Проверка контрагента паспорт
Подборка наиболее важных документов по запросу Проверка контрагента паспорт (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Судебная практика
Подборка судебных решений за 2023 год: Статья 54.1 "Пределы осуществления прав по исчислению налоговой базы и (или) суммы налога, сбора, страховых взносов" НК РФ
(АО "Центр экономических экспертиз "Налоги и финансовое право")Как указал суд, признавая позицию ИФНС обоснованной, в ходе проверки налогоплательщиком не представлен полный пакет документов по взаимоотношениям со спорными контрагентами (паспорта качества, паспорта безопасности, санитарно-эпидемиологические заключения, путевые листы, товарно-транспортные накладные).
(АО "Центр экономических экспертиз "Налоги и финансовое право")Как указал суд, признавая позицию ИФНС обоснованной, в ходе проверки налогоплательщиком не представлен полный пакет документов по взаимоотношениям со спорными контрагентами (паспорта качества, паспорта безопасности, санитарно-эпидемиологические заключения, путевые листы, товарно-транспортные накладные).
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
Статья: Стандарты осмотрительного поведения при заключении сделок
(Цыганков В.В.)
("Вестник арбитражной практики", 2023, N 4)Исходя из арбитражной практики, складывающейся после выхода Постановления N 53, проявление налогоплательщиком должной осмотрительности рассматривалось судами как принятие налогоплательщиком всех возможных мер, направленных на оценку потенциального контрагента (получение копий учредительных документов, выписки из ЕГРЮЛ, копии паспорта руководителя, проверка исполнения контрагентом налоговых обязанностей (представление в налоговый орган отчетности, уплата налогов и сборов и т.д.)).
(Цыганков В.В.)
("Вестник арбитражной практики", 2023, N 4)Исходя из арбитражной практики, складывающейся после выхода Постановления N 53, проявление налогоплательщиком должной осмотрительности рассматривалось судами как принятие налогоплательщиком всех возможных мер, направленных на оценку потенциального контрагента (получение копий учредительных документов, выписки из ЕГРЮЛ, копии паспорта руководителя, проверка исполнения контрагентом налоговых обязанностей (представление в налоговый орган отчетности, уплата налогов и сборов и т.д.)).
Статья: Подделка документов: законодательство и судебные кейсы
(Ткачева Ю.)
("Трудовое право", 2024, N 11; "Жилищное право", 2024, N 11)4. Проверять паспорта ответственных сотрудников, представителей контрагентов при заключении договоров и оформлении прочих документов, а также при предоставлении доступа к конфиденциальным документам на сайте МВД.
(Ткачева Ю.)
("Трудовое право", 2024, N 11; "Жилищное право", 2024, N 11)4. Проверять паспорта ответственных сотрудников, представителей контрагентов при заключении договоров и оформлении прочих документов, а также при предоставлении доступа к конфиденциальным документам на сайте МВД.
Статья: Подделка документов: законодательство и судебные кейсы
(Ткачева Ю.)
("Трудовое право", 2024, N 11)4. Проверять паспорта ответственных сотрудников, представителей контрагентов при заключении договоров и оформлении прочих документов, а также при предоставлении доступа к конфиденциальным документам на сайте МВД.
(Ткачева Ю.)
("Трудовое право", 2024, N 11)4. Проверять паспорта ответственных сотрудников, представителей контрагентов при заключении договоров и оформлении прочих документов, а также при предоставлении доступа к конфиденциальным документам на сайте МВД.
Готовое решение: Что учесть юридическому лицу при заключении договора денежного займа с заимодавцем - физическим лицом
(КонсультантПлюс, 2025)При проверке того, есть ли в паспорте вашего контрагента отметка о регистрации или расторжении брака, учтите, что такие отметки производятся по желанию гражданина (пп. "а" п. 6 Положения, утвержденного Постановлением Правительства РФ от 23.12.2023 N 2267). Поэтому рекомендуем включить в договор займа заверение о согласии супруга или о том, что оно не требуется.
(КонсультантПлюс, 2025)При проверке того, есть ли в паспорте вашего контрагента отметка о регистрации или расторжении брака, учтите, что такие отметки производятся по желанию гражданина (пп. "а" п. 6 Положения, утвержденного Постановлением Правительства РФ от 23.12.2023 N 2267). Поэтому рекомендуем включить в договор займа заверение о согласии супруга или о том, что оно не требуется.