Расторжение договора осаго по инициативе страховщика
Подборка наиболее важных документов по запросу Расторжение договора осаго по инициативе страховщика (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Судебная практика
Определение Верховного Суда РФ от 24.11.2017 N 308-АД17-16952 по делу N А32-15406/2017
Требование: О пересмотре в кассационном порядке судебных актов по делу о привлечении к административной ответственности по ч. 3 ст. 14.1 КоАП РФ.
Обжалуемый результат спора: Требование удовлетворено.
Решение: В передаче дела в Судебную коллегию по экономическим спорам Верховного Суда РФ отказано.При этом административный орган исходил из того, что при досрочном расторжении договора ОСАГО по причине замены собственника автомобиля по инициативе страхователя страховая компания обязана не позднее 14 календарных дней с момента подачи заявления о досрочном расторжении договора возвратить страхователю часть страховой премии за неистекший срок действия договора страхования. В рассматриваемом случае возврат страховой премии должен быть произведен 09.01.2017, тогда как фактически произведен 17.02.2017.
Требование: О пересмотре в кассационном порядке судебных актов по делу о привлечении к административной ответственности по ч. 3 ст. 14.1 КоАП РФ.
Обжалуемый результат спора: Требование удовлетворено.
Решение: В передаче дела в Судебную коллегию по экономическим спорам Верховного Суда РФ отказано.При этом административный орган исходил из того, что при досрочном расторжении договора ОСАГО по причине замены собственника автомобиля по инициативе страхователя страховая компания обязана не позднее 14 календарных дней с момента подачи заявления о досрочном расторжении договора возвратить страхователю часть страховой премии за неистекший срок действия договора страхования. В рассматриваемом случае возврат страховой премии должен быть произведен 09.01.2017, тогда как фактически произведен 17.02.2017.
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
Вопрос: Как при расторжении договора ОСАГО отражается в бухгалтерском учете страховая премия?
(Консультация эксперта, 2025)При досрочном расторжении договора ОСАГО по инициативе страхователя (например, из-за отзыва лицензии у страховой компании или замены собственника автомобиля) или независимо от инициативы сторон (в частности, при ликвидации страховщика, гибели (утрате) транспортного средства) страховая компания обязана вернуть часть страховой премии за оставшийся срок действия договора. Срок возврата - не позднее 14 календарных дней со дня, следующего за днем получения страховщиком заявления страхователя о досрочном расторжении договора или сведений, являющихся основанием для прекращения договора (п. п. 6.1, 6.2, 6.4 Положения Банка России от 01.04.2024 N 837-П "О правилах обязательного страхования гражданской ответственности владельцев транспортных средств").
(Консультация эксперта, 2025)При досрочном расторжении договора ОСАГО по инициативе страхователя (например, из-за отзыва лицензии у страховой компании или замены собственника автомобиля) или независимо от инициативы сторон (в частности, при ликвидации страховщика, гибели (утрате) транспортного средства) страховая компания обязана вернуть часть страховой премии за оставшийся срок действия договора. Срок возврата - не позднее 14 календарных дней со дня, следующего за днем получения страховщиком заявления страхователя о досрочном расторжении договора или сведений, являющихся основанием для прекращения договора (п. п. 6.1, 6.2, 6.4 Положения Банка России от 01.04.2024 N 837-П "О правилах обязательного страхования гражданской ответственности владельцев транспортных средств").
Ситуация: Когда можно досрочно расторгнуть договор ОСАГО?
("Электронный журнал "Азбука права", 2025)В некоторых случаях при досрочном расторжении договора ОСАГО страховщик обязан возвратить страхователю часть страховой премии за неистекший срок действия договора страхования путем почтового перевода страхователю или перечисления на его банковский счет. Возврат осуществляется в течение 14 календарных дней со дня, следующего за днем наступления соответствующего события, например заключения письменного соглашения между страховщиком или страхователем или получения заявления страхователя о досрочном расторжении договора по его инициативе (абз. 6 п. 6.4 Положения).
("Электронный журнал "Азбука права", 2025)В некоторых случаях при досрочном расторжении договора ОСАГО страховщик обязан возвратить страхователю часть страховой премии за неистекший срок действия договора страхования путем почтового перевода страхователю или перечисления на его банковский счет. Возврат осуществляется в течение 14 календарных дней со дня, следующего за днем наступления соответствующего события, например заключения письменного соглашения между страховщиком или страхователем или получения заявления страхователя о досрочном расторжении договора по его инициативе (абз. 6 п. 6.4 Положения).
Нормативные акты
<Письмо> ФССП РФ от 07.06.2010 N 12-01-11995-АП
"Об обращении взыскания на имущественные права, возникшие по договору об ОСАГО"Данная позиция вытекает из норм ст. 958 ГК РФ, согласно которой при досрочном расторжении договора страхования по инициативе страхователя уплаченная страховщику страховая премия не подлежит возврату, а также пп. 33 - 36 Правил.
"Об обращении взыскания на имущественные права, возникшие по договору об ОСАГО"Данная позиция вытекает из норм ст. 958 ГК РФ, согласно которой при досрочном расторжении договора страхования по инициативе страхователя уплаченная страховщику страховая премия не подлежит возврату, а также пп. 33 - 36 Правил.
Проект Федерального закона N 840353-8
"О внесении изменений в статью 958 части второй Гражданского кодекса Российской Федерации"
(ред., внесенная в ГД ФС РФ, текст по состоянию на 13.02.2025)В настоящее время в Российской Федерации распространена практика заключения, так называемых договоров GAP (Guaranteed asset protection) - страхования автотранспорта, целью которых является фиксация стоимости автомобиля на момент приобретения полиса. Таким образом, транспортное средство перестает дешеветь со временем. При наступлении страхового случая владелец такого полиса получает зафиксированную в договоре сумму. Как правило, при покупке автомобиля в кредит банк требует заключения договора КАСКО и такого договора GAP-страхования автомобиля. При этом в случае последующей продажи автомобиля (при полном погашении стоимости кредита) на практике можно вернуть часть страховой премии за неиспользованный период по договорам ОСАГО и КАСКО, а вот вернуть средства за неиспользованный период по договору GAP-страхования практически невозможно. Страховые компании настаивают на том, что расторжение договора GAP-страхования возможно только по инициативе страхователя в соответствии с частью 2 статьи 958 Гражданского Кодекса РФ (далее - ГК РФ), что в соответствии с частью 3 этой же статьи ГК РФ приводит к тому, что уплаченная страховщику страховая премия не подлежит возврату. При этом очевидно, что сохранение договора GAP-страхования в случае, когда застрахованная вещь (автомобиль) выбыла из собственности страхователя, не имеет никакого смысла. Такая ситуация должна быть расценена в соответствии с частью 1 статьи 958 ГК РФ, когда возможность наступления страхового случая отпала и существование страхового риска прекратилось по обстоятельствам иным, чем страховой случай.
"О внесении изменений в статью 958 части второй Гражданского кодекса Российской Федерации"
(ред., внесенная в ГД ФС РФ, текст по состоянию на 13.02.2025)В настоящее время в Российской Федерации распространена практика заключения, так называемых договоров GAP (Guaranteed asset protection) - страхования автотранспорта, целью которых является фиксация стоимости автомобиля на момент приобретения полиса. Таким образом, транспортное средство перестает дешеветь со временем. При наступлении страхового случая владелец такого полиса получает зафиксированную в договоре сумму. Как правило, при покупке автомобиля в кредит банк требует заключения договора КАСКО и такого договора GAP-страхования автомобиля. При этом в случае последующей продажи автомобиля (при полном погашении стоимости кредита) на практике можно вернуть часть страховой премии за неиспользованный период по договорам ОСАГО и КАСКО, а вот вернуть средства за неиспользованный период по договору GAP-страхования практически невозможно. Страховые компании настаивают на том, что расторжение договора GAP-страхования возможно только по инициативе страхователя в соответствии с частью 2 статьи 958 Гражданского Кодекса РФ (далее - ГК РФ), что в соответствии с частью 3 этой же статьи ГК РФ приводит к тому, что уплаченная страховщику страховая премия не подлежит возврату. При этом очевидно, что сохранение договора GAP-страхования в случае, когда застрахованная вещь (автомобиль) выбыла из собственности страхователя, не имеет никакого смысла. Такая ситуация должна быть расценена в соответствии с частью 1 статьи 958 ГК РФ, когда возможность наступления страхового случая отпала и существование страхового риска прекратилось по обстоятельствам иным, чем страховой случай.
"Комментарий судебной практики к Федеральному закону "Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств"
(постатейный)
(Абрамов В.Ю., Фогельсон Ю.Б.)
("Волтерс Клувер", 2006)Представитель третьего лица, не заявляющий самостоятельных требований относительно предмета спора, - Российский союз автостраховщиков (далее - РСА), привлеченный к участию в деле по ходатайству ответчика, иск не признал и дал пояснения, аналогичные представителю ответчика ЗАО "МАКС", о том, что возврат части страховой премии должен рассчитываться с учетом положений Постановления Правительства РФ N 264 от 07.05.2003. 3% от суммы страховой премии предназначены для формирования резерва компенсационных выплат, аккумулируются на счетах некоммерческой организации РСА, и поскольку механизм возврата указанных средств со счета РСА не предусмотрен, требования страхователя о возврате этой части страховой премии неправомерны. Кроме того, при заключении договора страхования страховщик несет расходы независимо от срока действия договора, основная составляющая этих расходов возникает у него в момент заключения договора: расходы, связанные с выдачей Правил, страхового полиса, специального знака государственного образца, бланков извещений о дорожно-транспортном происшествии, расходов по оплате комиссионного вознаграждения страховым агентам 10%, других расходов, исключая расходы на аренду здания и содержание помещений, использование вычислительной и оргтехники и т.п. Полагает, что в соответствии с п. 1 ст. 782 ГК РФ заказчик вправе отказаться от исполнения договора возмездного услуг при условии оплаты исполнителю фактически понесенных им расходов, в связи с чем при досрочном расторжении договора ОСАГО по инициативе страхователя в случае смены собственника транспортного средства, из страховой премии, подлежащей возврату, должны быть исключены 23%. Полагает, что отношения между страховщиком и страхователем не регулируются Законом РФ "О защите прав потребителей", личные неимущественные права истца в соответствии со ст. ст. 151, 152 ГК РФ нарушены не были, в связи с чем отсутствуют основания для компенсации морального вреда.
(постатейный)
(Абрамов В.Ю., Фогельсон Ю.Б.)
("Волтерс Клувер", 2006)Представитель третьего лица, не заявляющий самостоятельных требований относительно предмета спора, - Российский союз автостраховщиков (далее - РСА), привлеченный к участию в деле по ходатайству ответчика, иск не признал и дал пояснения, аналогичные представителю ответчика ЗАО "МАКС", о том, что возврат части страховой премии должен рассчитываться с учетом положений Постановления Правительства РФ N 264 от 07.05.2003. 3% от суммы страховой премии предназначены для формирования резерва компенсационных выплат, аккумулируются на счетах некоммерческой организации РСА, и поскольку механизм возврата указанных средств со счета РСА не предусмотрен, требования страхователя о возврате этой части страховой премии неправомерны. Кроме того, при заключении договора страхования страховщик несет расходы независимо от срока действия договора, основная составляющая этих расходов возникает у него в момент заключения договора: расходы, связанные с выдачей Правил, страхового полиса, специального знака государственного образца, бланков извещений о дорожно-транспортном происшествии, расходов по оплате комиссионного вознаграждения страховым агентам 10%, других расходов, исключая расходы на аренду здания и содержание помещений, использование вычислительной и оргтехники и т.п. Полагает, что в соответствии с п. 1 ст. 782 ГК РФ заказчик вправе отказаться от исполнения договора возмездного услуг при условии оплаты исполнителю фактически понесенных им расходов, в связи с чем при досрочном расторжении договора ОСАГО по инициативе страхователя в случае смены собственника транспортного средства, из страховой премии, подлежащей возврату, должны быть исключены 23%. Полагает, что отношения между страховщиком и страхователем не регулируются Законом РФ "О защите прав потребителей", личные неимущественные права истца в соответствии со ст. ст. 151, 152 ГК РФ нарушены не были, в связи с чем отсутствуют основания для компенсации морального вреда.
Статья: Финансовый результат деятельности учреждения
(Валова С.)
("Бюджетные организации: бухгалтерский учет и налогообложение", 2013, N 9)Обоснование: Как установлено пп. "б" п. 33.1 Правил N 263 <3>, если учреждение досрочно расторгает договор ОСАГО по своей инициативе, например, при смене собственника транспортного средства, страховщику подается заявление о смене собственника и возврате страхового платежа. Страховая компания обязана вернуть страхователю часть страховой премии за неистекший срок действия договора ОСАГО.
(Валова С.)
("Бюджетные организации: бухгалтерский учет и налогообложение", 2013, N 9)Обоснование: Как установлено пп. "б" п. 33.1 Правил N 263 <3>, если учреждение досрочно расторгает договор ОСАГО по своей инициативе, например, при смене собственника транспортного средства, страховщику подается заявление о смене собственника и возврате страхового платежа. Страховая компания обязана вернуть страхователю часть страховой премии за неистекший срок действия договора ОСАГО.
"ОСАГО"
(Кузнецова О.В.)
("Юрайт", 2008)Если досрочное расторжение договора об ОСАГО происходит по вине страхователя или по его инициативе, страховая премия не подлежит возврату. В остальных случаях страховая премия возвращается частично, пропорционально времени действия договора.
(Кузнецова О.В.)
("Юрайт", 2008)Если досрочное расторжение договора об ОСАГО происходит по вине страхователя или по его инициативе, страховая премия не подлежит возврату. В остальных случаях страховая премия возвращается частично, пропорционально времени действия договора.
Вопрос: Автомобиль находится в ремонте в техцентре уже 2 месяца. Можно ли расторгнуть договор ОСАГО досрочно, так как неизвестно, когда автомобиль будет возвращен?
(Подборки и консультации Горячей линии, 2022)При досрочном расторжении договора ОСАГО по инициативе страхователя страховая компания обязана не позднее 14 календарных дней с момента подачи заявления о досрочном расторжении договора возвратить страхователю часть страховой премии за неистекший срок действия договора страхования, но только если действие договора прекращается по причине отзыва лицензии у страховой компании или замены собственника автомобиля. В иных случаях у страховой компании не возникнет такой обязанности (абз. 1, 6 п. 1.16 Правил).
(Подборки и консультации Горячей линии, 2022)При досрочном расторжении договора ОСАГО по инициативе страхователя страховая компания обязана не позднее 14 календарных дней с момента подачи заявления о досрочном расторжении договора возвратить страхователю часть страховой премии за неистекший срок действия договора страхования, но только если действие договора прекращается по причине отзыва лицензии у страховой компании или замены собственника автомобиля. В иных случаях у страховой компании не возникнет такой обязанности (абз. 1, 6 п. 1.16 Правил).
Статья: День грядущий по Правилам ОСАГО
(Дедиков С.)
("Бизнес-адвокат", 2006, N 21)Все эти основания покрываются вышеупомянутой нормой п. 2 ст. 958 ГК РФ, потому что законодатель предоставил страхователю безусловное право отказа от договора в любое время и по любой причине, и даже вообще без указания причины. Единственный позитивный момент: теперь при продаже транспортного средства договор не может расторгаться по инициативе страховщика, как это предусматривалось п. 33 Правил ОСАГО в прежней редакции, а может быть прекращен лишь по инициативе страхователя, что, как не раз указывалось в литературе, является единственно верным решением. Но для достижения такой цели достаточно было просто исключить прежний пп. "е" п. 33 Правил ОСАГО.
(Дедиков С.)
("Бизнес-адвокат", 2006, N 21)Все эти основания покрываются вышеупомянутой нормой п. 2 ст. 958 ГК РФ, потому что законодатель предоставил страхователю безусловное право отказа от договора в любое время и по любой причине, и даже вообще без указания причины. Единственный позитивный момент: теперь при продаже транспортного средства договор не может расторгаться по инициативе страховщика, как это предусматривалось п. 33 Правил ОСАГО в прежней редакции, а может быть прекращен лишь по инициативе страхователя, что, как не раз указывалось в литературе, является единственно верным решением. Но для достижения такой цели достаточно было просто исключить прежний пп. "е" п. 33 Правил ОСАГО.
Статья: ОСАГО: отражаем поступление страховых выплат
(Репин А.)
("Учреждения здравоохранения: бухгалтерский учет и налогообложение", 2013, N 2)Кроме того, законодательством предусмотрены случаи досрочного расторжения договора страхования, а именно (п. п. 33.1 - 33.2 Правил ОСАГО):
(Репин А.)
("Учреждения здравоохранения: бухгалтерский учет и налогообложение", 2013, N 2)Кроме того, законодательством предусмотрены случаи досрочного расторжения договора страхования, а именно (п. п. 33.1 - 33.2 Правил ОСАГО):
Статья: "Автогражданка": тонкости учета
(Руденкова Н.)
("Практическая бухгалтерия", 2006, N 11)В любой ситуации страховая компания обязана вернуть фирме часть стоимости полиса за неиспользованный срок действия договора. Если вы расторгаете договор по своей инициативе, подайте страховщику заявление о смене собственника машины и возврате страхового платежа. Помимо заявления предъявите договор о продаже автомобиля. Вам вернут страховую премию с момента перехода права собственности на автомобиль к другому владельцу. Если договор ОСАГО расторгает страховая компания, она сама уведомит вас об этом.
(Руденкова Н.)
("Практическая бухгалтерия", 2006, N 11)В любой ситуации страховая компания обязана вернуть фирме часть стоимости полиса за неиспользованный срок действия договора. Если вы расторгаете договор по своей инициативе, подайте страховщику заявление о смене собственника машины и возврате страхового платежа. Помимо заявления предъявите договор о продаже автомобиля. Вам вернут страховую премию с момента перехода права собственности на автомобиль к другому владельцу. Если договор ОСАГО расторгает страховая компания, она сама уведомит вас об этом.
"Обязательное страхование гражданской ответственности владельцев транспортных средств: теоретические и практические аспекты: Научно-практическое пособие"
(Глинка В.И., Ручкин О.Ю., Трунцевский Ю.В.)
("Юрист", 2013)Кроме того, страховщик при любых обстоятельствах, согласно п. 33.1 Правил обязательного страхования гражданской ответственности владельцев транспортных средств, должен расторгнуть договор по инициативе страхователя, если он обратился с таким требованием, в случаях, когда произошел отзыв лицензии страховщика либо сменился собственник транспортного средства.
(Глинка В.И., Ручкин О.Ю., Трунцевский Ю.В.)
("Юрист", 2013)Кроме того, страховщик при любых обстоятельствах, согласно п. 33.1 Правил обязательного страхования гражданской ответственности владельцев транспортных средств, должен расторгнуть договор по инициативе страхователя, если он обратился с таким требованием, в случаях, когда произошел отзыв лицензии страховщика либо сменился собственник транспортного средства.
Вопрос: ...Организацией со страховой компанией заключен договор ОСАГО на 1 год с 09.04.2007 по 08.04.2008 на сумму 9084,38 руб. Основное средство продано 27.06.2007, а договор расторгнут 06.07.2007. Организация сделала соответствующие проводки. Страховая компания насчитала к возврату 5294,01 руб. Как правильно в налоговом и бухгалтерском учете следовало отразить все операции по закрытию договора?
("ЭЖ Вопрос-Ответ", 2007, N 11)Если организация досрочно расторгает договор ОСАГО по своей инициативе, например при замене собственника транспортного средства (пп. "б" п. 33.1 Правил обязательного страхования гражданской ответственности владельцев транспортных средств, утвержденных Постановлением Правительства РФ от 07.05.2003 N 263; далее - Правила), страховщику подается заявление о смене собственника машины и возврате страхового платежа. Помимо заявления предъявляется договор о продаже автомобиля.
("ЭЖ Вопрос-Ответ", 2007, N 11)Если организация досрочно расторгает договор ОСАГО по своей инициативе, например при замене собственника транспортного средства (пп. "б" п. 33.1 Правил обязательного страхования гражданской ответственности владельцев транспортных средств, утвержденных Постановлением Правительства РФ от 07.05.2003 N 263; далее - Правила), страховщику подается заявление о смене собственника машины и возврате страхового платежа. Помимо заявления предъявляется договор о продаже автомобиля.
"Комментарий к Федеральному закону от 25 апреля 2002 г. N 40-ФЗ "Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств"
(постатейный)
(Батрова Т.А., Корнеева О.В., Богатырева Н.В.)
(Подготовлен для системы КонсультантПлюс, 2014)3. Правилами ОСАГО предусматривается возможность досрочного расторжения договора ОСАГО как по инициативе одной из сторон, так и по не зависящим от них основаниям (см. комментарий к ст. 5).
(постатейный)
(Батрова Т.А., Корнеева О.В., Богатырева Н.В.)
(Подготовлен для системы КонсультантПлюс, 2014)3. Правилами ОСАГО предусматривается возможность досрочного расторжения договора ОСАГО как по инициативе одной из сторон, так и по не зависящим от них основаниям (см. комментарий к ст. 5).