор займа стройматериалов. Такие же стройматериалы возвращены в следующем налоговом периоде. Отражать ли эти операции в налоговом учете? Есть ли риск переквалификации сделки? Вправе ли заемщик учесть в расходах по налогу на прибыль затраты на доставку материалов?
(Консультация эксперта, ФНС России, 2025)Вопрос: Взаимозависимые строительные организации на ОСН заключили договор займа стройматериалов (краски и пиломатериалов). Такие же стройматериалы (с теми же характеристиками) возвращены в следующем налоговом периоде. Отражать ли эти операции в налоговом учете организаций и в каком порядке? Есть ли риск переквалификации сделки и доначисления налогов? Вправе ли ООО-заемщик учесть в расходах по налогу на прибыль затраты на доставку и погрузку-выгрузку заемных материалов при их получении и возврате?
(Консультация эксперта, ФНС России, 2025)Вопрос: Взаимозависимые строительные организации на ОСН заключили договор займа стройматериалов (краски и пиломатериалов). Такие же стройматериалы (с теми же характеристиками) возвращены в следующем налоговом периоде. Отражать ли эти операции в налоговом учете организаций и в каком порядке? Есть ли риск переквалификации сделки и доначисления налогов? Вправе ли ООО-заемщик учесть в расходах по налогу на прибыль затраты на доставку и погрузку-выгрузку заемных материалов при их получении и возврате?
Статья: На главных направлениях совершенствования финансового законодательства
(Смирнов Е.Е.)
("Аудитор", 2024, N 5)В интересах ограничения рисков заемщика и кредитора
(Смирнов Е.Е.)
("Аудитор", 2024, N 5)В интересах ограничения рисков заемщика и кредитора
"Комментарий к Федеральному закону от 19 июля 2007 г. N 196-ФЗ "О ломбардах"
(постатейный)
(2-е издание, переработанное и дополненное)
(Борисов А.Н.)
("Юстицинформ", 2025)В информационном письме Банка России от 20 июля 2021 г. N ИН-06-59/53 "О недопустимости недобросовестной практики на финансовом рынке" <175> сообщено о недопустимости применения следующих недобросовестных практик в деятельности ломбардов, которые могут повлечь риски нарушения прав заемщиков ломбардов: в ряде случаев отдельными ломбардами используется практика, при которой увеличение процентной ставки предусматривается в последние дни срока возврата займа, предусмотренного договором займа (указанного в залоговом билете); представляется, что совершение ломбардами вышеуказанных действий направлено на применение увеличенной процентной ставки по займу в течение льготного периода и далее вплоть до дня реализации заложенной вещи и, как следствие, на обход установленного частью 3 комментируемой статьи запрета на увеличение процентной ставки, что является недопустимым.
(постатейный)
(2-е издание, переработанное и дополненное)
(Борисов А.Н.)
("Юстицинформ", 2025)В информационном письме Банка России от 20 июля 2021 г. N ИН-06-59/53 "О недопустимости недобросовестной практики на финансовом рынке" <175> сообщено о недопустимости применения следующих недобросовестных практик в деятельности ломбардов, которые могут повлечь риски нарушения прав заемщиков ломбардов: в ряде случаев отдельными ломбардами используется практика, при которой увеличение процентной ставки предусматривается в последние дни срока возврата займа, предусмотренного договором займа (указанного в залоговом билете); представляется, что совершение ломбардами вышеуказанных действий направлено на применение увеличенной процентной ставки по займу в течение льготного периода и далее вплоть до дня реализации заложенной вещи и, как следствие, на обход установленного частью 3 комментируемой статьи запрета на увеличение процентной ставки, что является недопустимым.
Ситуация: Каковы особенности получения микрозайма?
("Электронный журнал "Азбука права", 2026)Отметим, что условия предоставления МФО потребительского займа зависят в том числе от показателя долговой нагрузки заемщика (далее - ПДН). Если значение ПДН превышает 50%, МФО обязана уведомить заемщика в письменной форме о существующем риске неисполнения заемщиком обязательств по займу, в связи с которым рассчитывался ПДН, и риске применения к заемщику за такое неисполнение штрафных санкций в том числе до момента заключения договора кредита. ПДН не рассчитывается, в частности, при предоставлении займов инвалиду на приобретение технических средств реабилитации и (или) оплату услуг (при соблюдении установленных условий) (п. 1 ч. 1, ч. 5, 7 ст. 5.1 Закона N 353-ФЗ).
("Электронный журнал "Азбука права", 2026)Отметим, что условия предоставления МФО потребительского займа зависят в том числе от показателя долговой нагрузки заемщика (далее - ПДН). Если значение ПДН превышает 50%, МФО обязана уведомить заемщика в письменной форме о существующем риске неисполнения заемщиком обязательств по займу, в связи с которым рассчитывался ПДН, и риске применения к заемщику за такое неисполнение штрафных санкций в том числе до момента заключения договора кредита. ПДН не рассчитывается, в частности, при предоставлении займов инвалиду на приобретение технических средств реабилитации и (или) оплату услуг (при соблюдении установленных условий) (п. 1 ч. 1, ч. 5, 7 ст. 5.1 Закона N 353-ФЗ).