Проверка филиалов
Подборка наиболее важных документов по запросу Проверка филиалов (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Формы
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
"Научно-практический комментарий к Федеральному конституционному закону "Об Уполномоченном по правам человека в Российской Федерации"
(постатейный)
(под ред. Т.Н. Москальковой)
("Проспект", 2025)К Уполномоченному поступило обращение участника специальной военной операции Н. помочь в разрешении трудной жизненной ситуации. Между ним и Банком ВТБ (ПАО) был заключен договор потребительского кредита. В связи с финансовыми трудностями образовалась задолженность, которая взыскивается на основании решения суда. Исполнение судебного акта осуществляет Банк ВТБ (ПАО), обслуживающий его счет, списывая в полном объеме поступающее на него денежное довольствие, включая выплаты за участие в боевых действиях. Усмотрев несправедливость и нарушение закона, Уполномоченный обратилась в Службу по защите прав потребителей и обеспечению доступности финансовых услуг Банка России. По итогам проверки работниками Саратовского филиала Банка ВТБ (ПАО) списанные денежные средства возвращены заявителю в полном объеме, удержания не производятся, достигнута договоренность по вопросу возврата задолженности (вх. N 14012 от 27 мая 2024 года, вх. N 11278 от 3 мая 2024 года).
(постатейный)
(под ред. Т.Н. Москальковой)
("Проспект", 2025)К Уполномоченному поступило обращение участника специальной военной операции Н. помочь в разрешении трудной жизненной ситуации. Между ним и Банком ВТБ (ПАО) был заключен договор потребительского кредита. В связи с финансовыми трудностями образовалась задолженность, которая взыскивается на основании решения суда. Исполнение судебного акта осуществляет Банк ВТБ (ПАО), обслуживающий его счет, списывая в полном объеме поступающее на него денежное довольствие, включая выплаты за участие в боевых действиях. Усмотрев несправедливость и нарушение закона, Уполномоченный обратилась в Службу по защите прав потребителей и обеспечению доступности финансовых услуг Банка России. По итогам проверки работниками Саратовского филиала Банка ВТБ (ПАО) списанные денежные средства возвращены заявителю в полном объеме, удержания не производятся, достигнута договоренность по вопросу возврата задолженности (вх. N 14012 от 27 мая 2024 года, вх. N 11278 от 3 мая 2024 года).
"Международные стандарты аудита: учебное пособие для магистратуры"
(2-е издание, пересмотренное)
(Арзуманова Л.Л., Орлова Н.Ю., Соболь О.С., Цареградская Ю.К.)
(отв. ред. Л.Л. Арзуманова, Ю.К. Цареградская)
("НОРМА", "ИНФРА-М", 2024)- привлечение других аудиторских организаций к проверке филиалов, подразделений, дочерних компаний аудируемого лица;
(2-е издание, пересмотренное)
(Арзуманова Л.Л., Орлова Н.Ю., Соболь О.С., Цареградская Ю.К.)
(отв. ред. Л.Л. Арзуманова, Ю.К. Цареградская)
("НОРМА", "ИНФРА-М", 2024)- привлечение других аудиторских организаций к проверке филиалов, подразделений, дочерних компаний аудируемого лица;
Судебная практика
Подборка судебных решений за 2025 год: Статья 1 "Государственный контроль (надзор), муниципальный контроль в Российской Федерации" Федерального закона "О государственном контроле (надзоре) и муниципальном контроле в Российской Федерации""Отменяя постановление должностного лица и решение судьи районного суда, судья краевого суда исходил из того, что согласно п. 7 ч. 3 ст. 1 Федерального закона от ДД.ММ.ГГГГ N 248-ФЗ "О государственном контроле (надзоре) и муниципальном контроле в Российской Федерации" деятельность органов прокуратуры по осуществлению прокурорского надзора к государственному контролю (надзору), муниципальному контролю не относится. Следовательно, проведенная проверка в отношении Хабаровского филиала "ФИО1" не относится к государственному контролю (надзору), поскольку проведена не органом, осуществляющим контроль (надзор), а органом прокуратуры на основании Федерального Закона "О прокуратуре Российской Федерации"."
Подборка судебных решений за 2025 год: Статья 247 "Обязанность работодателя устанавливать размер причиненного ему ущерба и причину его возникновения" Трудового кодекса РФ"Установив нарушение истцом порядка проведения проверки в Брянском филиале ФГАУ "Оборонлес" Минобороны России, поскольку объяснения от работников Д., К.О., П., К.С., А.А., К.А., Т., Ц., А.Н. не отбирались, акт планового выездного мероприятия по мониторингу и экономическому анализу отдельных вопросов финансово-экономической и производственной деятельности филиала к проверке по смыслу статьи 247 Трудового кодекса Российской Федерации, не может быть отнесен, поскольку констатирует лишь факт установленных нарушений, не содержит обстоятельств причинения ущерба, причин, в соответствии с которыми выявленные нарушения стали возможными, не указывает на конкретные противоправные действия каждого ответчика, придя к выводу о том, что проверка по смыслу статьи 247 Трудового кодекса Российской Федерации по выявленным нарушениям в филиале для установления размера причиненного ущерба каждым работником и причин его возникновения не проведена, суд пришел к обоснованному выводу об отказе в удовлетворении исковых требований."
Нормативные акты
Федеральный закон от 10.07.2002 N 86-ФЗ
(ред. от 10.06.2026)
"О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)"Проверки кредитных организаций (их филиалов) могут осуществляться уполномоченными представителями (служащими) Банка России в порядке, установленном Советом директоров, или по поручению Совета директоров аудиторскими организациями, отобранными в порядке, установленном нормативным актом Банка России, проверки филиалов иностранных банков - уполномоченными представителями (служащими) Банка России в порядке, установленном Советом директоров.
(ред. от 10.06.2026)
"О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)"Проверки кредитных организаций (их филиалов) могут осуществляться уполномоченными представителями (служащими) Банка России в порядке, установленном Советом директоров, или по поручению Совета директоров аудиторскими организациями, отобранными в порядке, установленном нормативным актом Банка России, проверки филиалов иностранных банков - уполномоченными представителями (служащими) Банка России в порядке, установленном Советом директоров.
Готовое решение: В какой срок проводятся проверки Роспотребнадзора
(КонсультантПлюс, 2026)1.1. Как рассчитывается срок проверки для организаций с филиалами (представительствами, обособленными подразделениями)
(КонсультантПлюс, 2026)1.1. Как рассчитывается срок проверки для организаций с филиалами (представительствами, обособленными подразделениями)
Статья: Оформление приказа с учетом нового ГОСТа
(Янковая В.)
("Кадровая служба и управление персоналом предприятия", 2025, N 11)- О создании комиссии по проверке деятельности филиала в г. Ростове-на-Дону;
(Янковая В.)
("Кадровая служба и управление персоналом предприятия", 2025, N 11)- О создании комиссии по проверке деятельности филиала в г. Ростове-на-Дону;
Готовое решение: Как провести обучение по электробезопасности электротехнического персонала
(КонсультантПлюс, 2026)постоянно действующих комиссиях по проверке знаний филиалов, представительств организации. Можно не создавать, если проверка знаний их работников осуществляется в центральной комиссии.
(КонсультантПлюс, 2026)постоянно действующих комиссиях по проверке знаний филиалов, представительств организации. Можно не создавать, если проверка знаний их работников осуществляется в центральной комиссии.
Статья: Длящееся административное правонарушение
(Подготовлен для системы КонсультантПлюс, 2026)При определении территориальной подсудности дел об административных правонарушениях, объективная сторона которых выражается в бездействии в виде неисполнения установленной правовым актом обязанности, необходимо исходить из места жительства физического лица, в том числе индивидуального предпринимателя, места исполнения должностным лицом своих обязанностей либо места нахождения юридического лица, определяемого в соответствии со ст. 54 ГК РФ. Подсудность дел об административных правонарушениях, возбужденных в отношении юридических лиц по результатам проверки их филиалов, определяется местом нахождения филиалов, в деятельности которых соответствующие нарушения были выявлены и должны быть устранены.
(Подготовлен для системы КонсультантПлюс, 2026)При определении территориальной подсудности дел об административных правонарушениях, объективная сторона которых выражается в бездействии в виде неисполнения установленной правовым актом обязанности, необходимо исходить из места жительства физического лица, в том числе индивидуального предпринимателя, места исполнения должностным лицом своих обязанностей либо места нахождения юридического лица, определяемого в соответствии со ст. 54 ГК РФ. Подсудность дел об административных правонарушениях, возбужденных в отношении юридических лиц по результатам проверки их филиалов, определяется местом нахождения филиалов, в деятельности которых соответствующие нарушения были выявлены и должны быть устранены.
Статья: Понятие и сущность охраны труда работников как научной категории
(Сергеенко Ю.С.)
("Трудовое право в России и за рубежом", 2022, N 2)1. Корпоративное поощрение. Стимулирование выполнения требований по охране труда на примере крупных предприятий, в которых филиалы расположены по всей России. В том случае, если при проверке его филиалов как Государственной инспекцией труда, так и самим собственником в лице его представителей за год не будут выявлены нарушения, то этот филиал премируется работодателем. Премия распределяется между работниками, работающими на данном объекте. Возможна и организация соревнований между филиалами по знанию законодательства по охране труда и соблюдению его, по результатам которого также может быть предусмотрено поощрение выигравшей команды.
(Сергеенко Ю.С.)
("Трудовое право в России и за рубежом", 2022, N 2)1. Корпоративное поощрение. Стимулирование выполнения требований по охране труда на примере крупных предприятий, в которых филиалы расположены по всей России. В том случае, если при проверке его филиалов как Государственной инспекцией труда, так и самим собственником в лице его представителей за год не будут выявлены нарушения, то этот филиал премируется работодателем. Премия распределяется между работниками, работающими на данном объекте. Возможна и организация соревнований между филиалами по знанию законодательства по охране труда и соблюдению его, по результатам которого также может быть предусмотрено поощрение выигравшей команды.
Готовое решение: Виды налоговых проверок
(КонсультантПлюс, 2026)Срок выездной проверки - два месяца с даты вынесения решения. Его могут продлить до четырех - шести месяцев. Если отдельно проверяют филиал или представительство, срок проверки - не больше одного месяца (п. п. 6, 7 ст. 89 НК РФ). В отличие от камеральной проверки выездную могут приостановить;
(КонсультантПлюс, 2026)Срок выездной проверки - два месяца с даты вынесения решения. Его могут продлить до четырех - шести месяцев. Если отдельно проверяют филиал или представительство, срок проверки - не больше одного месяца (п. п. 6, 7 ст. 89 НК РФ). В отличие от камеральной проверки выездную могут приостановить;
Готовое решение: Как проходит выездная налоговая проверка организации с обособленными подразделениями
(КонсультантПлюс, 2026)Самостоятельную проверку филиала или представительства проводят с некоторыми особенностями.
(КонсультантПлюс, 2026)Самостоятельную проверку филиала или представительства проводят с некоторыми особенностями.
Путеводитель по налогам. Практическое пособие по налоговым проверкам10.11. ОСОБЕННОСТИ ВЫЕЗДНЫХ ПРОВЕРОК
"Комментарий к Федеральному закону от 27 июня 2011 г. N 161-ФЗ "О национальной платежной системе"
(постатейный)
(3-е издание, переработанное и дополненное)
(Борисов А.Н.)
("Юстицинформ", 2025)части 4 ст. 73 Закона о Банке России, согласно которой (в ред. Закона 2024 г. N 275-ФЗ) порядок проведения проверок кредитных организаций (их филиалов), филиалов иностранных банков, в том числе определение обязанностей кредитных организаций (их филиалов), филиалов иностранных банков по содействию в проведении проверок, определяется Советом директоров Банка России;
(постатейный)
(3-е издание, переработанное и дополненное)
(Борисов А.Н.)
("Юстицинформ", 2025)части 4 ст. 73 Закона о Банке России, согласно которой (в ред. Закона 2024 г. N 275-ФЗ) порядок проведения проверок кредитных организаций (их филиалов), филиалов иностранных банков, в том числе определение обязанностей кредитных организаций (их филиалов), филиалов иностранных банков по содействию в проведении проверок, определяется Советом директоров Банка России;
Готовое решение: Общий порядок проведения выездной налоговой проверки
(КонсультантПлюс, 2026)Налоговые органы могут проводить у вас в течение календарного года не больше двух ВНП, а также до двух самостоятельных проверок филиала или представительства (п. п. 5, 7 ст. 89 НК РФ). Но есть исключения.
(КонсультантПлюс, 2026)Налоговые органы могут проводить у вас в течение календарного года не больше двух ВНП, а также до двух самостоятельных проверок филиала или представительства (п. п. 5, 7 ст. 89 НК РФ). Но есть исключения.